【正文】 核算，提高銀行職工的勞動(dòng)收入，節(jié)約管理費(fèi)用開支；⑸ 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則安全性是指商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)中要避免經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證資金的安全。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則⑵ 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則（二）依法獨(dú)立自主經(jīng)營(yíng)的原則（三）保護(hù)存款人利益原則（四）自愿、平等、誠實(shí)信用原則第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則接受且只接受有權(quán)機(jī)關(guān)的監(jiān)管；接受且只接受法律規(guī)定范圍內(nèi)的監(jiān)管；接受且只接受按法定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的監(jiān)管；接受且只接受按法定程序進(jìn)行的監(jiān)管。商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則因此，各國開始對(duì)單個(gè)貸款進(jìn)行法定的限制（如資本的10%—15% ），對(duì)貸款的行業(yè)集中問題、地區(qū)集中問題也給予了較多關(guān)注。第三節(jié) L（ Liquidity）代表清償能力。這種銀行制度在美國非常普遍，是美國最古老的銀行形式之一。單一銀行制還可根據(jù)實(shí)際需要遍設(shè)各地，各銀行獨(dú)立性和自主性很大，經(jīng)營(yíng)較靈活，對(duì)本地資金吸收比較容易； 商業(yè)銀行的組織形式單一銀行制的缺點(diǎn)⑴ 單一銀行制下，由于沒有設(shè)立于各地的分行，故對(duì)客戶的匯款等要求較難提供周到全面的服務(wù)；⑷ 這種銀行制度源于英國的股份銀行。分支機(jī)構(gòu)多，分布廣，業(yè)務(wù)分散，因而易于吸收存款，調(diào)劑資金，充分有效地利用資本 。分支行往往要將各地的資金吸收后轉(zhuǎn)到大城市發(fā)放，這會(huì)犧牲地方產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；⑶ 第四節(jié) 第四節(jié) 商業(yè)銀行的組織形式（四）連鎖銀行制雖然連鎖銀行制無須成立銀行控股公司，但它與持股公司制的實(shí)質(zhì)是相同的。商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，以股份制形式為例，可分為決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)三個(gè)層次。第四節(jié) 商業(yè)銀行的組織形式Ａ 流動(dòng)性 跨國集團(tuán)制 分支行制Ｃ Ｄ 可以提倡和鼓勵(lì)競(jìng)爭(zhēng)，限制壟斷Ｃ 決策機(jī)構(gòu) Ｂ 復(fù)習(xí)思考題三、簡(jiǎn)答題現(xiàn)代銀行是如何產(chǎn)生和發(fā)展的。第一節(jié) 英格蘭銀行確認(rèn)資本的四個(gè)重要目的：四是作為對(duì)總的經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)投入資金的合宜形式。第二節(jié) capital）外源資本（ external20世紀(jì) 80年代中期以前，西方發(fā)達(dá)國家的銀行監(jiān)管當(dāng)局基本上將銀行的最低資本額與銀行的總資產(chǎn)相聯(lián)系，與各銀行的資產(chǎn)質(zhì)量及風(fēng)險(xiǎn)沒有直接的聯(lián)系。第二節(jié) 第二節(jié) 商業(yè)銀行資本構(gòu)成公開儲(chǔ)備也稱股本盈余，是由銀行外部來源形成的盈余。一是對(duì)記人銀行資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)銀行自身房產(chǎn)的正式重估；商業(yè)銀行資本構(gòu)成普通準(zhǔn)備金或普通呆賬準(zhǔn)備金第二節(jié) 另外，商業(yè)銀行的附屬資本不得超過核心資本的 100％；計(jì)入附屬資本的長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)不得超過核心資本的 50％。商業(yè)銀行資本構(gòu)成比較我國四大國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資本構(gòu)成，可以看出：股份制商業(yè)銀行中，股份制商業(yè)銀行有較強(qiáng)的資本內(nèi)部融資能力；在所有的銀行機(jī)構(gòu)都不能獲得寬松的外部融資環(huán)境下，股份制商業(yè)銀行對(duì)資本的保障程度要高一些。資本充足與銀行穩(wěn)健一、資本金與銀行運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)第三節(jié) 資本充足與銀行穩(wěn)?、?二是違約損失率（ LGD）；巴塞爾委員會(huì)希望通過建立一套披露要求，達(dá)到促進(jìn)市場(chǎng)紀(jì)律的目的；要求披露：市場(chǎng)參與者評(píng)價(jià)有關(guān)適用范圍、資本、風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序、以及銀行資本充足率等重要信息?！?