【正文】 事業(yè)單位 、 個體戶和個人的各種款項的異地結(jié)算 。 托收結(jié)算流程圖 ① 發(fā)貨 ⑦通知款項收妥入帳 銷貨單位 購貨單位 銷貨單位開戶銀行 購貨單位開戶銀行 ⑥ 劃轉(zhuǎn)款項 ②委托銀行收款 ⑤付款 ④通知付款 ③ 傳遞委托收款憑證 8. 電子匯兌結(jié)算 。辦理發(fā)放工資是商業(yè)銀行利用自身的機構(gòu)、網(wǎng)絡及先進的電子設備通過各聯(lián)行 及其基層行處，代為企事業(yè)單位發(fā)放職工工資的業(yè)務。個人分期付款業(yè)務是商業(yè)銀行為消費者提供耐用消費品、汽車、房屋的消費貸款，并代理收取個人分期付款的業(yè)務。 代理融通業(yè)務通常涉及三方當事人： 一是從事代理融通的商業(yè)銀行或?qū)I(yè)公司； 二是出售應收賬款、取得資金融通的工商企業(yè)，也就是賣方，即與經(jīng)營代理融通業(yè)務的商業(yè)銀行或?qū)I(yè)公司簽訂契約利用代理融通便利的企業(yè)； 三是欠工商企業(yè)貨款的顧客。 ③ 對銀行保理機構(gòu)來說，除了可按應收帳款的 1％－ 2％收取手續(xù)費外，還可獲得一定的利息收入，這些費用通常都會轉(zhuǎn)移出口貨價中。 利息是指保理機構(gòu)從向出口商付現(xiàn)到票據(jù)到期收回貨款之一段時期的融資成本。 （ 5）代理會計事物。 （ 9） 個人外匯買賣 、 證券買賣業(yè)務 。 信息咨詢業(yè)務是以轉(zhuǎn)讓、出售信息和提供智力服務為主要內(nèi)容的中間業(yè)務。 商業(yè)銀行開展技術(shù)貿(mào)易中介咨詢業(yè)務 ， 對開拓技術(shù)市場 ， 溝通技術(shù)貿(mào)易渠道 ， 促進科技成果迅速轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實生產(chǎn)力 ， 具有十分積極的意義和作用 。 委托常年咨詢顧問指的是客戶委托銀行對其日常經(jīng)營管理提供咨詢 。 工程項目評估的一般程序為： ① 受托單位接受委托單位的委托書后 ， 預審評估條件是否齊全完備； ② 受托單位組織有關(guān)專家成立評估小組 ，到委托單位進行評估； ③ 評估結(jié)束形成書面報告后 ， 受托單位領(lǐng)導及有關(guān)專家組成評審小組對評估報告進行審定； ④ 受托單位向委托單位通報評估結(jié)果 ， 送交評估報告 。 它既包括新版企事業(yè)單位和私營 、個人工商業(yè)登記注冊資金的驗證 ， 也包括老企業(yè) 、事業(yè)單位確認和變更注冊資金的驗證 。企業(yè)管理咨詢是以提高企業(yè)管理素質(zhì)和經(jīng)濟實效為目的的創(chuàng)造性勞動和服務工作。 2. 銀行卡的概念 銀行卡是由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信貸、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。 （ 4） 消費信貸功能 。 貸記卡由發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度 ， 允許持卡人在信用額度內(nèi) “ 先消費 、 后付款 ” 。 3. 根據(jù)載體材料的不同 ， 銀行卡可分為磁卡和 IC智能卡 磁卡的特征是在塑料卡的背面粘貼一條磁條 ，在磁條內(nèi)存儲有關(guān)銀行卡業(yè)務所必需的數(shù)據(jù)信息 ，使用時必須有專門的讀卡設備讀出其中所存貯的數(shù)據(jù)信息 ， 是目前世界上應用最為廣泛的一種載體材料； IC智能卡則是在銀行卡中嵌入 IC芯片 ， 芯片中存貯銀行卡業(yè)務中有關(guān)數(shù)據(jù)信息 ， 由于 IC智能卡既可聯(lián)機使用 ， 又可脫機使用 ， 從而大大降低了銀行電腦主機資源的占用 ， 降低了通信費用 ， 因此越來越被發(fā)卡行看好 。 3. 大額異地購貨轉(zhuǎn)賬 銀行卡的轉(zhuǎn)賬是我國發(fā)卡銀行為方便單位持卡人在發(fā)卡機構(gòu)以外地區(qū)采購大宗貨物而賦予銀行卡的特別功能。 :56:4922:56:49March 10, 2023 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 :56:4922:56Mar2310Mar23 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。 , March 10, 2023 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 2023年 3月 10日星期五 10時 56分 49秒 22:56:4910 March 2023 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強不息。勝人者有力，自勝者強。 。 2023年 3月 10日星期五 10時 56分 49秒 22:56:4910 March 2023 1做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。 , March 10, 2023 雨中黃葉樹，燈下白頭人。認同卡是指發(fā)卡機構(gòu)與“非盈利”伙伴合作（如校友會、野生動物保護協(xié)會等）發(fā)行的銀行卡。借記卡按功能細分，又包括轉(zhuǎn)賬卡（含儲蓄卡）、專用卡和儲值卡。實際上 ， 單位卡是以法人組織名義申領(lǐng)并由其授權(quán)指定具體的個人使用 ， 同時又單位承擔持卡人用卡的一切責任 。 （ 2） 儲蓄功能 。投資銀行是指商業(yè)銀行為客戶提供財務咨詢、擔任投資顧問、從事企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易和收購、兼并、重組等中介性服務的業(yè)務。 3） 綜合類信息咨詢及其他信息咨詢 （ 1） 綜合信息類咨詢 ① 企業(yè)管理咨詢。 企業(yè)信用評估的程序為： ① 委托企業(yè)提出申請 ， 填寫委托書 ， 與受托單位簽訂合同； ② 受托單位組織評估小組到企業(yè)進行調(diào)查 ， 寫出評估報告； ③ 由專家評審委員會進行評審 ， 確定委托單位的信用等級； ④ 頒發(fā)信用等級證書 ， 并予以跟蹤監(jiān)測 ， 及時加以調(diào)整 。 現(xiàn)分別簡要介紹如下： （ 1） 工程項目評估 。 資信咨詢業(yè)務有一般性資信咨詢和風險性資信咨詢之分 。 2. 信息咨詢業(yè)務主要種類及內(nèi)容 1） 委托中介類信息咨詢 委托中介類信息咨詢主要包括技術(shù)貿(mào)易中介咨詢 、 資信咨詢 、 專項調(diào)查和委派常年咨詢顧問等業(yè)務 。 （ 11） 代客理財 。 （ 7） 代購代銷 。 （ 3）代理清欠。 保理業(yè)務按是否公開又分為公開保理和不公開保理兩種類型 。 3） 保付代理業(yè)務 (1)保付代理業(yè)務的含義 保付代理 （ factoring） 業(yè)務簡稱保理 ，是指商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買借款企業(yè)的應收賬款 ， 并在賬款收回前提供融通資金之外的各項服務 ， 如信用分析 、 催收賬款 、 代辦會計處理手續(xù) 、 承擔倒賬風險等 。 商業(yè)銀行在接受委托并辦理代理融通業(yè)務中 ， 依據(jù)雙方商定的收費標準收取報酬 ， 同時 ， 在委托人賦予的權(quán)限范圍內(nèi)所辦的事項 ， 具有委托人親自辦理的同等效力 。代理醫(yī)療保險業(yè)務是銀行代個人或單位收取醫(yī)療保險費，并管理、支付醫(yī)療保險費的業(yè)務。 在代理業(yè)務中，委托人和銀行必須用契約方式規(guī)定雙方的權(quán)利和義務，包括代理的范圍、內(nèi)容、期限以及糾紛的處理等，并由此而形成一定的法律關(guān)系。這種方式既有適應性強、恪守信譽、靈活方便的特點，也又難以監(jiān)督的弊端。 同城票據(jù)交換地區(qū)的單位 、 個體戶和個人之間的一切款項往來 ， 都可使用支票 。 結(jié)算方式是指經(jīng)濟往來中對貨幣資金收付的程序和方法 。 商業(yè)承兌匯票是由收款人簽發(fā)，經(jīng)付款人承兌，或由付款人簽發(fā)并承兌的票據(jù)。 