【正文】 凍庫：凍藏的溫度應(yīng)在18℃，而且要穩(wěn)定，凍藏原材料的保存也不是無限期的，它們一般不超過三個(gè)月。（五）對(duì)設(shè)備、器材的要求1. 貨架：貨架應(yīng)有一定的高度以提高單位面積使用效率。 了解和掌握酒店所需各種物資的名稱、型號(hào)、規(guī)格、單價(jià)、用途、產(chǎn)地、供應(yīng)商。 熟悉所管物品的名稱、商標(biāo)、規(guī)格、品種、單價(jià)、用途和存放位置。 ——發(fā)票或送貨單與實(shí)物量不相符，但名稱、型號(hào)、規(guī)格相符可按實(shí)際驗(yàn)收。卡片固定在物品正前方的中間顯眼處。 貨物計(jì)價(jià) ——發(fā)出的貨物按進(jìn)價(jià)發(fā)出，若同一種型號(hào)、規(guī)格的商品有不同的進(jìn)貨價(jià)，一般按平均價(jià)發(fā)出。 記帳前要先審核發(fā)票和驗(yàn)收單無誤后再入帳，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)時(shí)，在沒弄清楚和更正前不得入帳。 材料會(huì)計(jì)的檔案有驗(yàn)收單、領(lǐng)料單、明細(xì)表、報(bào)表。（6）在貨物包裝上注明送貨單上信息（收貨日期、購價(jià)、單包裝重量）。（2）根據(jù)采購標(biāo)準(zhǔn)或?qū)φ赵弦?guī)格書檢查干貨原料是否符合要求，剔除不合等級(jí)、過期、變質(zhì)、難以加工的干貨原料。剔除非訂購品種、來貨數(shù)量超過預(yù)算的濕貨原料。（9） 核價(jià)，送貨單簽字，在貨物包裝注明送貨信息，填寫直調(diào)驗(yàn)收單，填寫原料退回通知單，將貨物送使用部門或倉庫，填寫報(bào)表，所有帳單送財(cái)務(wù)等程序與原料驗(yàn)收規(guī)定程序相同。 ，檢查貨品是否為正品，假冒偽劣商品拒收。 整理填寫酒水進(jìn)貨日?qǐng)?bào)表或其他報(bào)表。 在送貨單（或發(fā)貨收據(jù)上簽名，包括驗(yàn)收人、經(jīng)手人、供貨人等，表示接受貨物。 以重量計(jì)量的物料，應(yīng)稱重量，逐件過秤，檢查重量是否與包裝上注明重量一致。 送貨單、發(fā)票收據(jù)或有關(guān)單據(jù)、驗(yàn)收單、物料用品退回通知單等帳單及時(shí)送到財(cái)務(wù)部，登記做帳。 任何人員，除驗(yàn)收時(shí)所需外，不得把倉庫物品試用試看。（六）水果貨到由倉庫通知酒吧主管共同驗(yàn)收后，辦理直撥入酒吧的進(jìn)倉手續(xù)。 做好市場(chǎng)調(diào)查，發(fā)掘新貨源，協(xié)助公司定價(jià)小組真實(shí)地審定各種物資的價(jià)格。 與倉庫聯(lián)系，落實(shí)當(dāng)天物資的實(shí)際到貨品種、規(guī)格、數(shù)量，把好質(zhì)量關(guān)，然后通知申購部門，催促領(lǐng)出。（二）申購單提出程序和審批 申購單的提出程序申購單的提出，一般在采購計(jì)劃的指導(dǎo)下，也包括一些零星食品、用品的采購。 倉管員驗(yàn)收是根據(jù)訂貨樣板、按質(zhì)、按量、對(duì)發(fā)票驗(yàn)收。（六）定價(jià)程序 屬于倉管部正常庫存的貨物采購，采購員須將三家以上報(bào)價(jià)，報(bào)公司定價(jià)小組審定，定價(jià)小組由總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總廚、采購經(jīng)理組成。 采購部接到通知后，安排采購，須將該項(xiàng)貨物或原料之樣品，價(jià)格呈交行政總廚鑒定。 每張接待結(jié)帳單，須由總經(jīng)理簽名，總經(jīng)理的接待用餐，須加上總經(jīng)理助理簽名證明。填寫進(jìn)貨驗(yàn)收單。