新巴塞爾資本協(xié)議 》 通過三大支柱，鼓勵(lì)銀行改善風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，采用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，這有利于提高監(jiān)管資本的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，也有利于更加全面地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，逐步建立適應(yīng)不同銀行需要的資本制度框架。第三節(jié) 資本充足與銀行穩(wěn)健（四） 《 新巴塞爾資本協(xié)議 》 對(duì)我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的意義資本充足與銀行穩(wěn)健商業(yè)銀行的資本籌措是滿足銀行對(duì)其資本金需要量的重要環(huán)節(jié)，資產(chǎn)擴(kuò)張是其發(fā)展的必然選擇，而資產(chǎn)擴(kuò)張就會(huì)使其面臨較大的增加資本的壓力，商業(yè)銀行越來越重視為其資本需要進(jìn)行計(jì)劃。第四節(jié) 商業(yè)銀行資本管理（三）銀行利潤(rùn)留成形成資本數(shù)量如果銀行必須選擇發(fā)行股票或債券籌措資金的話，就要充分考慮市場(chǎng)條件，以及現(xiàn)有股東的權(quán)益。商業(yè)銀行資本管理三、銀行資本的外部籌資其次，要對(duì)不同外源形式融資的結(jié)果進(jìn)行比較，例如資本的杠桿作用、銀行原來股東對(duì)銀行控制權(quán)情況、股票的未來收益狀況等。對(duì)中小銀行而言，由于受信譽(yù)和知名度的影響，它們一般不易在股票市場(chǎng)上融資，而且，發(fā)行新股票后對(duì)原股東的控制權(quán)的削弱程度也要高于大銀行。商業(yè)銀行資本管理（二）發(fā)行優(yōu)先股商業(yè)銀行資本管理浮動(dòng)股息率的優(yōu)先股，股息率隨著市場(chǎng)指標(biāo)的變化而浮動(dòng)，浮動(dòng)的幅度一般參照其他投資品的收益率而定；可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股，在有選擇條件下，根據(jù)預(yù)先規(guī)定價(jià)格將其所持有優(yōu)先股轉(zhuǎn)換為普通股，股息低于不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股，而價(jià)格高于普通股的市場(chǎng)價(jià)格。第四節(jié) 三是銀行發(fā)行的中長(zhǎng)期債券實(shí)質(zhì)上具有長(zhǎng)期負(fù)債性質(zhì)，因此不會(huì)削弱股東的控制權(quán)。資本證券浮動(dòng)利率長(zhǎng)期債券復(fù)習(xí)思考題一、單項(xiàng)選擇題（ B、匯率風(fēng)險(xiǎn) B、 3個(gè)B、 《 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本標(biāo)準(zhǔn)建議 》））標(biāo)準(zhǔn)。復(fù)習(xí)思考題所謂標(biāo)準(zhǔn)法，是指銀行根據(jù)外部評(píng)級(jí)結(jié)果，以標(biāo)準(zhǔn)化處理方式計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行存款負(fù)債第二節(jié) 吸收存款，是商業(yè)銀行重要的籌資業(yè)務(wù)活動(dòng)。第一節(jié) 原則上不準(zhǔn)提前支取，具有相對(duì)穩(wěn)定性，是商業(yè)銀行獲取中長(zhǎng)期信貸資金的重要渠道。商業(yè)銀行存款負(fù)債創(chuàng)新型存款大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（ Negotiableof這種賬戶集中了支票賬戶和儲(chǔ)蓄存款的優(yōu)點(diǎn)。of商業(yè)銀行存款負(fù)債⑷ 該賬戶的存款可以付息，并且不限定開戶對(duì)象。當(dāng)然，使用該賬戶的客戶需要向銀行支付一定的服務(wù)費(fèi)。是自動(dòng)轉(zhuǎn)賬賬戶的創(chuàng)新發(fā)展，是指按照約定，存款可以在活期存款賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（或儲(chǔ)蓄賬戶）、貨幣市場(chǎng)互助基金存款賬戶之間自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的存款種類。商業(yè)銀行存款負(fù)債自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ AutomaticDeposit是可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶的創(chuàng)新發(fā)展，Super， Now賬戶是可以計(jì)息并可以進(jìn)行轉(zhuǎn)賬的儲(chǔ)蓄賬戶。是一種可使用支付命令進(jìn)行支付和提現(xiàn)的儲(chǔ)蓄存款賬戶。