【正文】 ............................................................... 80 第二節(jié) 總投資估算 ............................................................. 81 第三節(jié) 資金籌措方案 ........................................................... 84 第四節(jié) 貸款償還計(jì)劃 ........................................................... 84 第十五章 財(cái)務(wù)分析 .............................................. 86 第一節(jié) 產(chǎn)品成本和費(fèi)用估算 ..................................................... 86 第二節(jié) 經(jīng)營收入和稅金 ......................................................... 87 第三節(jié) 財(cái)務(wù)評價(jià)說明 ........................................................... 87 第四節(jié) 財(cái)務(wù)分析 ............................................................... 88 第五節(jié) 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 ........................................................... 90 第十六章 社會(huì)評價(jià) .............................................. 91 第十七章 可行性研究結(jié)論與建議 ................................... 92 第一節(jié) 可行性研究結(jié)論 ......................................................... 92 第二節(jié) 可行性研究建議 ......................................................... 93 iii 附表：年無害化處理 50 萬臺(tái)廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線財(cái)務(wù)評價(jià)主要數(shù)據(jù)與指標(biāo)匯總表 基本報(bào)表 、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資） 、財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（自有資金） 利潤與利潤分配表 資金來源與運(yùn)用表 資產(chǎn)負(fù)債表 輔助報(bào)表 建設(shè)投資估算表 流動(dòng)資金估算表 投資使用計(jì)劃和資金籌措表 總成本費(fèi)用估算表 、工資及福利估算表 、固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表 、無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷估算表 銷售收入、銷售稅金及附加估算表 固定資產(chǎn)投資、借款還本付息估算表 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) 年無害化處理 50萬臺(tái)廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線 第 1 頁 第一章 總論 第一節(jié) 項(xiàng)目摘要 一、項(xiàng)目名稱：年無害化處理 50 萬臺(tái)廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線 二、建設(shè)性質(zhì)：新 建 三、主管單位： 大通縣 經(jīng)濟(jì) 和商務(wù)局 四、建設(shè)單位：青海云海環(huán)保服務(wù)有限公司 五、法定代表人： 吳 美玲 六、建設(shè)地點(diǎn)：大通縣北川工業(yè)園區(qū)（寧張路 108 號 ） 七、項(xiàng)目建設(shè)單位簡介 年無害化處理 50萬臺(tái)廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線 第 2 頁 青海云海環(huán)保服務(wù)有限公司成立于 20xx 年 3 月，注冊資金為 20xx 萬元，是青海省唯一一家專業(yè)處理廢舊家電的企業(yè)，由青海省環(huán)保廳、商務(wù)廳于 20xx 年 3 月確定為青海省電子垃圾廢物回收、環(huán)保處理項(xiàng)目的具體實(shí)施企業(yè)。