【正文】 （二）近幾年審計(jì)工作的主要成果 黨的十五大以來，我市改革開放和經(jīng)濟(jì)建設(shè)進(jìn)入快速發(fā)展新階段。從對 2021 年預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)結(jié)果看，全市行政管理費(fèi)的預(yù)算批復(fù)率已達(dá) 100%，專項(xiàng)資金的預(yù)算批復(fù)率已高于 80%；全市財(cái)政補(bǔ)貼總量已經(jīng)從 1996 年的近 80億元降低到 30 多億元；市政府重點(diǎn)預(yù)算執(zhí)行單位通過編制部門預(yù)算，認(rèn)真落實(shí) 收支兩條線 規(guī)定，財(cái)政收支核算逐步規(guī)范，違紀(jì)問題逐年減少?，F(xiàn)財(cái)政部、國家環(huán)?？偩忠呀?jīng)出臺辦法，提高了排污費(fèi)征收標(biāo)準(zhǔn)，并對有關(guān)費(fèi)用的使用作了具體規(guī)范。這些探索和實(shí)踐，豐富了審計(jì)的內(nèi)容和方法 ，規(guī)范了審計(jì)行為，提升了審計(jì)質(zhì)量，推動了全市審計(jì)工作的深入發(fā)展。 （三）存在的不足 通過幾年的審計(jì)實(shí)踐，全市的審計(jì)工作有了很大的發(fā)展，取得了顯著的成績，但仍存在一些差距和不足，特別是按照十六大的總體工作部署和市委、市政府以及審計(jì)署的工作要求，我們的工作仍存在不少亟待研究解決的問題。 二、認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹十六大精神，轉(zhuǎn)變觀念，銳意創(chuàng)新，開創(chuàng)審計(jì)工作新局面 黨的十六大勝利召開，規(guī)劃了全面建設(shè)小康社會的宏偉藍(lán)圖。第二句全面加強(qiáng)人、法、技建設(shè)，事實(shí)上是為我們核心工作，即依法實(shí)施審計(jì)監(jiān)督，從隊(duì)伍建設(shè)、法制建設(shè)、技術(shù)手段建設(shè)上給予足夠的保證，給予有力的支持和服務(wù)。過去的一年， xxx 總審計(jì)室根據(jù)總行審計(jì)轉(zhuǎn)型要求做了大量的工作，在任務(wù)重、人手少的矛盾較為突出的情況下，統(tǒng)籌安排，圓滿完成了各項(xiàng)審計(jì)任務(wù)，為 xxx 分行的發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的保障 ,在此 ,我謹(jǐn)代表區(qū)分行黨委在此表示衷心的感謝！下面，我就如何做好明年審計(jì)配合與整改工作講幾點(diǎn)意見： 一、統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，全面把握審計(jì)工作的重要意義 分行 2021 年各項(xiàng)業(yè)務(wù)取得了令人可喜的成績，成績的取得，離不開 xxx 總審計(jì)室的審計(jì)評價(jià)、監(jiān)督和促進(jìn)作用的有效發(fā)揮。 一要高度重視，積極配合。分行審計(jì)整改聯(lián)席會議各成員單位要 密切配合，分行審計(jì)整改牽頭部門要適時(shí)督查，責(zé)成有關(guān)單位認(rèn)真整改。 在同級預(yù)算執(zhí)行審計(jì)方面，突出“國有土地經(jīng)營效益”和“財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金”兩個(gè)專題，著重了解國有資產(chǎn)經(jīng)營管理的現(xiàn)狀和收益，分析其存在的問題及隱患，對財(cái)政轉(zhuǎn)移支付中專項(xiàng)補(bǔ)助、結(jié)算補(bǔ)助和其他補(bǔ)助的分配是否公開、透明，測算依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)是否科學(xué)、合規(guī)等進(jìn)行了綜合分析并提出建議意見。根據(jù)市委、市政府要求，市局還探索并開展了對市公安指揮中心、市委黨校會議中心裝飾工程、高速公路南連接線工程 3 個(gè)建設(shè)項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì)，向建設(shè)單位提出改進(jìn)意見、建議23 條，建設(shè)單位采納審計(jì)建議后節(jié)約建設(shè)資金約 145 萬元。 （六）金融審計(jì) 圍繞“風(fēng)險(xiǎn)、管理、效益”開展了對ＸＸ市城市信用社 2021 資產(chǎn)負(fù)債損益的真實(shí) 性、合規(guī)、合法性審計(jì)，在審計(jì)中探索和實(shí)踐計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的應(yīng)用，成功地將ＸＸ市城市信用社 2021 年、 2021 年電子數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化到了《金融審計(jì)通審軟件》中，利用《金融審計(jì)通審軟件》進(jìn)行資料的搜索、查詢、匯總，發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)、搜集證據(jù)。 （八）審計(jì)調(diào)查 根據(jù)市政府要求，市審計(jì)局對市委、市政府接待處 2021 接待經(jīng)費(fèi)使用情況 進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，對翠屏山莊資產(chǎn)負(fù)債及經(jīng)營狀況進(jìn)行了調(diào)查了解，基本弄清了政務(wù)接待經(jīng)費(fèi)的使用情況和翠屏山莊的經(jīng)營現(xiàn)狀，發(fā)現(xiàn)了接待經(jīng)費(fèi)使用中存在的問題和翠屏山莊管理體制存在的弊端，有針對性地提出了 4 條建議，為市委、市政府決策提供了參考。四是履黨風(fēng)廉政之責(zé)。五是對新進(jìn)入單位的人員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)。注重抓好審計(jì)部門牽頭工作，把黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制落到實(shí)處。 （六）著力抓好信息化建設(shè)。二是審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)并重。三是審計(jì)與審計(jì)調(diào)查相結(jié)合。上半年全市審計(jì)向司法機(jī)關(guān)移送事項(xiàng) 2 件，涉案人員 1 人，涉案金額 23萬元，審計(jì)建議有關(guān)部門處理事項(xiàng) 13 件，涉及人員 1 人，涉及金額 1579萬元。三是一些項(xiàng)目在檢查、揭露和查處上力度不夠。不可否認(rèn)，今年的工作存在時(shí)間緊、任務(wù)重、難度大的困難，市委、市人大、市政府對審計(jì)工作的重視以及群眾對審計(jì)工作的期望等對我們既是壓力也是動力，我們有市委、市人大、市政府的重視和支持、有群眾的擁護(hù)，有 20 年來的工作基礎(chǔ)，有市內(nèi)市外比較好的經(jīng)驗(yàn)和全體審計(jì)干部昂揚(yáng)的斗志，困難必定會被克服，全市審計(jì)機(jī)關(guān)務(wù)必要振奮精神、堅(jiān)定信心、再鼓干勁，發(fā)揚(yáng)審計(jì)精神，攜手并肩，迎難而上，高質(zhì)量、高效率地完成全年工作任務(wù)。同時(shí)切實(shí)執(zhí)行審計(jì)回訪制度，建立審計(jì)復(fù)核定期報(bào)告、通報(bào)制度，在實(shí)踐中進(jìn)一步探索和完善質(zhì)量控制規(guī)章制度，規(guī)范操作，防范風(fēng)險(xiǎn)，努力提升審計(jì)質(zhì)量，確 保審計(jì)進(jìn)度按期完成。 謝謝大家。增強(qiáng)審計(jì)人員抓大要案線索的意識，注意發(fā)現(xiàn)和移送大要案線索，改進(jìn)審計(jì)方法，解剖麻雀，跟蹤處理。對下半年的工作任務(wù)關(guān)鍵是 執(zhí)行力的問題，要優(yōu)化配置、科學(xué)安排、整合力量、保證完成，市局要在市委、市政府雙文明考核中保持在先進(jìn)行列，在省廳業(yè)務(wù)考核中，確保實(shí)現(xiàn)年初既定的“保等保位”目標(biāo)，爭取以優(yōu)異的成績實(shí)現(xiàn)“升位”。冷靜分析，切實(shí)增強(qiáng)緊迫感和責(zé)任感 要進(jìn)一步提高對審計(jì)地位作用的認(rèn)識。 上半年審計(jì)工作存在的問題和不足主要有：一是任 務(wù)進(jìn)度有欠帳，時(shí)間過半，任務(wù)未過半。 （三）創(chuàng)新上實(shí)現(xiàn)了“五個(gè)探索” 在對ＸＸ市城市信用社 2021 資產(chǎn)負(fù)債損益的審計(jì)中，積極進(jìn)行計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的應(yīng)用和探索；在工程建設(shè) 項(xiàng)目審計(jì)中，對公安指揮中心、黨校會議中心、高速公路南連接線 3 個(gè)投資項(xiàng)目積極探索全過程跟蹤審計(jì)；在財(cái)政審計(jì)工作中，開展了對市本級預(yù)算編制的審計(jì)探索；對審計(jì)質(zhì)量控制辦法進(jìn)行了積極探索，嚴(yán)格落實(shí)三個(gè)控制點(diǎn)，實(shí)行三級復(fù)核強(qiáng)化，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)；加強(qiáng)了案例分析的探索力度，切實(shí)作好審計(jì)成果轉(zhuǎn)換，為市委、市政府決策提供了參謀依據(jù)。 （二）工作上做到“四個(gè)結(jié)合” 一是財(cái)政審計(jì)與專項(xiàng)審計(jì)相結(jié)合。上半年市局在計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)的探索上取得很好的效果，在對城市信用社的審計(jì)中，成功應(yīng)用《金融審計(jì)通審軟件》進(jìn)行資料的搜索、查詢、匯總，找出了問題、發(fā)現(xiàn)了疑點(diǎn)、提高了效率，省廳網(wǎng)站對我市計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)取得的成果和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了介紹。局黨支部 扎實(shí)的工作得到了上級的肯定，今年又被市直機(jī)關(guān)工委表彰為先進(jìn)黨支部。市局積極推進(jìn)紀(jì)檢隊(duì)伍建設(shè)，局紀(jì)檢組充實(shí)了三名干部，加強(qiáng)了紀(jì)檢監(jiān)察力量。一是大力調(diào)整干部隊(duì)伍結(jié)構(gòu)，調(diào)入人員嚴(yán)把入口關(guān)。 二、兩手抓，機(jī)關(guān)各項(xiàng)建設(shè)躍上新臺階 （一）著力抓好領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。 （七）行政事業(yè)審計(jì) 組織開展了全市檢察院系統(tǒng)行業(yè)審計(jì)，其中市檢察院的現(xiàn)場審計(jì)工作已經(jīng)完成，市局還完成了對市房管局、市安監(jiān)局、市園林局、市人事局、市人防辦 2021 財(cái)務(wù)收支情況的審計(jì)，各區(qū)縣審計(jì)工作進(jìn)展良好。此外，根據(jù)我市深化企業(yè)改革“三個(gè)百分百”的 要求，市審計(jì)局還抽出人員參與了 7 戶市級改制企業(yè)選擇中介機(jī)構(gòu)公開競標(biāo)工作，促進(jìn)了全市改制企業(yè)審計(jì)和評估工作的順利進(jìn)行。截止 6 月底，全市審計(jì)機(jī)關(guān)完成了 18 個(gè)單位的黨政領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，查出違規(guī)金額 1249 萬元，管理不 規(guī)范金額 2177 萬元，組織部門參考審計(jì)結(jié)果，平調(diào)干部 2 人，晉升干部 5 人。下面，我講幾點(diǎn)意見。審計(jì)整改牽頭部門要定期召開審計(jì)整改聯(lián)席會議，及時(shí)協(xié)調(diào)解決審計(jì)整改工作中遇到的困難和問 題，為審計(jì)整改工作順利開展創(chuàng)造有利條件。 因此，希望各級領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，全面把握審計(jì)工作的重要意義，要從分行發(fā)展高度，充分認(rèn) 識審計(jì)工作的重要性和必要性，切實(shí)增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，采取有力措施，扎實(shí)有效地抓好各項(xiàng)審計(jì)配合與整改工作。審計(jì)機(jī)關(guān)開展工作是為了納稅人管好錢袋子，為政府有關(guān)部門用好錢袋子來實(shí)施監(jiān)督，事實(shí)上我們實(shí)施的監(jiān)督，是為政府、為社會提供一種產(chǎn)品，是以各類審計(jì)報(bào)告為代表的監(jiān)督服務(wù)。面對這一發(fā)展機(jī)遇，我們必須用十六大精神統(tǒng)一思想，認(rèn)清形勢，振奮精神，堅(jiān)定信心，明確方向。