【正文】 部的審計。該計劃的最終確定，為明年的審計工作指明了方向，也使我進一步明確了明年的審計任務(wù)及審計方向。試想，若以后公司各部門之間可以交叉銷售貨物的話，很容易出現(xiàn)將已經(jīng)沒有實物而物流軟件上仍然掛賬的貨物售出，這樣對公司的信譽會有怎樣的影響 ? 三、工作體會 內(nèi)審要樹立服務(wù)意識。 總之，經(jīng)過 20__年的工作磨練，我對 AA 公司已經(jīng)有了一定層面的了解，為以后順利開展工作奠定了堅實的基礎(chǔ)。從原始發(fā)票的取得到填制憑證，從會計報表編制到憑證的裝訂和保存，從銷售合同的歸檔到各種基礎(chǔ)財務(wù) 資料的收集，都達到了正規(guī)化、標準化。財務(wù)部應(yīng)規(guī)范項目上的各種原始記錄的票據(jù)，要求生產(chǎn)部、銷售部按財務(wù)要求規(guī)范填開、規(guī)范簽字、按時匯總報送。 2020 審計人員個人工作總結(jié)范本 二 今年在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。 完善投資企業(yè)審計，帶給投資評估依據(jù) 為評價對外投資企 業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進行審計，對 20cc 省深汕、粵深、太壹等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計，深入、綜合評價投資公司的管理效益?；üこ添椖拷Y(jié)算審計 40 項，結(jié)算報審金額 1， 392。 二、主要工作體會 集團領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵 20__在集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計部自有人手不足等困難，成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援，二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計工作進展帶來必須便利，推動審計工作順利完成。 集團母子公司基建流程不 完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。為了進一步的發(fā)展和提高，我覺得有必要對這一年多的工作做一簡單的回顧。數(shù)字是最有說服力的，在銷售額與上年同期基本持平的情況下，三費 (管理費用、銷售費用、財務(wù)費用 )卻比去年同期下降了 %。 四、小組討論 為了培養(yǎng)自身的綜合能力，取人之長、補己之短。①在對“ BB”進行審計時，由于 BB 是作為獨立法人存在且業(yè)務(wù)主要是面向市場上的散戶，故我們進行了較為全面的了解和檢查。我參與了進出口 E 部及進出口 F 部的審計。為了完善內(nèi)審機構(gòu)，指導(dǎo)今后內(nèi)審工作的開展及明確內(nèi)審部門工作職責，在20__年 11 月末 12 月初，我們初步擬定了“內(nèi)審部崗位職責及工作流程”。上述操作導(dǎo)致財務(wù)分析報告中往來款業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與財務(wù)數(shù)據(jù)的差異分析流于形式，完全削弱了不相容職務(wù) (業(yè)務(wù)員和財務(wù)專管員 )對同一數(shù)據(jù)相互監(jiān)督的功能。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。 一、健全內(nèi)審組織機構(gòu)，加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。目前全縣累計培訓(xùn)內(nèi)審人員 272 人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達 106 人 ，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長效機制。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報告甚好。 2020 審計人員個人工作總結(jié)范文 (二 ) 我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè) 這個中心，進一步拓展工作思路，積極推進內(nèi)部審計工作從以真實性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點和落腳點放在促進發(fā)展、促進管理、促進提高效益，強化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。市公安局為進一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費收取標準，制定了《關(guān)于調(diào)整建設(shè)項目竣工決算審計費收取標準的規(guī)定》(合公通 [20xx]18 號文件 )，強化了內(nèi)部建設(shè)項目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。安徽中煙工業(yè)公司合肥卷煙廠基建及零星維修送審工程 233 個，送審金額 萬元，審減額 萬元 ,審減率 15%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、 崗西村、水庫村計 13 個村居 20xx 年 16 月份財務(wù)收支情況進行了審計。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟責任審計，切實使經(jīng)濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟責任、人事部門考核任用干部、紀檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。 二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項目評比和內(nèi)部審計理論研討。通過培訓(xùn)考試和資格認證，合肥市已有 700 多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了 20xx 年《中國內(nèi)部審計》 150 份。 五是完成省廳和省內(nèi)審協(xié)會布置的工作任務(wù)。對一些歷年 遺留的問題，要求單位制訂計劃逐項處理。 