【正文】 聯(lián)方交易價格、建立戰(zhàn)略合作伙伴提供了非常 有用的決策參考。 2021 年，審計部對 xx 分廠裝修改造工程、 xxx 社區(qū)改造工程、 xxx 辦公樓改造裝修、 xx 辦公樓及屋面工程、 xxxx 擴建工程等 178 個基建工程項目進行了審計，為了提高審計質(zhì)量，審計人員對大部分項目實施了全過程跟蹤審計，經(jīng)常深入施工現(xiàn)場抽查，在審計中，審計人員嚴(yán)把合同和 標(biāo)的審計關(guān)、施工現(xiàn)場簽證關(guān)、工程結(jié)算審計關(guān)，重要項目都經(jīng)過充分探討。 規(guī)范了審計工作流程，按照 2021 年審計工作計劃，進一步加強了對院內(nèi)各經(jīng)濟項目的監(jiān)管。 與南昌市第九醫(yī)院、江西省精神病醫(yī)院等審計人員相互交流，共同探討審計工作新思路。我們參與制定招投標(biāo)程序的相關(guān)規(guī)定并監(jiān)督實施。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。結(jié)合學(xué)校實際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評價、控制職能都必須著眼于為學(xué)校經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)。結(jié)合我院實際，根據(jù) xxx【 2021】 xx 號文件《 xxxx 醫(yī)院關(guān)于規(guī)范大額資金審批 程序的通知》，我院內(nèi)部審計對超過萬元以上的財務(wù)支出進行審批登記，審批工作自 2021 年 8 月份 — 2021 年 9 月底，共審核報銷、轉(zhuǎn)賬萬元以上的單據(jù) xxx 份，涉及金額 xx 萬元。篇三：醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察審計科 2021 工作總結(jié)工作總結(jié) 醫(yī)院紀(jì)檢監(jiān)察 審計科在院紀(jì)委、院黨委以及上級機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，認(rèn)真履行紀(jì)檢監(jiān)察、審計、物價管理工作職責(zé)，主要從以下方面開展了工作： 一、認(rèn)真落實了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制進一步確立。二月份聯(lián)系棗莊市審計局對吳院長 進行經(jīng)濟責(zé)任審計。自 2021 年 3 月 5日接受物價管理工作以來，嚴(yán)格按照省市兩級物價部門要求，規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費行為。 一、本審計指標(biāo)完成情況 —— 財務(wù)審計方面，本實現(xiàn)了由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計向風(fēng)險管理審計的轉(zhuǎn)變，全年審計項目 14 項，覆蓋了公司所有分廠、分公司及子公司及參股單位，審計資金總額 萬元，提出審計建議 70 項，采納 61 項，審計建議采納率達(dá)到 %；全面完成物裝公司下達(dá)的審計計劃； —— 基建工程審計，全年審計基建項目 178 項，審計金額 萬元，審減額 萬元，審減率 %，比公司下達(dá)任務(wù)指標(biāo) 3%節(jié)約 ； —— 物資采購審計，全年審計合同 3333 份，審計金額 萬元，審減額 萬元，審減率 %，比公司下達(dá)任務(wù)指標(biāo) 1%節(jié)約 個百分點，全年參加設(shè)備采購、維修合同、驗收審計 32 項； —— 人均取得直接經(jīng)濟成果 萬元。 在經(jīng)濟責(zé)任審計中，本審計主要堅持以下幾個原則，把經(jīng)濟責(zé)任審計推向了更高的層次。 （四）開展專項審計調(diào)查，解決難點熱點問題 本，審計部圍繞企業(yè)經(jīng)營管理中存在的熱點和難點問題及涉及職工切身利益問題，積極開展了專項審計。 關(guān)鍵詞醫(yī)院內(nèi)部審計重點隨著改革開放的深入和市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展 ,醫(yī)院作為一個為大眾服務(wù)的“窗口”行業(yè) ,在激烈的市場經(jīng)濟競爭中求得生存和發(fā)展 ,不僅要有良好的服務(wù)態(tài)度 ,更重要的是要有良好的服務(wù)質(zhì)量。薦標(biāo)小組由基層相關(guān)部門 (藥劑、器械、總務(wù)、基建部門 )的專業(yè)技術(shù)人員組成 。真正認(rèn)識到內(nèi)部審計是醫(yī)院加強管理、實現(xiàn)醫(yī)院現(xiàn)代化管理的參與者和維護者。同時 ,利用各種機會 ,對審計人員進行培訓(xùn) ,促進審計人員知識的不斷更新和專業(yè)水平的不斷提高。