通過回顧目的是為了全面總結(jié)我們過去幾年 各方面工作取得的主要成果，即成績?nèi)〉迷谀膸讉€(gè)方面，我們工作經(jīng)驗(yàn)主要有哪幾條，不足有哪幾方面。以貫徹國家審計(jì)準(zhǔn)則為中心，全面開展依法審計(jì)教育和審計(jì)規(guī)范化建設(shè)。主要體現(xiàn)在幾個(gè)方面：一是預(yù)算執(zhí)行審計(jì)由查清家底到促進(jìn)預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范化，由強(qiáng)調(diào)審計(jì)覆蓋面到重點(diǎn)審計(jì)專項(xiàng)資金的使用效益，由預(yù)算執(zhí)行結(jié)果審計(jì)逐步向?qū)Σ块T預(yù)算審計(jì)和決算審簽擴(kuò)展，審計(jì)內(nèi)容越來 越深入，與財(cái)政體制改革結(jié)合越來越緊密。如：為了推動社會保障制度的建立和完善，自 1998 年以來幾次開展了對養(yǎng)老保險(xiǎn)金的審計(jì)調(diào)查。據(jù)統(tǒng)計(jì)， 19982021 年全市共審計(jì) 4380 個(gè)單位，查出違規(guī)金額 億元，其中應(yīng)上交財(cái)政金額 億元，減少財(cái)政撥款或補(bǔ)貼 億元，歸還原渠道資金 億元，核減工程造價(jià) 億元，指明應(yīng)糾正金額 億元；為國家增收節(jié)支 億元。 。 關(guān)于在信息化建設(shè)問題上，去年我們還有一項(xiàng)很突出的成果而且是被市委、市政府充分認(rèn)可，我們首都之窗 北京審計(jì) 網(wǎng)站在市 137個(gè)政府網(wǎng)站中被評為優(yōu)等，在無審批權(quán)單位中得第三名。各業(yè)務(wù)處和區(qū)縣局分別對全員進(jìn)行了審計(jì)準(zhǔn)則培訓(xùn)，制定和完善了相應(yīng)的規(guī)章制度。各區(qū)縣審計(jì)局上報(bào)區(qū)縣黨委、政府的信息有 540余篇被采用， 90 多篇被區(qū)縣領(lǐng)導(dǎo)批示，為服務(wù)政府決策發(fā)揮了重要作用。針對近年來國有企業(yè)進(jìn)行公司制改造或?qū)嵭惺跈?quán)經(jīng)營，發(fā)生核減國有權(quán)益不規(guī)范，造成國有資產(chǎn)流失的現(xiàn)狀，為了保證國有資產(chǎn)的安全、完整，審計(jì)和財(cái)政聯(lián)合發(fā)文，從 2021 年起開展國有資產(chǎn)損失認(rèn)定審計(jì)。 2021 年受審計(jì)署委托，市局和十二個(gè)區(qū)縣局開展了對中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行北京市分行資產(chǎn)、負(fù)債、損益的審計(jì)。 。 。圍繞財(cái)政改革重點(diǎn)內(nèi)容，使審計(jì)工作與財(cái)政預(yù)算管理改革同步，把預(yù)防和糾正改革中出現(xiàn)的問題作為審計(jì)的重要內(nèi)容，把預(yù)算管理不規(guī)范、政策執(zhí)行不到位等制度上的漏洞作為審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題予以重點(diǎn)揭示，有力地發(fā)揮了審計(jì)在促進(jìn)完善機(jī)制、堵塞漏洞、規(guī)范管理等方面的作用。在這一關(guān)鍵時(shí)期，省派審計(jì)組進(jìn)駐學(xué)校，先后用近 5 個(gè)月的時(shí)間為學(xué)校各項(xiàng)事業(yè)“把脈問診”，發(fā)現(xiàn)存在的問題 和不足，提出推動加快發(fā)展的真知灼見，為我們樹立了狠抓落實(shí)、擔(dān)當(dāng)作為的好榜樣。審計(jì)成果是省派審計(jì)組全體同志在依法履行職責(zé)過程中形成的工作結(jié)晶。為此，我們要以這次審計(jì)整改為契機(jī)，進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)審計(jì)工作，以審計(jì)整改的新成效推動學(xué)校在新起點(diǎn)上不斷開創(chuàng)新局面實(shí)現(xiàn)新發(fā)展。要列出問題清單、責(zé)任清單，制定整改措施，突出針對性、實(shí)效性、可操作性，切實(shí)做到整改有任務(wù)、目標(biāo)有要求、推進(jìn)有措施、完成有時(shí)限、責(zé)任有人擔(dān)。