【正文】 的地位（如為信用證的指定議付行） ?合同簽署（特殊情況下有追索權） ? 優(yōu)勢：有效為出口商規(guī)避國家、利率、匯率風險、買方信用風險、優(yōu)化財務報表，出口商可提前結(jié)匯、退稅。 買方類貿(mào)易融資 提貨擔保 ?概念： 指當進口貨物先于貨運單據(jù)到達時，進口商為辦理提貨，向承運人或其代理出具的、請求銀行加簽并由銀行承擔連帶責任的書面擔保。 ?保函分類： ?按保函項下?lián)Ｈ烁犊钬熑螌傩缘牟煌?，保函可分為第一性責任擔保和第二性責任擔? ?根據(jù)對保函業(yè)務的管理需要，分為融資類保函和非融資類保函。 ?概念： 銀行為合同中的主債務人履約做擔保， 擔保主債務人（例如商務活動中承包商或賣方）在合同項下義務的履行，否則由擔保人代為履行或承擔付款責任 ?金額： 一般為合同總價的 5％－ 10% ?效期： 一般為初驗或供貨完成，可合理增加 30天（應不與質(zhì)保期/維修期重疊、禁止轉(zhuǎn)讓） 履約保函 保函產(chǎn)品 預付款保函 ?概念： 銀行為合同中接收預付款的一方履約做擔保， 擔保商務合同中承包商或賣方在收到合同預付款后按合同規(guī)定履行義務，如違約，保證向業(yè)主方或買方返還承包商或賣方已得到之預付款及在此期間發(fā)生的利息， 預付款保函又稱還款保函。 ?種類： i) 一般關稅保函： 擔保銀行應進口商（不含加工貿(mào)易企業(yè)）的申請而向海關出具的、保證進口商履行交納關稅義務的書面承諾。 ?種類 ：經(jīng)營租賃保函及融資租賃保函 ?金額： 一般為租金的全部數(shù)額，或加利息 租賃保函 融資類 保函 ?概念： 為客戶的融資行為及資金債務償還義務所提供的擔保。 關稅保函 保函產(chǎn)品 保釋金 保函 概念： 銀行為各類糾紛被扣財產(chǎn)方使用該財產(chǎn)做擔保， 保釋由于海事糾紛、運輸合同糾紛、貿(mào)易合同糾紛、或因牽扯到某一其他案例而被法院或港務當局扣留或留置的船只或其他財產(chǎn)，帶有抵押性質(zhì)。 ?即期付款保函： 付款期不超過一年，可以和商業(yè)信用的支付形式如匯款、托收等結(jié)合使用 ?延期付款保函： 對超過一年的遠期支付合同價款以及由此產(chǎn)生的利息所作出的付款保證。 保函產(chǎn)品 投標保函 ?概念： 銀行為投標人投標做擔保， 保證投標人在投標報價有效期內(nèi)不撤標、不改標，一旦中標后及時與招標方或業(yè)主簽約并提供履約保函。 ?風險控制： ?客戶資信狀況及買賣雙方交易歷史情況 ?商品銷售情況 ?進口押匯款項只能直接對外支付 ?對詐騙多發(fā)地區(qū)和遠期信用證的進口押匯業(yè)務應從嚴控制 ?融資期限應與貨物銷售款回籠期限相匹配 ?信用證條款及類型 買方類貿(mào)易融資 海外代付 ? 概念： 指海內(nèi)外銀行事先簽署代付協(xié)議 ， 由海外代理行或分行對國內(nèi)分行或同業(yè)的進口信用證或代收項下應付款項在付款到期日先予墊付的短期資金融通業(yè)務 。 賣方類貿(mào)易融資 出口雙保理 ?概念： 指出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c進口商（債務人）訂立的貨物或服務銷售合同項下產(chǎn)生的應收帳款轉(zhuǎn)讓給出口保理商，再由出口保理商轉(zhuǎn)讓給國外進口保理商，由出口保理商為出口商提供貿(mào)易融資、銷售分戶帳戶管理，并由進口保理商為其提供應收帳款的催收及信用風險控制與壞帳擔保等服務。 ?對無貿(mào)易背景 、 用于投資目的的遠期承兌票據(jù)應不予貼現(xiàn) 。 ? 風險控制： ? 發(fā)放須基于真實貿(mào)易背景、審核客戶資信、注重履約能力 ? 審核開證行資信和信用證條款 ? 出口收匯應優(yōu)先歸還銀行打包貸款 ? 融資期限應與信用證付款期限、出口業(yè)務流程合理匹配 ? 