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【正文】 2 現(xiàn)金流出 8 8 8 8 建設(shè)投資 流動資金 經(jīng)營成本 0 0 0 0 銷售稅金及附加 所得稅 3 凈現(xiàn)金流量（ 12） 2 4 累計凈現(xiàn)金流量 0 6 7 0 財 務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） =27% 財務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=14%） = 投資回收期 = 所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR）為 27%， 財務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=14%） 為 財務(wù)內(nèi)部收益率均大于行業(yè)基準收益率，說明盈利能力滿足了行業(yè)最低要求 。 從敏感性分析看，項目具有一定的抗風(fēng)險能力，因此，項目從財務(wù)上講是可行的。 資金來源與運用表 資金來源與運用表 序號 項目 合計 達到設(shè)計能力生產(chǎn)期 /年 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 資金來源 1 5 5 利潤總額 折舊費 攤銷費 長期借款 5 流動資金借款 自有資金 6 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 資金運用 1 投資建設(shè) 1 流動資金 所得稅 長期借款本金償還 流動資金借款本金償還 盈余資金 4 累計盈余資金 8 資產(chǎn)負債表 資產(chǎn)負載表 序號 項目 達到設(shè)計生產(chǎn)能力生產(chǎn)期 /年 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 資產(chǎn) 流動資產(chǎn)總額 存貨 生產(chǎn)用水電費 現(xiàn)金 累計盈余資金 在建工程 固定資產(chǎn)凈值 無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)凈值 2
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