辦理銀行本票應遵循下列規(guī)定： ? 一律記名 ， 允許背書轉(zhuǎn)讓； ? 金額起點為 100元； ? 付款期限為 1個月； ? 見票即付 ， 不予掛失； ? 簽發(fā)行在受理銀行本票申請書并收妥款項后 ， 可簽發(fā)銀行本票； ? 因超過付款期或者其他原因要求退款時 ， 應由申請人持銀行本票到簽發(fā)行辦理； ? 若遺失 ， 則需在付款期滿后 1個月內(nèi) ， 經(jīng)查確定未被他人冒領(lǐng) ， 方可辦理退款手續(xù) 。 單位和個人辦理結(jié)算時 ， 要嚴格執(zhí)行結(jié)算辦法的規(guī)定 ， 需要向外激發(fā)的結(jié)算憑證和收到的憑證 ， 要及時處 ， 不準延誤 、 積壓；不準挪用 、 截留客戶和他行的結(jié)算資金；未收妥款項 ，不準簽發(fā)銀行匯票 、 本票；不準向外簽發(fā)未經(jīng)辦匯款的匯款回單；不準拒絕受理客戶和他行的正常結(jié)算業(yè)務 。在發(fā)行抵押公司或設有償債基金的公司債時 ， 法律規(guī)定必須委托信托機構(gòu)掌握抵押品或償債基金 。個人特約信托分為生前信托和遺囑信托兩種。 是委托人按規(guī)定向銀行信托機構(gòu)接受委托人的委托 ， 在委托人存入委托款額度內(nèi) ， 按其指定的對象 、 用途 、 期限 、 利率和金額等發(fā)放貸款 ， 并負責到期收回本息的一項金融信托業(yè)務 。 2）信托貸款。 ? 信托業(yè)務收益具有雙向性 。 信托行為有 4項必須具備的條件： （ 1） 以信用為基礎； （ 2） 具有特定的目的； （ 3） 以信托財產(chǎn)為標的或主體； （ 4） 為了第三者或委托人自己的利益 ， 委托人授權(quán)受托人行使財產(chǎn)上的法定權(quán)利 。 （ 4）付租間隔期。 4. 租金的構(gòu)成及其影響因素 1)租金 租金是指出租人轉(zhuǎn)讓某種資產(chǎn)的使用權(quán)給承租人而按約定條件定期分次向承租人收取的“報酬”。 （ 3） 轉(zhuǎn)讓協(xié)議 。 物主受托人把出租資產(chǎn) 、 租賃合同和收取租金的權(quán)力移交給合同受托人 ， 視其在該項財產(chǎn)上有權(quán)行使擔保 。 （ 3） 物主出租人 。 ⑦ 租賃物件的使用有一定的限制條件。這是一種短期租賃，指的是出租人向承租人短期租出設備，在租期內(nèi)由出租人負責設備的安裝、保養(yǎng)、維修、納稅、支付保險費和提供專門的技術(shù)服務等，因此其租金要高于融資性租賃。 這是我國改革開放中所涌現(xiàn)出來的兩種特有的租賃形式 。 ② 國際租賃 ?；刈庾赓U又稱售后回租，指企業(yè)先將自己設備、廠房的所有權(quán)出售給銀行，然后再作為承租人將其租回來使用。 1） 融資性租賃 。 （ 3）租金的分次歸流。 （ 2） 承租人在租賃期滿后，對租賃設備有停租、續(xù)租的權(quán)利，也有留購的選擇權(quán)，即可以按一定的名義價款取得設備的所有權(quán)。 古代租賃是一種古老的實物信用形式，租賃雙方?jīng)]有采取固定的契約形式確定彼此的權(quán)利和義務，也沒有固定的報酬。 2）代理性業(yè)務是指銀行在接受客戶委托后，以客戶的名義開展的各類中間業(yè)務，如代理收款、代理保險、代理融通、代發(fā)工資、代銷國債等各種代理業(yè)務就屬于代理性中間業(yè)務。 中間業(yè)務是凝結(jié)了商業(yè)銀行信譽的金融商品 。中間業(yè)務作為一種人才、知識和資源密集的業(yè)務，它集中體現(xiàn)了信息、計算機和通信等新技術(shù)，體現(xiàn)了銀行全方位、綜合性的社會服務功能，并成為商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營、提高盈利水平的重要保證。 2） 特定的業(yè)務方式 。 4） 結(jié)售匯業(yè)務 當前 ， 我國的外匯市場還未完全開放 ， 結(jié)售匯業(yè)務基本不存在市場匯率劇烈波動的風險 ， 但同時卻可以收取較高的手續(xù)費 。 辦理自營業(yè)務所負的責任最大，需要承擔所有的后果，