會計電算化賬套練習(xí)題用友t3-文庫吧在線文庫
【正文】 ，票號zz001，取得增值稅專用發(fā)票，貨物已驗收入庫。②單位信息單位名稱：昊天計算機(jī)有限公司；單位簡稱：昊天公司；其他信息略。⑦系統(tǒng)啟用啟用總賬子系統(tǒng)，啟用時間為2011年1月1日。(收款憑證) 日期：2011年1月10日 摘要：銷售商品借：銀行存款/工行存款(轉(zhuǎn)賬支票，zz004) 286 (現(xiàn)金流量項目編號01) 貸：主營業(yè)務(wù)收入/臺式機(jī)/聯(lián)想臺式機(jī)(45臺5 450元) 245 250 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額 41 第7筆：12日，用工行轉(zhuǎn)賬支票償還騰信公司欠款100 000元，票號zz005。(收款憑證) 日期：2011年1月30日 摘要：銷售聯(lián)想筆記本借：銀行存款/工行存款(轉(zhuǎn)賬支票，zz009) 379 080 (現(xiàn)金流量項目編號01) 應(yīng)收賬款(萬利公司) 252 720 貸：主營業(yè)務(wù)收入/筆記本/聯(lián)想筆記本(40臺13 500元) 540 000 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額 91 800第15筆：30日，分配工資費用，其中總經(jīng)理辦公室50 000元，財務(wù)部人員50 000元，市場部人員工資50 000元。第23筆：31日，結(jié)轉(zhuǎn)本期匯兌損益()。(4)在T3中，編制2011年1月資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表(含附注)，以及資金變動表、應(yīng)收賬款變動表、庫存商品變動表等自定義報表。第25筆：31日，按本月利潤的25%計提所得稅。(轉(zhuǎn)賬憑證) 日期：2011年1月30日 摘要：計提保險費和住房公積金借：管理費用(總經(jīng)理辦公室/社會保險費) 7 500 管理費用(財務(wù)部/社會保險費) 7 500 銷售費用 12 500 管理費用(總經(jīng)理辦公室/住房公積金) 5 000 管理費用(財務(wù)部/住房公積金) 5 000 貸：應(yīng)付職工薪酬/社會保險費 22 500 應(yīng)付職工薪酬/住房公積金 15 000第17筆：30日，計提本期折舊，其中總經(jīng)理辦公室6 000元，財務(wù)部4 000元。(付款憑證) 日期：2011年1月15日 摘要：采購商品借：庫存商品/筆記本/戴爾筆記本(50臺4 800元) 240 000 庫存商品/筆記本/聯(lián)想筆記本(50臺8 100元) 405 000 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項稅額 109 650 貸：銀行存款/工行存款(轉(zhuǎn)賬支票，zz006) 377 325 (現(xiàn)金流量項目編碼04) 應(yīng)付賬款(騰信公司) 377 325第9筆：18日，由于質(zhì)量問題，勝達(dá)公司退回戴爾臺式機(jī)1臺，不含稅單價5 380元，價稅合計6 ，開具紅字增值稅專用發(fā)票。(2)客戶資料①客戶檔案客戶編號客戶名稱客戶簡稱01勝達(dá)有限責(zé)任公司勝達(dá)公司02萬利有限責(zé)任公司萬利公司②供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號供應(yīng)商名稱供應(yīng)商簡稱01佳盛有限責(zé)任公司佳盛公司02騰信有限責(zé)任公司騰信公司③部門檔案部門編碼部門名稱1總經(jīng)理辦公室2財務(wù)部3市場部④外幣及匯率幣符幣名2011年1月1日匯率USD美元⑤結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱1支票11
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