對于反饋的問題，我們要多從主觀上找原因，多從工作上找差距，多從思想作風(fēng)上找不足，認(rèn)真總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，深挖問題根源，堅(jiān)決防止類似性、重復(fù)性問題發(fā)生。開展審計(jì)整改工作 ,是完善學(xué)校內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和健全權(quán)力約束機(jī)制的重要措施。對此，我們一定要提高思想認(rèn)識，扎實(shí)推進(jìn)整改落實(shí)。在此，我代表學(xué)校和全體師生員工，對審計(jì)組的到來表示熱烈歡迎！對他們在校審計(jì)期間不辭辛苦、勤勉工作表示崇高敬意！對審計(jì)廳長期以來給予我們學(xué)校的關(guān)心支持與幫助表示衷心感謝！ 剛才， X 處長通報(bào)了本次經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果和發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問題。要緊緊圍繞高質(zhì) 量發(fā)展要求，認(rèn)真看待和思考審計(jì)結(jié)果與事業(yè)發(fā)展，切實(shí)做到在政治建設(shè)上有新提升、制度建設(shè)上有新思路、作風(fēng)建設(shè)上有新轉(zhuǎn)變、事業(yè)發(fā)展上有新突破。 一要強(qiáng)化審計(jì)制度建設(shè)。早在審計(jì)期間，學(xué)校已通過召開 各類會議，對審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行專題研究、作出安排部署，整改工作已取得階段性成效。有的問題是源于制度機(jī)制不健全，我們要著力推動建立科學(xué)管用、系統(tǒng)銜接、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)的制度機(jī)制，完善獎懲機(jī)制和約束機(jī)制，激發(fā)干部職工干事創(chuàng)業(yè)的內(nèi)生動力。審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改的過程，就是自我改進(jìn)、自我提高、自我免疫的過程，就是不斷增強(qiáng)學(xué)校治理能力、提高治理水平的過程。開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審 計(jì)問題整改，一方面，能夠全面了解學(xué)校各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展的客觀情況和詳細(xì)信息，掌握財(cái)務(wù)運(yùn)行的真實(shí)狀況，從而有針對性地采取措施，固底板、補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)，確保學(xué)校改革發(fā)展的正確方向； 另一方面，能夠客觀評價(jià)領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，幫助廣大干部樹立正確政績觀，科學(xué)決策、民主決策、依法決策，最大限度防止在各類辦學(xué)治?；顒又邪l(fā)生偏差、出現(xiàn)失誤，促進(jìn)廣大干部立足學(xué)校實(shí)際解決矛盾問題，著眼國家需求謀劃未來發(fā)展。對此，我們照單全收，堅(jiān)決整改。 X 廳長對學(xué)校下一步整改工作提出了明確意見和建議，體現(xiàn)了審計(jì)的幫促作用和很高的服務(wù)意識，對于學(xué)校進(jìn)一步防控風(fēng)險(xiǎn)、推動高質(zhì)量發(fā)展具有積極的指導(dǎo)作用。 第二，審計(jì)整改是促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要舉措。本著這樣的理念，我們一定要把整改工作抓緊抓實(shí)抓細(xì)。有的問題是源于執(zhí)行落實(shí)不力，我們要扎實(shí)推進(jìn)校內(nèi)巡察，建立巡察與審計(jì)聯(lián)動機(jī)制，把協(xié)同聯(lián)動體現(xiàn)在監(jiān)督全過程，構(gòu)建全面覆蓋的監(jiān)督體系。下一步，我們將繼續(xù)堅(jiān)持問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向、結(jié)果導(dǎo)向，分門別