其 他支出中是否有逃避監(jiān)督的模糊項目 ,是否有非法支出。對存在的呆、死賬 ,是否存在以權(quán)謀私的問題。篇二： x 醫(yī)院 2021 年審計工作總結(jié) 醫(yī)院 2021年審計工作總結(jié) 2021年在院領(lǐng)導(dǎo)的支持下 ,在上級主管部門的指導(dǎo)幫助下 ,我們審計科全體同志認(rèn)真學(xué)習(xí)、領(lǐng)會十七大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和國家相關(guān)法律法規(guī)。 參與制定了醫(yī)院物資采購、設(shè)備管理及相關(guān)規(guī)章制度若干項。 加強自身業(yè)務(wù)素質(zhì)的學(xué)習(xí)，積極進行學(xué)術(shù)研究和探討。在招投標(biāo)工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。我們在認(rèn)真做好工作的同時，注重同上級領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報工作情況，爭取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。 二 0 一二年八月十八日篇三：醫(yī)院內(nèi)審總結(jié) xxxxxxx20 2021 年內(nèi)部審計工作總結(jié) 2021 年、 2021 年，我院監(jiān)審部在市審計局、院黨委的領(lǐng)導(dǎo)下，緊 密圍繞我院以臨床工作為中心，進一步拓展工作思路，積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進我院發(fā)展、促進管理、促進提高效益，強化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作。其中有 42 份單據(jù)不符合相關(guān)規(guī)定被退回，提出審核建議 16 條，有效堵塞財務(wù)開支中的漏洞，嚴(yán)格大額度資金列支審批關(guān)。 一、領(lǐng)導(dǎo)重視，制度健全。目前，有關(guān)招投標(biāo)、合同簽定、工程預(yù)決算等工作，全部實行了事前、事中和事后相結(jié)合的審計方式。 五、今后工作打算重視審計成果的運用，把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責(zé)任，為領(lǐng)導(dǎo)決策切實履行起參謀、保障的作用。 二、工作體會 內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。 總之，經(jīng)過半年的工作磨練，我對科室已經(jīng)有了一定層面的了解，為以后順利開展工作奠定了堅實的基礎(chǔ)。對合同執(zhí)行結(jié)果進行監(jiān)督控制，堅決做到?jīng)]有合同的項目，財務(wù)不付款 。內(nèi)部審計應(yīng)根據(jù)政府招標(biāo)采購制度，對庫存物資定期盤點，審 計其是否做到帳帳相符、帳物相符 。并且積極配 合各級物價部門對醫(yī)院醫(yī)療收費情況的檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的不足之處及時進行整改。 六、醫(yī)院內(nèi)部審計機構(gòu)根據(jù)醫(yī)院的規(guī)定，對有關(guān)經(jīng)濟活動實行審簽制度。 （七）對嚴(yán)重違反財經(jīng)法紀(jì)和造成嚴(yán)重?fù)p失浪費的人員， 2 提出追究責(zé)任的建議。 （三）對審計的有關(guān)事項，進行調(diào)查并索取證明材料。 二、審計工作由醫(yī) 院經(jīng)濟管理小組負(fù)責(zé)，在院長領(lǐng)導(dǎo)下，依照國家法律、法規(guī)和政策，負(fù)責(zé)本院經(jīng)濟部門業(yè)務(wù)收支及經(jīng)濟效益進行內(nèi)部審計監(jiān)督，獨立行使內(nèi)部審計職權(quán)，對院長負(fù)責(zé)并報告工作。審計辦公用品、汽車維修、汽油等是否能嚴(yán)格按要求實行政府集中招標(biāo)采購，以上財產(chǎn)物資是否能及時辦理出入庫手續(xù)等。 三、加強內(nèi)控執(zhí) 行審計 醫(yī)院內(nèi)審要根據(jù)國家衛(wèi)生部制定的《醫(yī)療機構(gòu)財務(wù)會計內(nèi)部控制制度的規(guī)定》加大對重點部門各項業(yè)務(wù)工作環(huán)節(jié)的審計力度，如對體檢中心的運行程序及經(jīng)管辦獎金核算實施專項審計 。儀器設(shè)備、基建維修、大宗物資應(yīng)有專業(yè)人員負(fù)責(zé)實施，職能分工，責(zé)權(quán)明晰，強化采購的透明度，提升比價效應(yīng)，從而增強經(jīng)費使用的效率。 (轉(zhuǎn)載于 :醫(yī)院內(nèi)部審計工作總結(jié) ) 領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。 參與制定“ 2021 審計工作計劃”，并參與科室開展的“內(nèi)審部2021 年工作計劃討論”。每年組織內(nèi)審人員參加省內(nèi)審協(xié)會組織的經(jīng)濟責(zé)任審計和內(nèi)部審計法規(guī)及《內(nèi)部審計準(zhǔn)則》培訓(xùn)班，并定期參加供電系統(tǒng)內(nèi)召開專題座談會，組織審計人員走出去向兄弟單位學(xué)習(xí)交流，通過不斷交流，開闊視野，共同切磋審計技術(shù)，探討解決問題的方法，達(dá)到相互促進，共同提高。為了開展有效監(jiān)督，依據(jù)相關(guān)法規(guī)、規(guī)定制定了審計工作制度、各崗位人員工作標(biāo)準(zhǔn)，明確了工作內(nèi)容與要求，責(zé)任和權(quán)限。二是針對我院重點科室、重點項目、重點資金、重 點問題，對我院財務(wù)收支、固定資產(chǎn)、藥品、醫(yī)療器械、醫(yī)用耗材等的購銷進行專項審計，并對基本建設(shè)投資、修繕工程項目以及大額度資金流向進行監(jiān)督。 2021 年 1 月 2021 年 9 月底，共審計基建、維修、裝飾等工程項目 xx 項，送審金額 xx 萬元，審減金額 xx 萬元。 。 參與專項支出審計 科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關(guān)重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效 益。 參與財務(wù)收支審計 做好醫(yī)院財務(wù)賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務(wù)賬面的合法性、合理性、準(zhǔn)確性，我科室配合審計局對醫(yī)院 2021 年財務(wù)收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規(guī)范了財務(wù)制度，為領(lǐng)導(dǎo)提供 了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻(xiàn)。 調(diào)整人員的知識和年齡結(jié)構(gòu) ,新增專業(yè)審計人員 1 名（應(yīng)屆本科畢業(yè) 生），加強了審計隊伍建設(shè)。 一 .基礎(chǔ)建設(shè) 2021 年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。處置的資金是否轉(zhuǎn)做“小金庫”隨意揮霍等問題 ,處置后的賬務(wù)處理是否正確等。第二 ,審查其是否按經(jīng)營性、非經(jīng)營性、專項資金等資金性質(zhì) ,將各項收入全部納入單位財務(wù)統(tǒng)一核算和管理 ,有無隱匿收入或者設(shè)置賬外賬等違法亂紀(jì)行為 。內(nèi)審工作人員應(yīng)根據(jù)醫(yī)院會計核算過程中和醫(yī)院經(jīng)營的關(guān)鍵控制點以及各二級單位或部門應(yīng)當(dāng)遵循的其他相關(guān)規(guī)定 ,來判斷本部門內(nèi)控制度的內(nèi)容是否完善及方法是否可行 ,同時 ,看單位是否在這些主要方面建立了相應(yīng)的監(jiān)督管理制度 ,審查其內(nèi)控制度的可行性及完善性 。醫(yī)院應(yīng)該吸引工程、投資、技術(shù)等各類高素質(zhì)人才充實內(nèi)審隊伍 ,提高內(nèi)審工作人員整體素質(zhì) 。以上三個環(huán)節(jié)都必須有監(jiān)察、審計人員在場見證。主要工作包括對合同的合規(guī)性、合法性、經(jīng)濟性、效益性、完整性進行審計 ,具體審計履行 合同的期限及地點、貸款支付方式、驗收及質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、違紀(jì)責(zé)任等。本共發(fā)現(xiàn)內(nèi)控問題 14 個，其中設(shè)計層面 2 個，執(zhí)行層面 12 個，初步探索了審計模式，為逐步開展規(guī)范的內(nèi)部控制專項審計打下了基礎(chǔ)。 （三）傳統(tǒng)審計向風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嫞岣邔徲嫎I(yè)務(wù)層次 經(jīng)過三年的整合，公司財務(wù)實現(xiàn) 集中核算，基建工程和經(jīng)濟合同管理逐步走上規(guī)范化，各項業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計也日趨成熟，為有效利用審計資源，提高審計效果，審計業(yè)務(wù)全面向以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的管理審計轉(zhuǎn)變，今年共組織以風(fēng)險管理審計為主的審計項目 5 項， 