（ 2）設(shè)備購置： 廢舊家電拆解設(shè)備 49 臺(tái)套、其它輔助設(shè)備 13 臺(tái)套 。 十三、主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)一覽表 序號 項(xiàng)目名稱 單位 指標(biāo) 備注 1 處理規(guī)模 廢舊家電 臺(tái) 500000 2 總用地面積 ㎡ 666027 廢棄電器電子產(chǎn)品線路板處理中心 ㎡ 12339 3 操作天數(shù) 天 300 4 勞動(dòng)定員 人 150 5 動(dòng)力及燃料消耗 電 萬 kwh 18 水 t 9749 天然氣 萬 Nm3 29 6 項(xiàng)目總投資 萬元 8357 建設(shè)投資 萬元 7339 建設(shè)期利息 萬元 288 流動(dòng)資金 萬元 1018 7 年銷售收入（不含稅） 萬元 5600 生產(chǎn)期平均 8 年總成本 萬元 3231 生產(chǎn)期平均 9 年經(jīng)營成本 萬元 5295 生產(chǎn)期平均 10 年銷售稅金（含增值稅） 萬元 0 免稅 11 利潤總額 萬元 1938 生產(chǎn)期平均 12 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅后 13 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=10%） 萬元 4426 稅后 14 靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期 2 年） 年 稅后 15 投資利潤率 % 16 投資利稅率 % 17 資本金凈利潤率 % 18 盈虧平衡點(diǎn) % 達(dá)產(chǎn)第 3 年 19 財(cái)務(wù)比率 年無害化處理 50萬臺(tái)廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線 第 5 頁 序號 項(xiàng)目名稱 單位 指標(biāo) 備注 資產(chǎn)負(fù)債率 % 20 達(dá)產(chǎn)第 3 年 流動(dòng)比率 % 538 達(dá)產(chǎn)第 3 年 速動(dòng)比率 % 460 達(dá)產(chǎn)第 3 年 第二節(jié) 可行性研究報(bào)告編制依據(jù)及原則 一、可行性研究報(bào)告編制依據(jù) （一）《國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》； （二） 中華人民共和國國務(wù)院令 《廢棄電器電子產(chǎn)品回收管理辦法》（第 307 號）； （三）國家發(fā)展改革委《關(guān)于印發(fā) “十二五 ”資源綜合利用指導(dǎo)意見和大宗固體廢物綜合利用實(shí)施方案的通知》（發(fā)改環(huán)資〔 20xx〕 2919 號）； （四）國家發(fā)展改革委、環(huán)境保護(hù)部工業(yè)、信息化部《廢棄電器電子產(chǎn)品處理目錄》 20xx 年第 24 號； （五）《廢礦物油回收利用污染控制技術(shù)規(guī)范》（ HJ60720xx） （六）國家財(cái)政部、商務(wù)部《關(guān)于加快推進(jìn)廢棄電器電子產(chǎn)品回收體系建設(shè)的通知》（商 貿(mào)發(fā)〔 20xx〕 142 號）； （七）國家商務(wù)部《關(guān)于組織申報(bào)廢棄電器電子產(chǎn)品回收體系建設(shè)項(xiàng)目等有關(guān)問題的通知》（財(cái)辦建〔 20xx〕 63 號）； （八）國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)與參數(shù)》（ 20xx 年、第三版）； 年無害化處理 50萬臺(tái)廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線 第 6 頁 （九）青海云海環(huán)保服務(wù)有限公司關(guān)于委托編制《年無害化處理 50 萬臺(tái)廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線》可行性研究報(bào)告的委托書； （十）項(xiàng)目建設(shè)單位提供的其它相關(guān)資料。 對 “三廢 ”處理過程進(jìn)行規(guī)范，對于廢舊家電及其零部件在回收、拆解、粉碎、再利用等環(huán)節(jié)存在著對環(huán)境的污染問題，如果處理不當(dāng)，會(huì)對環(huán)境產(chǎn)生不可逆轉(zhuǎn)的影響。