商業(yè)銀行存款負(fù)債⑵ 創(chuàng)新的存款類型很多，以下介紹幾種主要的類型：第一節(jié) 是指居民個(gè)人和家庭為積蓄貨幣、取得利息收益而存入的款項(xiàng)。② 持有者可以獲得較高利息收入；③ 銀行簽發(fā)的定期存單一般不能轉(zhuǎn)讓，但可以作為抵押品使用。定期存款（ time也稱支票賬戶或交易賬戶，是指存款客戶可隨時(shí)存取或支付使用的存款。在我國，存款是金融機(jī)構(gòu)主要的資金來源，而儲(chǔ)蓄存款在我國金融機(jī)構(gòu)存款中所占的比重也一直維持在 50%左右。商業(yè)銀行負(fù)債成本控制第一節(jié) 簡(jiǎn)述 《 新巴塞爾資本協(xié)議 》 對(duì)我國銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的意義簡(jiǎn)述銀行資本的內(nèi)部籌集和外部籌資第三章 A、獨(dú)立性 C、商業(yè)銀行對(duì)非自用不動(dòng)產(chǎn)和企業(yè)的資本投資 D、永久的股東權(quán)益信息平臺(tái)復(fù)習(xí)思考題銀監(jiān)會(huì)規(guī)定商業(yè)銀行計(jì)算資本充足率時(shí)，應(yīng)從資本中扣除（ D、債券互換復(fù)習(xí)思考題二、多項(xiàng)選擇題一家銀行在維持其日常運(yùn)轉(zhuǎn)并謀求發(fā)展的過程中，會(huì)面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，包括（ 銀行的資本計(jì)劃可以分為以下（ 一是這類債券的利息支付可以享受稅收優(yōu)惠，從而降低籌資成本；商業(yè)銀行資本管理同時(shí)，大銀行有更多的可能性采取其他的外部融資方式。第四節(jié) 商業(yè)銀行資本管理銀行發(fā)行新股需要考慮哪些因素呢 ?當(dāng)銀行資本金不足時(shí)，也可以向社會(huì)公眾增發(fā)股票。通過留存盈余方式增加資本金，可能會(huì)帶來銀行股價(jià)下跌，從而構(gòu)成對(duì)銀行未來發(fā)展不利的影響因素?？梢哉J(rèn)定為銀行股東在收到股息以后又將其投入銀行，而且股東不必繳納個(gè)人所得稅。第四節(jié) 包括對(duì)銀行資產(chǎn)年度增長(zhǎng)目標(biāo)和利潤(rùn)目標(biāo)的預(yù)測(cè)，這是確定資本結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)，它的制定需要考慮目前經(jīng)營(yíng)狀況、未來發(fā)展前景、宏觀經(jīng)濟(jì)背景等諸多因素。商業(yè)銀行資本管理（一）銀行總體財(cái)務(wù)目標(biāo)第三節(jié) 我國對(duì)新協(xié)議期望達(dá)到的各項(xiàng)目標(biāo)表示支持，但考慮到在中國實(shí)施新協(xié)議只能在很小程度上提高資本監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)敏感度，而同時(shí)會(huì)提高整個(gè)中國銀行業(yè)的資本要求，所以已表示：仍將繼續(xù)執(zhí)行 1988年的老協(xié)議。資本充足與銀行穩(wěn)健第三節(jié) 其中，債務(wù)和股權(quán)衍生產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求又可分為特殊風(fēng)險(xiǎn)的資本要求和一般市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。所謂內(nèi)部評(píng)級(jí)法，就是銀行采用自身開發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，但必須通過銀行監(jiān)管當(dāng)局的明確批準(zhǔn)。第三節(jié) 《 新巴塞爾資本協(xié)議 》 的出臺(tái)，是對(duì)1988年 《 巴塞爾協(xié)議 》 及其歷次修訂的總結(jié)，反映當(dāng)今金融風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜多變的特性，尤其是銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相互聯(lián)系、緊密滲透的風(fēng)險(xiǎn)體系，需要以全面風(fēng)險(xiǎn)管理的思路應(yīng)對(duì)。第三節(jié) 在信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，補(bǔ)充了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本的要求。資本充足與銀行穩(wěn)健 商業(yè)銀行資本構(gòu)成長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)商業(yè)銀行資本構(gòu)成資產(chǎn)重估儲(chǔ)備商業(yè)銀行資本構(gòu)成⑵ ⑴ 非累積性的優(yōu)先股是優(yōu)先股的一種，是指商業(yè)銀行沒有法律義務(wù)，支付累計(jì)未分配股息的那部分優(yōu)先股。非累積性的優(yōu)先股（ preferred普通股是一種股權(quán)證書，代表著投資者對(duì)商業(yè)銀行的所有權(quán)，具有永久性。包括已經(jīng)發(fā)行并完全繳足的普通股和永久的、非累積性的優(yōu)先股。該協(xié)議將資本劃分為兩類：一類是核心資本，另一類是附屬資本。