【正文】 戶余額不足時向銀行融入資金，它在性質(zhì)是銀行的一種貸款。 意義： 按照銀行發(fā)放貸款的自主程度劃分貸款種類，有利于銀行根據(jù)不同的貸款性質(zhì)實行不同的管理辦法；同時，也有利于考核銀行信貸人員的工作質(zhì)量，加強信貸人員責任心。 （ 3）票據(jù)貼現(xiàn)是指銀行買進未到期商業(yè)票據(jù)的方式對票據(jù)持有人進行的融資。 （ 2） 分期償還貸款：指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款 。 按貸款的規(guī)模和對象分類 （ 1）批發(fā)貸款 指銀行對規(guī)模較大的借款人（如大中型企業(yè)）發(fā)放的金額較大的貸款。即銀行的信貸政策必須覆蓋信貸管理的各個方面，不能出現(xiàn)沒有政策規(guī)定的領域； （ 2）充分性。 2） 貸款工作規(guī)程 貸款工作規(guī)程是指貸款業(yè)務操作的規(guī)范 。即規(guī)定不同性質(zhì)的貸款期限和銀行可接受的最長期限。 — 貸款 /資本。它反映銀行貸款的流動性狀況，該比率越高，流動性越差；反之，流動性越強。 — 商業(yè)銀行的信貸集中主要表現(xiàn)在以下幾個方面： 貸款集中于某一借款人或一組相互關聯(lián)的借款人； 貸款的抵押品單一或具有相同的特點； 貸款集中于某一行業(yè)或地區(qū)； 貸款集中于某一種貸款。 適時調(diào)整：應該根據(jù)各地區(qū)的金融風險和客戶的信用變化情況及時調(diào)整各地區(qū)和客戶的授信額度。授權通常分為三個層次：董事會、貸款委員會或高級管理層、信貸部門經(jīng)理。 一套完整的貸款檔案管理制度通常應包括以下內(nèi)容： – 貸款檔案的結構及其應包括的文件； 一份完整的貸款檔案應該包括三個部分：法律文件 、 貸款文件和還款紀錄； – 貸款檔案的保管責任人； – 明確貸款檔案的保管地點 ， 對法律文件要單獨 保管 ， 應保存在防火 、 防水 、 防損的地方； – 明確貸款檔案存檔 、 借閱和檢查制度 。 借款人是經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。一個企業(yè)只能開立一個基本存款賬戶，開戶時必須要有中國人民銀行當?shù)胤种C構核發(fā)的開戶許可證。 （ 5）借款人的資產(chǎn)負債率符合貸款人的要求。貸款展期實際上是原貸款合同的變更所以應該以貸款人同意為前提。債務人不履行債務時，債權人有權依照本法規(guī)定以該財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該財產(chǎn)的價款優(yōu)先受償，抵押包括以下幾層涵義： （一）提供抵押擔保的人可以是主債務人或第三人 主債務人是指抵押所擔保的主債權合同中負有按對方請求為一定行為的人。其優(yōu)先受償性表現(xiàn)在：一是享有抵押權的債權人，對抵押標的物的變價款有優(yōu)先于無抵押權的債權而受償?shù)臋嗬?；二是在同一標的物上存在?shù)個抵押權的，發(fā)生在先的抵押權優(yōu)于發(fā)生在后的抵押權就標的物受償。 抵押權的法律特征 （ 1）抵押權與債權等相區(qū)別： ① 抵押權的標的是物，而不是行為，不需要他人協(xié)助。 ④ 抵押權有追及效力 追及效力是指不論抵押物輾轉落于何人手中，抵押權人都有權追索取得。抵押權是從屬于其他權利而成立的物權，不能單獨成立，表現(xiàn)在： A. 抵押權的成立以貸款債權的存在為前提，即債權是抵押權成立的法律前提。 E. 