大力發(fā)展資源再生產(chǎn)業(yè)是解決中國資源短缺問題的有效途徑也是發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)、建立節(jié)約型社會(huì)的必然選擇。我國現(xiàn)在的礦產(chǎn)資源隨著經(jīng)濟(jì)的快速增長而大量消耗，而且礦產(chǎn)品的品位越來越低，其中的金屬含量與廢舊印刷線路板中的金屬含量對比情況表明這些資源都轉(zhuǎn)移到各種電子產(chǎn)品中去了，廢舊線路板將成為未來的礦產(chǎn)資源之一。由此可見，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)是緩解資源約束矛盾、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的必然選擇。他們收集的舊電器，大部分經(jīng)過簡單的維修和清洗后進(jìn)入二手市場，而對一些不能利用的廢電器進(jìn)行拆解只是附帶行為。家電產(chǎn)品按正常的使用壽命一般為１０～１５年，目前即將報(bào)廢的電視機(jī)、洗衣機(jī)以及電冰箱平均每年將達(dá)到20xx萬臺(tái)以上，同時(shí)還有大量的打印機(jī)、復(fù)印機(jī)和廢棄的電池等。 1996 年頒布實(shí)施的《固體廢物污染環(huán)境防治法》中規(guī)定：禁止進(jìn)口不能用作原料的固體廢物，限制進(jìn)口可以用作原料的固體廢物。回收者是專業(yè)化水平最低的一個(gè)等級，這些回收人員包括各種年齡層次的人，性別也沒有明顯的區(qū)別，一般情況下，生活狀態(tài)不是很好，主要是外來的打工人員。其次維修再商品化，回收回來的產(chǎn)品經(jīng)過簡單的加工維修處理重新進(jìn)入消費(fèi)領(lǐng)域。 二、廢舊電子產(chǎn)品回收利用的策略思考 （一）電子垃圾資源化 １、電子垃圾資源化概念 20 世紀(jì) 70 年代中期以后，由于廢棄物放置場地緊張，處理費(fèi)用浩大，更由于資源缺乏，因此學(xué)界提出了 “資源循環(huán) ”的概念，人們開始從廢棄物年無害化處理 50萬臺(tái)廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線 第 16 頁 中回收資源和能源，逐步發(fā)展成 “廢 棄物資源化 ”的理念。企業(yè)由于關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)而淘汰的電子電器用品，單位由于升級換代而淘汰的廢舊電腦等設(shè)備，有的堆置不用，有的直接一扔了之，既造成浪費(fèi)，又對環(huán)境產(chǎn)生污染。電視機(jī)的主要毛病出在集成電路板，顯像管、喇叭很少會(huì)壞。 ② 有機(jī)類物質(zhì)。由于前期資源化處置已經(jīng)回收了大部分的金屬和有機(jī)成分，因而最終向環(huán)境排放的電子垃圾總量和有毒成分含量都大大減少，基本上處于可控范圍。雖然目前我國一些地區(qū)在電子可回收垃圾的拆解方面已經(jīng)形成了完整的產(chǎn)業(yè)鏈條，對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)起到了重要的促進(jìn)作用。因此，電子垃圾回收處理產(chǎn)業(yè)化運(yùn)行是我國走向循環(huán)可持續(xù)型經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式的必然選擇。首先，從電子產(chǎn)品生產(chǎn)角度，鼓勵(lì)作為電子產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)設(shè)計(jì)既容 易回收，又對環(huán)境損害小的電子產(chǎn)品。這種方式極大地提高了對電子垃圾的回收率。同時(shí)采取生產(chǎn)者責(zé)任延伸制，即責(zé)任延伸到電子產(chǎn)品在達(dá)到使用年限以后可以安全地收回，為這些電子產(chǎn)品的收回承擔(dān)一定的費(fèi)用。 （ 4） 專業(yè)處理廠與回收點(diǎn)的作用與職責(zé) 專業(yè)的處理廠是指具備科學(xué)的處理方法與技術(shù)，對電子廢棄物能有效回收處理再利用的企業(yè)。 20xx 年，我國廢金屬、廢塑料、廢紙等主要廢棄電器電子產(chǎn)品的回收總量達(dá) 萬t，總值 億元，占當(dāng)年 GDP（ 萬億）的 ％。