二、 各部門若因工作需要，可根據(jù)本制度各項(xiàng)規(guī)定，制定各部門管理實(shí)施細(xì)則，并報(bào)財(cái)務(wù)部審查，轉(zhuǎn)呈董事會(huì)批準(zhǔn)后執(zhí)行。 貴價(jià)貨品（鮑、翅、燕）出倉后由出品部派專人負(fù)責(zé)保管。二、貴價(jià)貨品（鮑、翅、燕等）的管理規(guī)定 貴價(jià)貨品（鮑、翅、燕等）的申購鮑、翅、燕等貴價(jià)貨品的申購，經(jīng)總廚和總經(jīng)理批準(zhǔn)后，須董事會(huì)審批。 各部門需接待客人時(shí)，填寫“接待申請(qǐng)單”，申請(qǐng)單上寫明接待部門，接待日期，接待何人，大約接待標(biāo)準(zhǔn)。（七）退、換貨程序 倉管部人員根據(jù)倉管部驗(yàn)收程序嚴(yán)格驗(yàn)收進(jìn)倉物料，如發(fā)現(xiàn)規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量等問題，應(yīng)拒絕收貨。（2） 供貨單位貨主收取貨款，應(yīng)按合同規(guī)定的時(shí)間、金額，按公司的審批程序辦理結(jié)算付款。 大宗用品或長期需用的物資，根據(jù)核準(zhǔn)的計(jì)劃，可向有磁工廠、公司、商店簽訂長期的供貨協(xié)議，以保證物品的質(zhì)量、數(shù)量、品種、規(guī)格和供貨要求。 下班前，做好當(dāng)天工作情況記錄和明天工作計(jì)劃。（二）采購員的職責(zé) 各部門急用物資優(yōu)先安排，與供貨單位進(jìn)行電話聯(lián)系，或到市場(chǎng)辦理業(yè)務(wù)。按計(jì)劃完成酒家各類物資的采購任務(wù)，并在預(yù)算內(nèi)盡量做到節(jié)省開支。（三）實(shí)物與庫存不符，先查明原因與責(zé)任人，然后按售價(jià)賠償。 一切進(jìn)倉人員不得攜帶火種、背包、手提袋、手提包等進(jìn)倉。 在貨物包裝上注明收貨日期、購價(jià)、數(shù)量等信息。 將所有送貨單、發(fā)貨收據(jù)或有關(guān)單據(jù)及驗(yàn)收單、燃料退回通知單等送到財(cái)務(wù)部，登記入帳。 II．燃料驗(yàn)收程序： 驗(yàn)收現(xiàn)場(chǎng)應(yīng)嚴(yán)禁煙火，吸煙及有點(diǎn)燃火種者不得入場(chǎng)。正確記錄供貨單位名稱、數(shù)量、單價(jià)、金額、驗(yàn)收人、制單人、供貨人在規(guī)定地方簽字。 可拆包裝箱的應(yīng)打開包裝箱，點(diǎn)算或稱重，檢查包裝上注明的數(shù)量或重量是否一致。（5） 水產(chǎn)原料應(yīng)瀝水去冰稱凈重驗(yàn)收，對(duì)注水滲假拒收。（5） 驗(yàn)收調(diào)味品時(shí)，應(yīng)檢查包裝上的生產(chǎn)日期、保質(zhì)期，過期的拒絕驗(yàn)收。（10）整理填寫進(jìn)貨日?qǐng)?bào)表或其他報(bào)表。（2）根據(jù)采購標(biāo)準(zhǔn)或照原料規(guī)格書同大廚一道檢查原料質(zhì)量是否符合要求，剔除不合規(guī)格原料。 進(jìn)口物資要按發(fā)票的數(shù)量、金額、稅金、檢疫費(fèi)等相加實(shí)折人民幣為單價(jià)入帳，匯率按當(dāng)時(shí)外幣對(duì)人民幣中間價(jià)進(jìn)行折算。 將盤點(diǎn)結(jié)果列明細(xì)表報(bào)財(cái)務(wù)部審核。（五） 物資的領(lǐng)發(fā) 發(fā)貨與領(lǐng)貨 ——各部門各單位的領(lǐng)貨人員一般要求專人負(fù)責(zé)，便于溝通。 凡進(jìn)倉的物料一律按物料的名稱、型號(hào)、品種、規(guī)格等集中按固定的位置堆放。三、倉庫管理制度（一）物料的分類： 本酒家物料總的來說，—干貨類；—濕貨類；、香煙類；；；五個(gè)大類若干小類。 