融資比例不應超過信用證金額的一定比例。然而， 除非另有指示，提示行只能在全部貨款已收妥后才能將單據(jù)交付給付款人 。 ?當事人 1. 委托人（ Principal） 2. 托收行（ Remitting Bank） 3. 代收行（ Collecting Bank） 4. 付款人（ Payer） 貿(mào)易結(jié)算產(chǎn)品 ?種類 ?根據(jù)是否附帶商業(yè)單據(jù)分 1. 光票托收（ Clean Collection） 2. 跟單托收（ Documentary Collection） ?根據(jù)付款條件分 1. 付款交單（ Documents against Payment， D/P） 即期付款交單、遠期付款交單 2. 承兌交單（ Documents against Acceptance， D/A） 見票后 XX天承兌交單、提單后 XX天承兌交單、 ? 169。徐珺 中國銀行江蘇省分行國際結(jié)算部 跟單托收流程 — 付款交單 ④（即期、到期日）付款 ③提示付款 ② 寄單 ⑤交單（即期、到期日） 買賣合同 ①交單 ⑦付款 ⑥ 付款 委托人 /出口方 托收行 代收行 付款人 /進口方 169。 ?案例一： D/A vs D/P ?案例二： D/P未付款即放單 貿(mào)易結(jié)算產(chǎn)品 ? 信用證定義 （ UCP600） 信用證： 指一項 不可撤銷 的安排，無論其名稱或描述如何，該項安排構(gòu)成開證行對 相符交單 予以承付的確定承諾。 賣方類貿(mào)易融資 出口押匯 ?概念： 交單行憑出口商在發(fā)運貨物后交來的出口單據(jù)保留追索權地向其提供的短期資金融通，融資對象是出口商。 ?融資期限貼現(xiàn)期限原則上不應超過票據(jù)到期日，一般最長不得超過 360天 。 ?風險控制： ?結(jié)算方式：賒銷方式（ O/A），以信用證（不包括備用信用證）、憑單付現(xiàn)或任何種類的現(xiàn)金交易為基礎的銷售除外 ?交易類型：商品或服務具有可保理性 ?應收賬款：應為合格應收賬款（銷售合同中未約定不可轉(zhuǎn)讓等條款） ?賣方履約能力 ?融資期限：一般不超過 180天 ?進口保理商的選擇 賣方類貿(mào)易融資 出口商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn) ? 概念： 指出口商將現(xiàn)在或?qū)淼幕诔隹谏膛c進口商（債務人）訂立的出口銷售合同項下產(chǎn)生的應收帳款轉(zhuǎn)讓給出口保理商，由 出口保理商 為其提供貿(mào)易融資、應收帳款催收、銷售分戶帳管理等服務。 ? 風險控制： ?客戶資信狀況及買賣雙方交易歷史情況 ?商品銷售情況 ?簽署海外代付協(xié)議 ?融通資金應用于跟單業(yè)務項下的代付業(yè)務，確保每筆業(yè)務有真實貿(mào)易背景 ?融資期限 應與貨物銷售款回籠期限相匹配，與代付協(xié)議中規(guī)定一致 ?在融資到期向海外機構(gòu)付款時進行國際收支申報，申報時點應與跨境支付時點相一致的原則 ?根據(jù)外匯監(jiān)管規(guī)定，海外代付業(yè)務屬于商業(yè)銀行短期外債，執(zhí)行銀行短期外債指標管理有關規(guī)定和要求，所有海外代付業(yè)務進行短期外債余額保送。 ?金額： 一般為投標報價的 15% ?效期： 一般為開標日 +報價有效期 +30天，報價有效期一般為 90、 1 150天，工程大的甚至長達一年。多用在大型機電設備、船舶飛機等大額交易以及水壩電站等大型工程項目中，以延付的形式向買方提供融資便利，（利息條款、支付進度、自動減額條款） ?特點： 適用范圍廣，不僅可以用于商品貿(mào)易，還可以用于工程項目等。受益人一般為法院、原告、港務當局及其他債權人或利益受損失方，申請人一般為船主、承擔連帶賠償責任的保險公司、船東互保協(xié)會或其他有關方，為避免由于