財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)出納職責(zé)-文庫(kù)吧在線文庫(kù)
【正文】 票據(jù)的傳遞交接工作，并將傳遞的票據(jù)及時(shí)的對(duì)賬、記賬，與保管員進(jìn)行月末盤點(diǎn)工作。 出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付。避免國(guó)家外匯損失。對(duì)此，出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法?！ 」芾砺毮堋 〕黾{還有一個(gè)重要的職能是管理職能。這些業(yè)務(wù)往來的現(xiàn)金、票據(jù)和金融證券的收付和辦理，以及銀行存款收付業(yè)務(wù)的辦理，都必須經(jīng)過出納人員之手。 保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券(如國(guó)庫(kù)券、債券、股票等)的安全與完整。 根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。遲報(bào)一天負(fù)激勵(lì)1050元。(根據(jù)稅務(wù)部門要求，月末30日?qǐng)?bào)成本表，下月l0日前報(bào)稅務(wù)表)遲報(bào)一天負(fù)激勵(lì)1050元?！ 〕黾{主要負(fù)責(zé)公司的
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