加強(qiáng)對(duì)本部員工進(jìn)行培訓(xùn)，對(duì)部屬的素質(zhì)、業(yè)務(wù)能力，負(fù)有提高的責(zé)任。3. 搬運(yùn)工具：倉庫應(yīng)有金屬手推車，用于搬運(yùn)較重的貨物，還要配備堅(jiān)固的手扶梯，以存取較高位置的貨物。（三）倉庫的照明要求強(qiáng)烈的光照對(duì)原材料的保存不利，倉庫如有玻璃門窗，應(yīng)盡量使用毛玻璃。對(duì)于不合符規(guī)定的不予以掛帳，如違反操作規(guī)程而導(dǎo)致酒家損失，要追究經(jīng)辦人責(zé)任。 （3） 客人簽單時(shí)，應(yīng)按規(guī)定核對(duì)客人簽字（包括客人姓名、單位名稱、聯(lián)系電話）客人第一次要求簽單時(shí)，在總經(jīng)理同意下，應(yīng)辦理簽單信用審批手續(xù)。 （2）服務(wù)員迅速到收款臺(tái)取來各類帳單，取帳單時(shí)服務(wù)員應(yīng)在帳單上簽名，并迅速核對(duì)一下，將其放在帳夾或小托盤上送交客人。 （5）收款臺(tái)收到信用卡按下列方式辦理：。 （2）本酒家規(guī)定，凡客人付現(xiàn)金，金額超過2000元的帳單，由主任經(jīng)理埋單，超過3000元的帳單由總經(jīng)理或行政經(jīng)理或副總經(jīng)理埋單。 建立收款員的個(gè)人檔案，將每位收款員平時(shí)各方面表現(xiàn)記錄下來，定期評(píng)估，并將評(píng)估意見向上匯報(bào)。 熟悉收款業(yè)務(wù)，掌握結(jié)帳的方法和程序（如菜點(diǎn)、酒水、飲料價(jià)格和現(xiàn)金、信用卡、支票、簽單等方法）。向法院起訴（1）向法院起訴，必須經(jīng)董事會(huì)同意。（2）若客戶在相議的時(shí)期內(nèi)末付款，應(yīng)進(jìn)行再次催收。（3） 編制帳齡分析，突出重點(diǎn)欠帳客戶，重點(diǎn)處理。（3） 復(fù)核其它事項(xiàng)，包括簽名、聯(lián)系方式是否正確。五、應(yīng)收帳款的管理規(guī)定應(yīng)收帳款是指由客戶申請(qǐng)，經(jīng)本酒家批準(zhǔn)同意后，可在限額內(nèi)在本酒家簽單掛帳消費(fèi)的款項(xiàng)。 借支手續(xù)規(guī)定（1） 凡借支均須本人填寫借支單，寫明時(shí)間、期限、金額、原因，有附件的并加上附件，如計(jì)劃單、申請(qǐng)單等報(bào)財(cái)務(wù)部審核。 支票限額管理對(duì)于不能確定付款金額使用單位的款項(xiàng)支票申請(qǐng)書，一般不予使用，確因特殊原因非用不可的，原則上與出納同行，由出納支付。（二） 銀行存款管理規(guī)定 帳戶與銀行支票的管理：酒家在銀行開具的存貸款帳戶，主要是用于酒家對(duì)外業(yè)務(wù)結(jié)算與資金往來。 現(xiàn)金收付手續(xù)規(guī)定（1） 收付現(xiàn)金必須認(rèn)真，詳細(xì)審查現(xiàn)金收付憑證是否符合規(guī)定手續(xù)，審核開支是否符合制度規(guī)定，領(lǐng)導(dǎo)是否已批準(zhǔn)開支，憑證是否有主管人員審核，是否已由經(jīng)辦人和證明人簽章，是否有齊全、合法的原始憑證。三、會(huì)計(jì)核算管理規(guī)定 原始憑證、會(huì)計(jì)憑證、帳簿設(shè)置、會(huì)計(jì)檔案管理執(zhí)行會(huì)計(jì)工作管理規(guī)范的規(guī)定及具體要求。 為方便酒家的經(jīng)營和收支標(biāo)準(zhǔn)符合總經(jīng)理、董事會(huì)要求，做到增收節(jié)支，強(qiáng)調(diào)按計(jì)劃辦事，確定財(cái)務(wù)計(jì)劃應(yīng)包括以下內(nèi)容：總 部：營業(yè)計(jì)劃、費(fèi)用計(jì)劃和利潤計(jì)劃，償還債務(wù)計(jì)劃和利潤分配計(jì)劃，基建計(jì)劃。 