【正文】 金 融 環(huán) 境 中 國 美 國 企業(yè)集團(tuán) 規(guī)模小資金普遍短缺 規(guī)模大資金實(shí)力雄厚 貨幣市場 不健全 非常健全 資本市場 不健全 非常健全 金融資信程度 低下、市場約束力差 高、市場約束力強(qiáng) 中、德企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司情況對(duì)比表 金融 環(huán)境 德國財(cái)務(wù)公司 中國財(cái)務(wù)公司 金融 背景 混合或分業(yè)經(jīng)營由企業(yè)自定，只要領(lǐng)取銀行業(yè)執(zhí)照，即可開展金融業(yè)所有或部分業(yè)務(wù) 分業(yè)經(jīng)營，只允許從事規(guī)定的金融業(yè)務(wù) 市場環(huán)境 法規(guī)完備、貨幣與資本市場健全，手段先進(jìn) 還不成熟 信用狀況 良好，具有統(tǒng)一的信用業(yè)協(xié)會(huì)，記錄信用狀況 社會(huì)范圍內(nèi)的信用狀況記錄還未建立 法律框架 信用業(yè)法：銀行金融服務(wù)機(jī)構(gòu)法律依據(jù) 民法典：客戶經(jīng)銷商供貨商合同基礎(chǔ) 商法典：商業(yè)注冊(cè)公司商業(yè)活動(dòng)基礎(chǔ) 《 中華人民共和國公司法 》 、 《 財(cái)務(wù)公司管理辦法 》 等 中、德企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司比較表 行業(yè)概況 德國財(cái)務(wù)公司 中國財(cái)務(wù)公司 類型 領(lǐng)取銀行業(yè)執(zhí)照在社會(huì)上運(yùn)作 未領(lǐng)取執(zhí)照在集團(tuán)內(nèi)運(yùn)作 領(lǐng)取統(tǒng)一金融執(zhí)照從事央行規(guī)定的集團(tuán)業(yè)務(wù) 數(shù)量 銀行 3100家金融服務(wù)機(jī)構(gòu) 4到 6萬家領(lǐng)取執(zhí)照財(cái)務(wù)公司 1500家 82家財(cái)務(wù)公司基本上為工業(yè)類、少數(shù)為服務(wù)業(yè) 是否監(jiān)管 不一定、領(lǐng)取執(zhí)照的才受監(jiān)管 央行銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)一監(jiān)管 監(jiān)管指標(biāo) 8%的資本充足率； 單一貸款 25% 注冊(cè)資本、資本充足率 業(yè)務(wù)范圍、資金來源等 自律組織 無統(tǒng)一的財(cái)務(wù)公司自律組織 1988年成立中國財(cái)務(wù)公司協(xié)會(huì) 中、德企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司比較表 所在集團(tuán) 西門子金融服 務(wù)公司 SFS 大眾金融服務(wù)股份 VWFSAG 中油財(cái)務(wù)公司 （中國最大） 名稱 西門子集團(tuán) 大眾汽車集團(tuán) 中油集團(tuán) 歷史 1847年成立 1934年成立 98成立 83年開始 主業(yè) 能源電力電信電器電子交通光學(xué)儀器 汽車生產(chǎn)銷售與經(jīng)營 石油天然氣勘探開采煉制銷售 總資產(chǎn) 1202億 DM （ 1999年數(shù)、下同） 約 1375億 DM（ 1998年數(shù)） RMB （ 1999年數(shù)） 銷售收入 1341億 DM 約 1200億 DM RMB 稅后利潤 DM 約 16億 DM RMB 企業(yè)數(shù) 190國約 550個(gè)廠商 17國 30個(gè)企業(yè) 國內(nèi) 106個(gè)成員 雇員數(shù) 約 30萬人 形成機(jī)制 市場化擴(kuò)張 市場化擴(kuò)張 行政性重組 中、德企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司比較表 財(cái)務(wù)公 司概況 西門子金融服務(wù)集團(tuán) 大眾金融服務(wù)股份 中油財(cái)務(wù)公司 成立時(shí)間 1997從中央財(cái)經(jīng)部分離 1995合并集團(tuán)內(nèi)所有金融機(jī)構(gòu)成立1938年開始營運(yùn)活動(dòng) 1995年成立 宗旨 全方位金融服務(wù) 以金融服務(wù)促車銷售 為集團(tuán)籌融資 組織形態(tài) 非法人 16個(gè)營運(yùn)機(jī)構(gòu)之一 股份公司 有限責(zé)任公司 監(jiān)管與否 不受外部監(jiān)管 受外部監(jiān)管 受外部監(jiān)管 分支機(jī)構(gòu) 全世界數(shù)十個(gè) 全世界幾十個(gè) 國內(nèi)兩辦事處 雇員數(shù) 580人 4000余（德國 1600） 37人 中、德企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司比較表 財(cái)務(wù)公司概況 西門子金融 服務(wù)集團(tuán) 大眾金融服務(wù)股份 中油財(cái)務(wù)公司 主要業(yè)務(wù) 現(xiàn)金權(quán)益融資投資租賃風(fēng)險(xiǎn)管理中間業(yè)務(wù)成員信貸等 銀行保險(xiǎn)租賃（汽車金融服務(wù)） 集團(tuán)內(nèi)結(jié)算、存貸款業(yè)務(wù)與其他金融業(yè)務(wù) 資金來源 成員企業(yè)存款銀行貸款資本市場融資 金融機(jī)構(gòu)借款客戶存款 成員單位存款 部分營運(yùn)數(shù)據(jù) 資產(chǎn) DM利潤 700億 900萬次交易 25個(gè)國家運(yùn)作 資產(chǎn) 500億 利潤 算 270萬車貸 資產(chǎn) 470億 RMB 利潤 5821億 在中國的活動(dòng) 在中國設(shè)立財(cái)務(wù)公司 在中國設(shè)立代表處 國內(nèi)運(yùn)作 （五）存在問題的原因 ? 1 企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部各法人之間產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清晰（國有） ? 2 管理層認(rèn)識(shí)上的局限 （ 利用財(cái)務(wù)公司籌集資金壯大核心企業(yè) ） ? 3 法律法規(guī)方面的原因 ? 嚴(yán)格的行政監(jiān)管而非市場監(jiān)管 。 ?