1 個內(nèi)部單位， 1 個三產(chǎn)單位， 1 個參股單位和 1 個關(guān)聯(lián)方，以上被審單位的多樣性也體現(xiàn)了我公司加強風(fēng)險防范的意識，尤其是對與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計，防范外部風(fēng)險，充分體現(xiàn)了審計延伸的理念，xx 公司經(jīng)營情況調(diào)查 2 項、 xxxx 醫(yī)院經(jīng)營管理審計、某地代儲代銷庫存管理審計、 xx 實業(yè)公司經(jīng)營審計；審計發(fā)現(xiàn)成本核算、 業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險管理和公司治理層次的問題 17 個，提出審計建議 11 條，采納 9條。各單位年終向公司上報的經(jīng)營成果報告，都必須經(jīng)過審計部審核簽認(rèn)，審計部不予認(rèn)可的經(jīng)營成果，不予兌現(xiàn)。 六、深化“三好一滿意”活動，按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求，以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌，進一步強化品牌建設(shè)，鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。做到發(fā)現(xiàn)一個問題，制定一項整改措施，提出一項合理化建議，從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生，為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。邀請棗莊市人 民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報告會，組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點崗位人員 20 余人赴市檢察院接受警示教育；印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料；通過宣傳教育，進一步增強了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強廉政建設(shè)的自覺性。 五、今后的工作打算 在今后的工作中，我院內(nèi)部審計有以下四點打算 :一是從提高經(jīng)濟效益出發(fā)，健全內(nèi)部控制制度體系，從制度上確保我院財務(wù)開支及其他經(jīng)濟活動的合法、合規(guī)性。 二、基建工程決算審計 我院內(nèi)部審計工作以維護醫(yī)院的經(jīng)濟利益為出發(fā)點，繼續(xù)緊抓工程項目審計，從工程的招標(biāo)、施工到竣工驗收結(jié)算的每個環(huán)節(jié)，實 行全面審計，從中發(fā)現(xiàn)存在虛列工程項目，多計工程量，高套定額等問題，對查出的問題及時進行糾正、整改。合理的人員配置和人員結(jié)構(gòu)便于工作的順利開展，為我院審計工作的長遠(yuǎn) 發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)。為單位節(jié)約資金萬余元 參與物價審計 為了加大醫(yī)療收費的監(jiān)督，我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查，截止到 6 月底，發(fā)現(xiàn) 20 多份出院病歷， 30 多份運行病歷存在“三單不符”的現(xiàn)象，并及時做出了整改。為推動醫(yī)院的后勤發(fā)展起到了應(yīng)有的作用。使內(nèi)審工作的內(nèi)部監(jiān)督職能進一步得到體現(xiàn)，可以更好的為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。在 深化醫(yī)療體制改革，促進廉政建設(shè)，加強財務(wù)管理，提高經(jīng)濟效益等方面，真正起到了經(jīng)濟衛(wèi)士和參謀助手的作用。 9 月份，對新設(shè)立的 xxxx 合資公司的開辦費用、注冊資本到位等進行專項審計，審計發(fā)現(xiàn)外方投資額 20 美圓未按要求到帳，要求 xxxx 公司催辦，維護專項資金使用的嚴(yán)肅性。二是審計的范圍涵蓋了經(jīng)營者責(zé)任的所有方面，確保評價的中肯；如在對 xx 廠廠長屆中經(jīng)濟責(zé)任審計中，由于我公司內(nèi)部投資的計劃和財務(wù)核算等權(quán)力由公司控制，以前的離任審計基本沒有涉及，但在今年審計中，我們認(rèn)為，單位負(fù)責(zé)人作為投資項目的具體負(fù)責(zé)人，在投資項目的管理、質(zhì)量控制上存在不可推卸的責(zé)任，因此，我們在對 xx 廠廠長屆中審計中，全面審核了其三年期間具體負(fù)責(zé)的爐外精煉技術(shù)改造、 2 臺 32/1