抵押權因債的清償而消滅 F. 抵押權隨債權的轉移而一同轉移 ② 抵押權具有優(yōu)先受償性（排他性） A. 當債務人對多個債權人負債時，享有抵押權的債權人有權就設定抵押的財產(chǎn)優(yōu)先于其他債權人而受清償。 B. 抵押物部分滅失時，剩余部分仍擔保全部債權。抵押人如果對財產(chǎn)沒有處分權，不僅抵押合同難以成立，而且即使成立了抵押合同，抵押權人的抵押權也難以保證充分實現(xiàn)。 第四，用作抵押物的財產(chǎn)原則上應便于管理和實施，原則上應是不動產(chǎn)，也包括生產(chǎn)設備、日用生活品、交通運輸工具等一切有價值的動產(chǎn)。 處分抵押物必須具備一定的條件 ， 包括： ◆ 抵押合同期滿 ， 借款人不能履約還款 ◆ 抵押期間抵押人宣告解散或破產(chǎn) ◆ 個體工商戶作為抵押人在抵押期間死亡 、 失蹤 ，且其繼承人或受遺贈人不能償還其債務 抵押物的處分是指通過法律行為對抵押物進行處置的一種權利 。 因此 ， 票據(jù)貼現(xiàn)不僅僅是一種票據(jù)買賣行為 ，它實際上是一種債權債務關系的轉移 ， 是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項放給票據(jù)的付款人 ， 是銀行貸款的一種特殊方式 。 （ 2） 商業(yè)承兌匯票 。 一般商業(yè)匯票的期限應在六個月之內(nèi)； ◆ 審查貼現(xiàn)的額度 。 對尚未扣回的承兌金額 ， 視同逾期貨款 ， 應按統(tǒng)一利率收息并實行加息； ◇ 以商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)的 ， 其開戶銀行應將匯票退還貼現(xiàn)銀行 ， 同時對付款人應比照簽發(fā)空頭支票的處罰規(guī)定給以罰款 。 即根據(jù)對借款人的信用分析和貸前調(diào)查 ， 通過信貸人員的主觀判斷 ， 來決定貸與不貸 ， 貸多貸少 。銀行要區(qū)別不同情況，加強貸款收回管理。 貸款價格的構成 ⑴ 貸款利率 ⑵ 承諾費⑶ 補償余額 ⑷ 隱含價格 (非貨幣性因素、附加條款 ) 影響貸款價格的主要因素 ⑴ 資金成本 ⑵ 貸款風險 ⑶ 貸款費用 ⑷ 信用及關系 ⑸ 目標收益水平 ⑹ 貸款供求關系 （ 7）銀行與借款人的關系 （ 8）貸款期限 貸款定價方法 （ 1）成本加成定價法 即銀行根據(jù)籌集信貸資金的成本加上一定利差 (或銀行對貸款的預期利潤 )來決定貸款利率的方法 。 （ 5）交易利率定價法 這種方法是以交易利率，如同業(yè)拆借利率、國庫券利率、 CD利率為基礎，再加上利息來確定貸款利率。 第二 ， 計息基礎不同 。 按交易利率定價的貸款是一種可變貸款利率，既給借款人按市場利率變動的自由選擇權，又能保證銀行得到穩(wěn)定的利差，較好地克服了固定利率給借貸雙方帶來的利率風險。信用等級高，貸款風險低，從而利率低；反之，則高。 銀行發(fā)放住房按揭貸款的一般程序是： – 銀行與房地產(chǎn)開發(fā)商簽定協(xié)議 – 購房者與發(fā)展商簽定住房買賣合同 – 購房者提出借款申請 – 發(fā)展商簽字擔保 – 銀行審批 – 公證和登記 – 購買保險和交付銀行貸款手續(xù)費 – 貸款的發(fā)放與收回 七、 貸款定價 對貸款定價猶如確定普通商品的價格 ， 其目的是保證銀行可取得預期的收益 。 （ 4） 貸后檢查與貸款的收回 ◆貸款發(fā)放以后要對貸款進行跟蹤檢查。 （ 2） 信用分析和貸前調(diào)查 銀行在接到借款人提出的消費貸款申請后 ， 應對借款人進行全面的信用分析 ， 對借款人申請中所列的情況進行深入細致的調(diào)查了解 ， 以作出貸與不貸的決策 。 