【正文】 (三 ) 可變利率個(gè)人貸款的運(yùn)用 貸款利率 =基準(zhǔn)利率 +風(fēng)險(xiǎn)升水 美國(guó)的基準(zhǔn)利率等于全美 30家最大銀 行中至少 3 4的成員對(duì)優(yōu)質(zhì)貸款報(bào)價(jià)的平 均值。資本成本曲線呈“ U”形變化 ,在曲線上有一資本成本最低點(diǎn) C’，與其相對(duì)應(yīng)的資本量 (K A)’為銀行最佳資本量。 第二節(jié) 商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)和政府 對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管 一 商業(yè)銀行的組織形式 ? 單一銀行制 ? 分行制 ? 銀行持股公司制 ? 連鎖銀行制 二 商業(yè)銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu) 股東大會(huì) 董事會(huì) 監(jiān)事會(huì) 總暨核 行長(zhǎng)（或總經(jīng)理） 各種委員會(huì) 投資部 放款部 存款部 信托部 會(huì)計(jì)部 國(guó)際業(yè)務(wù)部 人事部 教育部 控制部 公共關(guān)系部 分支行 三 政府對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管 （一）實(shí)施監(jiān)管的原因 ? 保護(hù)儲(chǔ)戶的利益 ? 控制貨幣信用創(chuàng)造 ? 銀行業(yè)的綜合化、國(guó)際化 （二）監(jiān)管的內(nèi)容 ? 銀行業(yè)的準(zhǔn)入 ? 銀行資本的充足性 ? 銀行的清償能力 ? 銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的范圍 ? 貸款的集中程度 （三）存款保險(xiǎn)制度 存款保險(xiǎn)制度產(chǎn)生于 20世紀(jì) 30年代。 ? 盈利性 指商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信用的企業(yè)以追求利潤(rùn)為目標(biāo)。 《巴塞爾協(xié)議》對(duì)國(guó)際銀行業(yè) 資本充足性的測(cè)定 ? 核心資本比率 = ————— X100% = ————————— X100%4% ? 總風(fēng)險(xiǎn)比率 =————— X100% =—————————— X100%8% 核心資本 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 核心資本 （ 資產(chǎn) X分風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重） 總資本 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 核心資本 +附屬資本 （資產(chǎn) +風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重） 判別銀行資本充足程度的輔助性方法 ? 管理質(zhì)量 ? 資產(chǎn)的流動(dòng)性 ? 銀行的歷史收益及收益留存額 ? 銀行股東的情況 ? 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 ? 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)效率 ? 存款的變化 ? 當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)情況 第三節(jié) 商業(yè)銀行的資本管理 一 影響商業(yè)銀行資本需要量的因素 ? 有關(guān)的法律規(guī)定 ? 宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì) ? 銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) ? 銀行信譽(yù) 二 銀行資本規(guī)模的計(jì)量 ? GAAP資本 是由帳面價(jià)值計(jì)量得銀行資本： GAAP=總資產(chǎn)帳面價(jià)值 總負(fù)債帳面價(jià)值 ? RAP資本 是根據(jù)監(jiān)管會(huì)計(jì)原理計(jì)量的資本： RAP=股東股權(quán) +永久優(yōu)先股 +貸款與租賃損失儲(chǔ)備 +可轉(zhuǎn)換次級(jí)債務(wù) +其它 ? MVC資本 是市場(chǎng)價(jià)值資本： MVC=每股股票的現(xiàn)期市場(chǎng)價(jià)格 發(fā)行并為償?shù)墓善睌?shù)量 三 銀行的最佳資本需要量 四 銀行的最佳資本需要量可用資本成本曲線表示。 八 呆帳準(zhǔn)本金有三種類型 : ? 普通呆帳準(zhǔn)備金 ? 專項(xiàng)準(zhǔn)備金 ? 特別準(zhǔn)備金 第六章 個(gè)人信貸及其管理 第一節(jié) 個(gè)人貸款的種類和內(nèi)容 個(gè)人貸款也稱消費(fèi)信貸，是銀行為個(gè)人購(gòu)買住房、汽車、家電和旅游、求學(xué)等消費(fèi)提供的貸款。一般說(shuō)來(lái)證券發(fā)行人力求以最低的發(fā)行成本發(fā)行債券（抬高價(jià)格），而投資者則希望購(gòu)入有最高收益率的證券（壓低價(jià)格）。 