商業(yè)銀行資本構(gòu)成 1986年，美國金融當(dāng)局首先提出了銀行資本額應(yīng)反映銀行資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度。第二節(jié) 在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過程中，通過各種方式補(bǔ)充的資本金。二是對(duì)潛在的存款者表明股東用自己的資金來承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的意愿；第一節(jié) 商業(yè)銀行資本金概述二、銀行資本金的功能（一）保護(hù)功能（二）營(yíng)業(yè)功能充足的資本金，既是商業(yè)銀行維持業(yè)務(wù)運(yùn)行、滿足監(jiān)管當(dāng)局要求的資金基礎(chǔ)，也是社會(huì)公眾判斷銀行是否可信、可靠的依據(jù)，可以使債權(quán)人及社會(huì)公眾加強(qiáng)對(duì)銀行的信任感。集團(tuán)銀行制和連鎖銀行制有何不同。所有金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行就是具有信用創(chuàng)造功能。信用性Ｃ 中國銀行 如果不對(duì)此加以嚴(yán)格控制，就很難保證國家經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略的有效實(shí)施。同時(shí)注意隨時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，避免損失，特別是大的損失。在 2023年 3月 14日十屆全國人大四次會(huì)議上，溫家寶總理明確表示，國有商業(yè)銀行的改革目標(biāo)是建立現(xiàn)代商業(yè)銀行制度，探索公有制的多種實(shí)現(xiàn)形式，而股份制就是一種有效的實(shí)現(xiàn)形式。第四節(jié) 銀行持股公司制有兩種類型，一種是非銀行持股公司；一種是銀行持股公司。集團(tuán)銀行制又稱銀行持股公司制，控股公司是指由由一個(gè)集團(tuán)成立股權(quán)公司， 商業(yè)銀行的組織形式分支行制的缺點(diǎn)⑴ 第四節(jié) 由于單一銀行制在經(jīng)營(yíng)的區(qū)域范圍上受到較大的限制，資金一般容易集中于某一地區(qū)或某一行業(yè)，不太可能做到風(fēng)險(xiǎn)分散化；第四節(jié) E（ Earning）代表收益。A（ Asset）代表資產(chǎn)。商業(yè)銀行最主要的資本形式因產(chǎn)權(quán)組織形式不同而有所差異。（三）公平競(jìng)爭(zhēng)的原則。因此安全性與流動(dòng)性正相關(guān)，但它們與盈利性往往有矛盾。合理安排資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)，注重資產(chǎn)質(zhì)量。資產(chǎn)的流動(dòng)性是指資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，衡量資產(chǎn)流動(dòng)性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個(gè)，一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低，則該資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)；二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度，某項(xiàng)資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，即越容易變現(xiàn)，則該項(xiàng)資產(chǎn)的流動(dòng)性就越強(qiáng)。以盡可能低的成本，獲得更多的資金；⑶ 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的一般原則（一）盈利性、安全性、流動(dòng)性原則盈利性是指追求盈利最大化。信用中介是商業(yè)銀行最基本的、也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的功能。銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)處于信用這個(gè)特殊的領(lǐng)域，即貨幣流通領(lǐng)域；第二節(jié) 銀行國際化發(fā)展的主要原因有兩個(gè)：一是由于國際貿(mào)易和跨國公司的迅速發(fā)展，使得商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)，如貿(mào)易融資、國際結(jié)算等迅猛增加， 二是商業(yè)銀行借助電子技術(shù)進(jìn)行金融創(chuàng)新，產(chǎn)生了大量的、各式各樣的可用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算的銀行卡。銀行業(yè)的并購不但使商業(yè)銀行的規(guī)模越來越大，競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，而且產(chǎn)生了 金融百貨公司 第一節(jié) 第一節(jié) 第一節(jié) 第一節(jié) 第一節(jié) 而當(dāng)時(shí)由于各國、各地區(qū)鑄幣的材料、成色、面額和重量各不相同，商人們?yōu)榱送瓿芍Ц缎袨?，必須進(jìn)行貨幣兌換。Bank的意譯。商業(yè)銀行基本業(yè)務(wù)