有關(guān)研究表明，每利用 1t 廢鋼鐵，可生產(chǎn)新鋼 ，節(jié)約鐵礦石 2t，節(jié)能 標(biāo)準(zhǔn)煤，少產(chǎn)生 礦渣；利用 1 萬 t 廢紙，可生產(chǎn)紙漿 8000t，節(jié)約木材 3 萬 m3，節(jié)能 萬 t 標(biāo)準(zhǔn)煤，節(jié)水 100 萬 m3，少排放廢水 90 萬 m3，節(jié)電 600 萬年無害化處理 50萬臺(tái)廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線 第 24 頁 kW 總之，發(fā)展廢棄電器電子產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)，對于提高我國資源利用效率、實(shí)現(xiàn)節(jié)能降耗減排目標(biāo)，減輕資源約束和環(huán)境污染壓力；對于提供就業(yè)機(jī)會(huì)，年無害化處理 50萬臺(tái)廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線 第 25 頁 帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，推進(jìn)資源節(jié)約型和環(huán)境友好型社會(huì)的建設(shè)，均產(chǎn)生了積極影響?；谖覈鴮Νh(huán)境保護(hù)和資源再生的重視，電子廢棄物回收處理行業(yè)正在駛?cè)肴?、快?發(fā)展的通道。還有方便食品、乳制品、罐頭、食品、味精、糖果、餅干等需要各種塑料周轉(zhuǎn)箱制品幾十萬個(gè)。 房屋、地板、建筑模板等建材用品 近年來，北美地區(qū)應(yīng)用塑木復(fù)合材料制作的房屋、室外地板、陽光房、碼頭、護(hù)欄等產(chǎn)品越來越多，增長較快的為各種板材、窗框、門框和柵欄、圍墻市場。隨著市場不斷擴(kuò)大，繼續(xù)致力于國年無害化處理 50萬臺(tái)廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線 第 29 頁 內(nèi)國際市場開拓，逐步提高市場占有率，逐漸擴(kuò)大客戶領(lǐng)域。具有良好的外部交通環(huán)境。 第二節(jié) 項(xiàng)目區(qū)概況 一、地形及地貌情況 大通縣基本地形地貌的基本骨架是在祁連山運(yùn)動(dòng)和燕山運(yùn)動(dòng)中形成的次生型地貌，次生型地貌主要以沖積為主。森林覆蓋率達(dá) %，水資源總量 億立方米，承擔(dān)著西寧市 70%以上的城市供水任務(wù)，境內(nèi)有國家森林公園察汗河、鷂子溝、老爺山、娘娘山風(fēng)景區(qū)等特色生態(tài)景觀。 年無害化處理 50萬臺(tái)廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線 第 34 頁 第五章 建設(shè)規(guī) 模與產(chǎn)品方案 第一節(jié) 建設(shè)規(guī)模 本項(xiàng)目在政府的支持與指導(dǎo)下，擬在大通縣北川工業(yè)園區(qū)建立廢棄電器電子產(chǎn)品線路板生產(chǎn)線 及廢棄電器電子產(chǎn)品集散市場 基地，規(guī)范和引領(lǐng)青海省廢棄物資源的回收管理體系，廢舊家電回收和拆解處理處置的成套技術(shù)與工程示范，成為體現(xiàn)現(xiàn)代化管理理念、具有高科技含量、反映循環(huán)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展富含時(shí)代特征的綠色管理與科技發(fā)展的典范，為資源再生永續(xù)做貢獻(xiàn)。裂痕。另外還有少量其它氧化物如碳酸鋇和云母 (約鉀、鎂、硅酸鋁等 )，約占 3%。對其中的廢舊塑料采用本公司自主研發(fā)的實(shí)用新型專利《一種利用電子廢舊塑料加工物流周轉(zhuǎn)箱》技術(shù)加工成物流周轉(zhuǎn)箱后再銷售；對電路板粉碎分離后其中的金屬物賣給金屬回收公司，非金屬材料將加工塑木板材、復(fù)合材料模壓檢查井蓋、水箅、護(hù)樹板等道路配套設(shè)施產(chǎn)品，用于工民建。 二、執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn) 《廢電子電器產(chǎn)品回收處理通用技術(shù)要求》（ GB/T 2368520xx）； 塑料周轉(zhuǎn)箱執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)及產(chǎn)品規(guī)格 塑料周轉(zhuǎn)箱執(zhí)行食品周轉(zhuǎn)箱執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn) GB573795，飲料周轉(zhuǎn)箱執(zhí)行國標(biāo) GB/T573895，啤酒周轉(zhuǎn)箱執(zhí)行國標(biāo) GB573995，其他塑料周轉(zhuǎn)箱目前尚無國際、部標(biāo)，可參照上述標(biāo)準(zhǔn)做必要的修正。生活污水經(jīng)化糞池處理后進(jìn)入污水管道，生產(chǎn)污水經(jīng)油水分離后進(jìn)入循環(huán)水池，繼續(xù)使用。 二、氣象條件