有效證券組合區(qū) . D . C . E . B A O 預(yù)期收益率 風(fēng)險(xiǎn) 有效證券投資組合 風(fēng)險(xiǎn)和收益相同的證券組合 在進(jìn)行多元化證券組合的過(guò)程中，銀行必須考慮三個(gè)因素： ? 證券組合中的每一種證券的風(fēng)險(xiǎn)。最典型的可轉(zhuǎn)換資產(chǎn)是政府發(fā)行的短期債券。 銀行應(yīng)發(fā)揮其強(qiáng)大的金融信息服務(wù)功能，利用計(jì) 算機(jī)網(wǎng)絡(luò)技術(shù)大力開(kāi)展以信息處理為核心的服務(wù) 業(yè)務(wù)。其主要內(nèi)容是：首先建立函數(shù)目標(biāo)，然后確定影響銀行收益實(shí)現(xiàn)的限制因素作為約束條件，最后求出目標(biāo)函數(shù)達(dá)到最大的一組解，由此得出銀行進(jìn)行資金配置的最優(yōu)狀態(tài)。 三 中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn) ? 成本低、收益高、易開(kāi)展、風(fēng)險(xiǎn)少、收入穩(wěn)定、安全可靠。 ? 誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的帳，由誰(shuí)支配。 17:17:5217:17:5217:17Tuesday, February 14, 2023 ? 1乍見(jiàn)翻疑夢(mèng)，相悲各問(wèn)年。 17:17:5217:17:5217:172/14/2023 5:17:52 PM ? 1成功就是日復(fù)一日那一點(diǎn)點(diǎn)小小努力的積累。 下午 5時(shí) 17分 52秒 下午 5時(shí) 17分 17:17: ? 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。 2023年 2月 下午 5時(shí) 17分 :17February 14, 2023 ? 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。 17:17:5217:17:5217:17Tuesday, February 14, 2023 ? 1知人者智，自知者明。 2023年 2月 14日星期二 下午 5時(shí) 17分 52秒 17:17: ? 1楚塞三湘接，荊門九派通。 2023年 2月 下午 5時(shí) 17分 :17February 14, 2023 ? 1行動(dòng)出成果，工作出財(cái)富。 四 國(guó)內(nèi)結(jié)算的工具 ? 銀行本票 ? 支票 ? 匯票 銀行匯票 商業(yè)匯票 二 中間業(yè)務(wù)的基本性質(zhì) ? 居間的地位 ? “或有資產(chǎn)”、“或有負(fù)債” ? 以收取手續(xù)費(fèi)的形勢(shì)獲得利益 ? 具有經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益和綜合效益 ? 靜夜四無(wú)鄰，荒居舊業(yè)貧。 ? 鞏固經(jīng)濟(jì)合同制和經(jīng)濟(jì)核算制。 目標(biāo)函數(shù) ： 利潤(rùn)目標(biāo) Z最大化 =+ 約束條件 ： 總量限制條件 X1+X2 2500萬(wàn)元 （ AB線或其下） 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)限制條件 X2 （ OD線或其上） 非負(fù)限制條件 X1 0與 X2 0 O 500 1000 1500 2023 2500 X1 X2 2500 2023 1500 1000 500 A B D E Z Z1 ? 圖中表示三角形 AOE適合于三個(gè)約束條件的所有組合點(diǎn)。 活期存款 儲(chǔ)蓄存款 定期存款 短期存款 發(fā)行債券 股 本 一級(jí)儲(chǔ)備 二級(jí)儲(chǔ)備 各類貸款 長(zhǎng)期證券 固定資產(chǎn) 資金總庫(kù) 資金來(lái)源 資金運(yùn)用 按優(yōu)先持續(xù)分配 資金總庫(kù)法示意圖 二 資金分配法 三 其主要內(nèi)容是按照資金來(lái)源的流動(dòng)性強(qiáng)弱來(lái) 四 確定資金的分配順序和數(shù)量。 七 負(fù)債管理理論以負(fù)債的方法來(lái)保證銀行流動(dòng)性 八 的需要，使銀行的流動(dòng)性與盈利性的矛盾得到協(xié)調(diào)； 九 使傳統(tǒng)的流動(dòng)性為先的經(jīng)營(yíng)管理理念轉(zhuǎn)為流動(dòng)性、 十 安全性、盈利性并重；使銀行在管理手段上有了質(zhì) 十一 的變化，將管理的視角由單純資產(chǎn)管理擴(kuò)展到負(fù)債 十二 管理，提高了銀行資產(chǎn)盈利水平。 ? 證券組合中各種證券收益的相關(guān)度。 收益率 證券投資收益曲線 需求量 (發(fā)行量 ) o 證券投資收益曲線 ? 假設(shè)有三種證券 A、 B、 C，其投資曲線分別為 IR（ A）、 IR（ B）、 IR（ C），從證券收益角度考慮銀行應(yīng)該首先投資于 A，投資額為 OA；其次投資于 B，投資額為 OB；最后對(duì) C進(jìn)行投資。 證券是各類經(jīng)濟(jì)權(quán)益憑證的統(tǒng)稱 ,是用來(lái)證明證券持有者有權(quán)按其所載取得相應(yīng)收益的證書(shū)。 KCC C C’ O (K A)’ K A 銀行資本量與資本成本之間的關(guān)系 資本成本曲線