加強項目結(jié)算監(jiān)督，搞好基建工程審價。內(nèi)審項目 XX 個，送審價為 XX 萬元，審定價為 XX 萬元，核 減金額 XX萬元，核減率為 X%。 依法履行經(jīng)審職責，加強工會經(jīng)費審計。 回顧今年以來的工作，雖然取得了一定成績，但對照上級和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有不小的差距。緊緊圍繞黨委、政府的中心工作，服從于、服務(wù)于我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會建設(shè)，當好領(lǐng)導(dǎo)的“眼睛”，不斷加強監(jiān)督力度 。設(shè)想從 20xx 年起，對所有單位進行一次排摸，按照一定 時間有計劃地進行輪流審計。 重視專項審計和審計調(diào)查，加強大宗資產(chǎn)采購比價審計、加強內(nèi)控制度評審，取得了較好成績。 嚴把審計處理關(guān)。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室 XX 年初工作計劃和學(xué)校內(nèi)部審計計劃，在本完成了以下工作： 主要工作內(nèi)容： 一、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度 。 對于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù) 。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。 銀行審計人員個人工作總結(jié) 1 轉(zhuǎn)眼間從進入 xx 銀行那時算起已經(jīng)滿了第二年。從 xx 年初至 xx 年 7 月末，我總計完成了 109筆公司類貸款、 3 筆公司類授信業(yè)務(wù)的合規(guī)性審查工作，合計金額 萬元。各種規(guī)章制度的出臺，對于我們 xx 銀行“規(guī)范經(jīng)營”提出了許多更為明確和細化的要求，工作中注重細節(jié)治理、精細化治理，針對違法違規(guī)行為，也有了更多的預(yù)防和懲戒措施，非凡是行內(nèi)開展的“違法違規(guī)行為專項整治活動”向我們再一次地敲響了警鐘 —— 工作不僅要做得“好”、“快”還要“合法”、“合規(guī)”，不僅要懂得“亡羊補牢”，重要的還在于“未雨綢繆”。嚴格審計質(zhì)量管理，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準則、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。 對學(xué)校收費情況進行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學(xué)校收費合理，只按規(guī)定收取了 相應(yīng)的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。 三、對學(xué)校的財務(wù)收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。我們在工作中特別注意提出切實可行的審計建議，避免大而化之，方便被審計單位采納整改。嚴把審計實 施關(guān)。 繼續(xù)做好審計整改、回訪工作。重點審計領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)各項指標完成情況、財務(wù)收支、資產(chǎn)管理使用和保值增值情況，財務(wù)制度、國家財經(jīng)法規(guī)執(zhí)行情況，以及單位內(nèi)部控制制度的建立健全和執(zhí)行情況，客觀公正地進行審計評價。在今后的工作中，我們決心進一步加強學(xué)習(xí)，不斷提高自身素質(zhì) 。7月，對鎮(zhèn)工會 200xx 年上半年經(jīng)費預(yù)算執(zhí)行情況進行了審查 。另一方面對有關(guān)問題提出了整改建議，供他們參考，并督促這些單位按照要求逐條逐項地搞好整改。對 XX 萬元以上工程項目委托社會中介機構(gòu)直接審價 。通過離任審計，進一步明確干部的經(jīng)濟責任，使離任者交得清楚，繼任者接得明白。 為及時了解掌握各單位財務(wù)收支和經(jīng)濟活動情況，加 強檢查督促，鎮(zhèn)審計室于今年 12 月，對全鎮(zhèn)各村管理部門、鎮(zhèn)級公司、事業(yè)單位 20xx財務(wù)收支情況進行了全面審計。 三是繼續(xù)抓好內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)工 作。 六是組織內(nèi)審單位參加了合肥審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽。根據(jù)省審計廳《 關(guān)于做好全省內(nèi)部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》 (皖審發(fā) [20xx]74 號 )要求，為認真總結(jié)我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗，促進內(nèi)部審計隊伍建設(shè)和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會組織推薦了 20xx 年至 20xx 年全市內(nèi)部審計先進單位和先進工作者 ,參加全省內(nèi)部審計工作先進評選活動。培訓(xùn)班聘請了安徽財經(jīng)大學(xué)老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計項目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內(nèi)部審計制度，促進全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化 水平起到了積極的作用。合肥市建設(shè)投資控股 (集團 )有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規(guī)范合同的訂立、審查，從維護公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險，全年共審查合同 300 余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。