負(fù)責(zé)編制每日營業(yè)匯總報(bào)表及福食、工作餐等日?qǐng)?bào)或旬、月報(bào)表。 對(duì)辦理報(bào)銷的單據(jù)，除按會(huì)計(jì)審查程序重新審核外，還須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后才予以付款，凡手續(xù)不完備或未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)簽批單據(jù)，一律拒絕支付。 定期參與倉庫和業(yè)務(wù)部門盤點(diǎn)，檢查各類物資倉儲(chǔ)、使用、庫存情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查明原因并向上匯報(bào)。1 負(fù)責(zé)審查記帳憑證的完整性和合法依據(jù)，包括科目對(duì)應(yīng)關(guān)系，借貸是否平衡，數(shù)字是否相等項(xiàng)目，同時(shí)審核原始單據(jù)的合法性等。每月負(fù)責(zé)組織對(duì)倉庫物資抽杳和盤點(diǎn)檢查，負(fù)責(zé)組織對(duì)業(yè)務(wù)部門（如廚房、酒吧、收銀、樓面）的物資檢查和盤點(diǎn)檢查，督促倉庫和業(yè)務(wù)部門做到帳帳相符、帳證相符、帳實(shí)相符。本制度之規(guī)定，是為使公司各部門及各工作人員在經(jīng)營活動(dòng)和業(yè)務(wù)工作中有所遵循，使公司的各項(xiàng)工作和經(jīng)營活動(dòng)均能按照法律法規(guī)的規(guī)定順利進(jìn)行，促使經(jīng)營活動(dòng)規(guī)范化、制度化、標(biāo)準(zhǔn)化，以確保公司順利運(yùn)作和不斷發(fā)展。研究并合理掌握成本和費(fèi)用水平。 檢查、督促財(cái)務(wù)人員認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，監(jiān)督財(cái)務(wù)人員按制度處理公司的帳務(wù)。 根據(jù)已審核的記帳憑證，逐一進(jìn)行登帳，并及時(shí)對(duì)帳，月終必須做好月結(jié)工作。 記錄現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，按記帳規(guī)定結(jié)出每頁借貸發(fā)生額，累計(jì)總數(shù)和當(dāng)天余額，要日清月結(jié)。 營業(yè)日?qǐng)?bào)表要與紙帶一致，各項(xiàng)數(shù)目要準(zhǔn)確，左右要相等，單據(jù)齊全并蓋上餐廳有關(guān)專用章，收款員簽名，檢查結(jié)帳單有無多收或少收，檢查酒家內(nèi)部人員接待有無越權(quán)簽單接待，越權(quán)簽折頭，如發(fā)現(xiàn)問題，分清責(zé)任人，上報(bào)總經(jīng)理，追究責(zé)任。 財(cái)務(wù)計(jì)劃分為年度計(jì)劃、季度計(jì)劃。工程部：設(shè)備維修、更新及購置計(jì)劃。（2） 向城鄉(xiāng)不能轉(zhuǎn)帳的單位購買物品和向農(nóng)貿(mào)市場(chǎng)購買酒店必須的鮮活類貨物和其他貨物，支付零星勞務(wù)報(bào)酬。（5） 在收付現(xiàn)金后，必須在發(fā)票、收付款單據(jù)或原始憑證上加蓋有日期的“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”字樣的戳記，出納人員還必須及時(shí)根據(jù)記帳憑證，登記現(xiàn)金日記帳。 銀行預(yù)留印章的管理： 在銀行開立結(jié)算戶的預(yù)留印章包括財(cái)務(wù)專用章，法人私章和出納人員私章，對(duì)于預(yù)留印章應(yīng)分開專人分管，財(cái)務(wù)專用章由財(cái)