地址：南昌市蘇圃路 111號(hào) 三 我國企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理 ? （ 四 ） 我國財(cái)務(wù)公司存在的主要問題 ? 1 財(cái)務(wù)公司狀況懸殊 ? （ 1）資產(chǎn)規(guī)模差距大 ? 2023年百億元以上資產(chǎn)財(cái)務(wù)公司情況表 單位：億元人民幣 ? 公司名稱 資產(chǎn)總額 公司名稱 資產(chǎn)總額 ? 中油財(cái)務(wù)公司 1000 中電財(cái)務(wù)公司 257 ? 中石化財(cái)務(wù)公司 245 上汽財(cái)務(wù)公司 168 ? 華東電財(cái)務(wù)公司 117 華北電財(cái)務(wù)公司 101 ? 華中電財(cái)務(wù)公司 101 合 計(jì) 1570 ? 以上幾家財(cái)務(wù)公司資產(chǎn)合計(jì)額占全國財(cái)務(wù)公司當(dāng)年資產(chǎn)總額的 62%。 ?公司經(jīng)營范圍：人民幣業(yè)務(wù)、輸本集團(tuán)內(nèi)部各成員單位的人民幣存、貸款業(yè)務(wù)、買方信貸業(yè)務(wù)、融資租賃業(yè)務(wù)、委托貸款業(yè)務(wù)、委托投資業(yè)務(wù)、同業(yè)拆借業(yè)務(wù)、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、承銷及代理發(fā)行債券業(yè)務(wù)、買賣和代理買賣債券業(yè)務(wù)、結(jié)算業(yè)務(wù)、擔(dān)保、信用鑒證、資信調(diào)查、經(jīng)濟(jì)咨詢業(yè)務(wù)。 2023年，已發(fā)展到 82家 我國財(cái)務(wù)公司發(fā)展歷程（金額單位：億元） 年份 總資產(chǎn) 機(jī)構(gòu)數(shù)量 年份 總資產(chǎn) 機(jī)構(gòu)數(shù)量 1987 16 8 1998 1931 71 1988 24 16 1999 2152 69 1989 39 16 2023 2571 71 1990 76 16 2023 3378 69 1991 102 16 2023 3640 78 1992 134 27 2023 5135 75 1993 228 37 2023 5654 75 1994 470 50 2023 7162 74 1995 757 58 2023 8581 79 1996 1693 64 2023 7642 82 1997 1580 69 2023 105 機(jī)構(gòu)概覽 ? 東風(fēng)汽車財(cái)務(wù)有限公司 中國重汽財(cái)務(wù)有限公司 ? 中國華能財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 錦江國際集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 ? 一汽財(cái)務(wù)有限公司 西電集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 ? 中國石化財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 東方電氣集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 ? 寶鋼集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 中國一拖集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 ? 五礦集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 攀鋼集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 ? 武漢鋼鐵集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 中遠(yuǎn)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 ? 江鈴汽車集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 中國航空集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 ? 中國南動(dòng)集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 天津渤海集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 ? 深圳市有色金屬財(cái)務(wù)有限公司 中國南航集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司 ? 上海汽車集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 機(jī)構(gòu)概覽 ? 振華集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 東方集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 ? 東航集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 中油財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 ? 上海電氣集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 葛洲壩集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 ? 三江航天集團(tuán)財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 兵器財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 ? 三峽財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 大亞灣核電財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 ? 中船財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 中核財(cái)務(wù)有限責(zé)任公司 ? 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