5企業(yè)內(nèi)部控制制度模板-文庫吧在線文庫
【正文】 召集股東大會，并向股東大會報告工作 。 （ 9）決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)的設置 。 （ 16）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或公司章程授予的其他職權。 （ 7）依照《公司法》第一百五十二條的規(guī)定，對董事、高級管理人員提起訴訟 。 （ 5）制定公司的具體規(guī)章 。 總部職能部門。公司各業(yè)務管理部門負責制定相關業(yè)務管理規(guī)定，并負責實施和改善， 第 8 頁 共 13 頁 主要包括工程管理類、項目發(fā)展類、公司辦公類等。 （二）建立信息披露責任制度，將信息披露的責任明確到人，確保董事會秘書能及時知悉公司各類信息并及時、準確、完整地對外披露。 對檢查、評估發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及異常情況的處理程序和方法。控制環(huán)境是其他控 制要素發(fā)揮作用的基礎，直接影響到內(nèi)部控制的貫徹執(zhí)行及內(nèi)部控制目標的實現(xiàn)。 第 12 頁 共 13 頁 （四）信息及溝通 —— 內(nèi)部控制必須能產(chǎn)生規(guī)劃、監(jiān)督等所需的信息，并使信息需求者能適時取得相關信息，主要包括與內(nèi)部控制目標有關的財務及非財務信息在公司內(nèi)部的傳遞及向外傳遞。所謂有重大缺陷的內(nèi)部控制，是指附件所列五個方面中任一方面 存在缺陷，且此種缺陷將導致內(nèi)部控制目標無法實現(xiàn)。 第十四條審計部應針對上述五個方面的內(nèi)容，制定具體的評估項目（參見附件）。聘雇、培訓、管理員工及劃分員工權責的方式 。 （六）審計部應于每年四月底前向董事會提交上一年度內(nèi)部控制審計總結(jié)報告，內(nèi)部控制審計總結(jié)報告應據(jù)實反映內(nèi)部審計部門在上一年度中所發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制的缺陷及異常事項、對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及異常事項的處理建議及整改情況等內(nèi)容。 第 10 頁 共 13 頁 （二）審計部內(nèi)部配置專職內(nèi)部審計人員，這 些內(nèi)部審計人員至少應具備會計、法律、管理或與公司主營業(yè)務相關專業(yè)等任一方面的專業(yè)知識。 （四）針對印鑒使用管理、票據(jù)領用管理、預算管理、財產(chǎn)管理、實物資產(chǎn)盤點、背書保證、負債承諾及或有事項管理、職務授權及代理、會計電算化信息管理等與保障財務安全有關的活動制定相應的控制程序。公司對所屬各子公司實行扁平化的直線管理，各職能部門對各子公司的相應對口部門進行專業(yè)指導、監(jiān)督及支持。 （ 9）簽發(fā)公司日常行政、業(yè)務和財務文件。 總經(jīng)理：《總經(jīng)理工作細則》明確規(guī)定總經(jīng)理全面負責公司日常生產(chǎn)經(jīng)營和管理工作，對董事會負責，可以行使下列職權： 第 6 頁 共 13 頁 （ 1）主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作，組織實施董事會決議，并向董事會報告工作 。 （ 3）對董事、高級管理人員執(zhí)行公司職務的行為進行監(jiān)督，對違反法律、行政法規(guī)、本章程或者股東大會決議的董事、高級管理人員提出罷免的建議 。 （ 12）制訂公司章程的修改方案 。 （ 5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案 。 （ 15）審議股權激勵計劃 。 （ 7）對公司增加或者減少注冊資本作出決議 。 （一）公司建立合理的法人治理 結(jié)構(gòu)和科學的組織架構(gòu)
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