通過審計，強化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟責任意識、自我約束意識，促進了黨風(fēng)廉政建設(shè)。 三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點，積極地開展建設(shè)項目審計。 一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。三年來，通過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育，以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任內(nèi)審和經(jīng)濟責任重點審計工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作的高度重視，各單位對內(nèi)審工作重要性的認識不斷提 高，內(nèi)部審計的社會影響得到了進一步擴大。20xx 年，我們在認真總結(jié)利用內(nèi)部審計機構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知、經(jīng)濟責任內(nèi)審自查報告、重點檢查、離任交接、經(jīng)濟責任審計、成果利用等六個方面對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責任履行情況加強監(jiān)督。 二、建立培訓(xùn)教育長效機制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。但是，隨著審計部門的逐漸完善，以后的工作將面臨許多新的問題：被審計部門的相關(guān)人員未能很好地理解我們的內(nèi)審工作、審計工作需進一步深入、審計項目需更加具有針對性，審計方法需進一步改進，審計力度需進一步加強等。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。 通過上述工作的開展，使我逐步地循序漸進地了解并熟悉了公司的業(yè)務(wù)模式及操作流程。通過對辦公室的審計，我們發(fā)現(xiàn)辦公司目前階段存在的主要問題是對公司資產(chǎn) (特別是下屬子公司資產(chǎn) )的管理上存在缺陷。焦炭業(yè)務(wù)采購環(huán)節(jié)直接按水分差量補水情況 。現(xiàn)將主要情況小結(jié)如下： 一、概況 我是在 20__年 8 月份進入 AA 公司從事公司內(nèi)務(wù)審計工作，之前在事務(wù)所從事外部審計工作。考核制度的實行有效地調(diào)動了大家的積極性，充分發(fā)揮了企業(yè)的獎勵機制，合理地利用了人力資源。我們通過對細則的學(xué)習(xí)、討論，把各項條款逐一與實際業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，找問題找漏洞，并反復(fù)消化、嚴格把關(guān)。 20__年在集團公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計工作克服很多困難并取得一些成績，但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計，管理類審計涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強，根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新，完善審計方法，豐富審計手段，使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。 在信息化方面，隨著企業(yè) ERP 系統(tǒng)上線運行， ERP 系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。 20__年引進外部力量進行工程造價審核 1 項，結(jié)算報審金額 228。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場，開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤，做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。 1011月份審計部對審計發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進行審計回訪，個性是針對整改不到位 單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過半年多的交往和多次溝通，與銀行建立友好合作關(guān)系。 二、有效開展項目成本核算，加強了對各項目部的財務(wù)監(jiān)督管理 財務(wù)部實行工程項目內(nèi)部審計制度，審計人員由具備現(xiàn)場財務(wù)管理經(jīng)驗的財務(wù)人員擔任，逐步對重點項目進行 全面審計。 一、認真做好常規(guī)性財務(wù)工作 財務(wù)部雖然缺員，但大家分工合作、互相配合，公司本部財務(wù)人員每天面臨大量的資金支付、費用報銷、記賬、票據(jù)審核工作。 領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。但我們發(fā)現(xiàn)，各部門普遍存在分析報告中的財務(wù)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)均來自于財務(wù)專管員，業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)并非是由業(yè)務(wù)人員提供，而是由專管員根據(jù)財務(wù) 數(shù)據(jù)結(jié)合了解到的實際貨物出入庫情況及發(fā)票情況倒軋。鑒于內(nèi)審部是公司 20__年度新成立的部門，故原先的 SOP 流程中并未涉及內(nèi)務(wù)審計崗位。 開展外貿(mào)業(yè)務(wù)部審計 4 項，分別是對進出口 C 部、進出口 D 部、進出口 E 部及進出口 F 部的審計。 二、具體工作 開展內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)部審計 2 項，分別對 BB 及 C 部門開展審計。為了更好地核算營銷部門的盈虧，為公司完成銷售計劃提供依據(jù)，我們及時記錄每一筆到款，準確記錄貨款的清欠并周期性地與營銷人員的往來帳進行核對，并做到營銷、財務(wù)、物流中心數(shù)據(jù)口徑一致。通過這半年的實踐，我們的工作取得了顯著