票據(jù)貼現(xiàn)貸款的額度 ， 即實付貼現(xiàn)額 ， 按承兌票據(jù)的金額扣除貼現(xiàn)利息計算 。 商業(yè)銀行除了貼現(xiàn)上述票據(jù)外 ， 還承辦政府債券的貼現(xiàn) 。 貼現(xiàn)申請人在提出票據(jù)貼現(xiàn)的同時 ，應出示貼現(xiàn)票據(jù)項下的商品交易合同原件 ， 并提供復印件或其它能夠證明票據(jù)合法性的憑證 ， 同時還應提供能夠證明票據(jù)項下商品交易確已履行 的憑證 （ 如發(fā)貨單 、 運輸單 、 提單 、 增值 稅發(fā)票等復印件 ） 。 ◆ 兌現(xiàn)：主要指有價證券到期 ， 持券人向證券市場或承兌銀行要求兌現(xiàn) ， 由證券機構或承兌銀行按票面記載利率將有價證券兌成現(xiàn)金支付給持券人 。地上建筑物、其他附著物抵押時，其使用范圍內(nèi)的土地使用權隨之抵押。這類物品不能依民法方法轉讓所有權，所以不能作為抵押權的標的。債權人也可以轉讓部分債權，而保留全部抵押權。就同一財產(chǎn)設定多個抵押權的，先設定（或先登記）的抵押權優(yōu)先于后設定（或后登記）的抵押權。 C. 抵押權不得與債權分離而作為其他債權的擔保。如一幢獨立的房屋、一片土地都可視作獨立的財產(chǎn)。 ③ 抵押權的權利主體是特定的人，即抵押權人；義務主體則是不特定的，包括除權利主體以外的一切人 。 （ 2）抵押權人 債權人因設定抵押而取得的權利稱為抵押權，債權人亦稱為抵押權人。 （二）不轉移抵押財產(chǎn)的占有 抵押的發(fā)生不以占有標的物為要件，抵押人無須將標的物交付抵押權人占有。 （ ）物的擔保與人的保證擔保 （ 8）債權轉移和債務轉讓下的保證責任確定 ◆債權人轉移債權，保證人在原擔保范圍內(nèi)繼續(xù)承擔保證責任 ◆債務人轉讓債務，必須征得債權人同意，滿足這一條件，還須征得保證人同意，否則，保證人可以免除保證責任 （ 9）貸款展期情況下的保證責任確定（須征得保證人的同意） 保證貸款中的主要風險點 （ 1）保證人資格不符法律要求 （ 2）保證手續(xù)不完備（如法律性文件沒有法定代表人簽字并加蓋公章等） （ 3）債權人與被保證人（借款人）協(xié)商變更借款合同未經(jīng)保證人書面同意（貸款展期、借新還舊、債務轉讓、追加貸款等） （ 4）互保、連環(huán)保、超保 （ 5）保證方式選擇不當 （ 6）保證期間未能及時主張權利，超過訴訟時效 （ 7）銀行不適當追求多種擔保 （ 8）股份有限公司或有限責任公司為其本公司的股東或個人提供擔保 （ 9）債務人宣告破產(chǎn)，債權人未及時申報債權 (二 )抵（質(zhì)）押貸款 含義 抵押貸款是指按《擔保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款。中國人民銀行統(tǒng)一為貸款卡編碼，貸款卡編碼唯一。該賬戶開立數(shù)量沒有限制。 （ 2）除自然人和不需經(jīng)工商部門核準登記的事業(yè)法人外，應當經(jīng)工商部門辦理年檢手續(xù)。 主要包括：建立專門的不良貸款管理部門；制定不良貸款的識別制度；制定嚴格的不良貸款處理程序等 。 9）貸款定價 在市場經(jīng)濟條件下，貸款的定價是一個復雜的過程，銀行貸款政策應當進行明確的規(guī)定。 綜合授信額度 = 客戶上年末或近期的凈資產(chǎn) 該客戶信用等級相對應的最高授信系數(shù) – 長期借款數(shù) – 他行已提供的短期授信業(yè)務 – 為其他企業(yè)提供的擔保