【正文】 項(xiàng)目在整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營期間有著十分顯著的經(jīng)濟(jì)效益和收益，資金投入后回收較快。 項(xiàng)目年銷售稅金及附加 %= 萬元 工人工資 20 名工人 1000 元 /人 31 第十章 財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)評價(jià) 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 設(shè)計(jì)規(guī)模 本項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)模為生產(chǎn)黑色作物 噸。 （ 4）認(rèn)其做好安全、防衛(wèi)、防火及防盜工作，做到防患于未然，確保安全生產(chǎn)。 （ 3）財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目財(cái)務(wù)計(jì)劃和實(shí)施計(jì)劃安排與項(xiàng)目履行單位辦理合同協(xié)議與手續(xù)，以及資金使用安排及收支手續(xù)。 （ 6）生產(chǎn)操作使用的設(shè)備、工具、容器等均應(yīng)有清潔保 養(yǎng)制度。 消防 設(shè)計(jì)依據(jù)及標(biāo) 準(zhǔn)規(guī)范 （ 1）中華人民共和國公安部分第 30 號《建筑工程消防監(jiān)督審核管理規(guī)定》 （ 2）《建筑設(shè)計(jì)防大規(guī)范》（ GBJI6－ 8 7） （ 3）《爆炸和火災(zāi)危險(xiǎn)環(huán)境電力裝置設(shè)計(jì)規(guī)范》 （ GB50058 一 92） （ 4）《建筑滅火器配置設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GB50166－ 92） 消防措施 場內(nèi)的各建筑物之間保證足夠的防火間距，并形 成環(huán)形消防通道，危險(xiǎn)較大的區(qū)域（如原料庫等）盡量安排布置在下風(fēng)方向，在場外設(shè)消防水管網(wǎng)和室外消火栓，外消防采用低壓消防制，控制半徑 80米計(jì)，對易起 火區(qū)域要設(shè)置防火警示，杜絕火種靠近。起到了凈化和美化作用，目前 公司環(huán)境基本上達(dá)到了花園式工廠。鍋爐廢渣定期由外單位拉走綜合利用。 交通運(yùn)輸 該場區(qū)緊靠鄧三公路，交通條件良好，廠區(qū)內(nèi)道 路網(wǎng)絡(luò)設(shè)計(jì)完善，運(yùn)輸方便。各區(qū)域之間由水泥道路連接，道路兩側(cè)及建筑物周邊等空地植樹種草，道路要滿足運(yùn)輸及消防要求。 （ 3）通訊 本項(xiàng)目有線電話已接入 某某 縣電信公司市話網(wǎng)絡(luò)，可以保證項(xiàng)目 16 通訊需求。 土壤條件 土壤環(huán)境質(zhì)量屬農(nóng)村山區(qū) Ⅰ 類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)，無污染，持原始山區(qū)自然 15 風(fēng)貌，土壤質(zhì)量保持自然水平。洛河南部屬熊耳山脈深山區(qū)，洛河北屬崤山山脈山區(qū)，耕地面積廣闊，地勢平坦，光照充足，水源豐富，環(huán)境保持在 I II 類原始自然狀態(tài)，基本無污染，自然條件特別適易于種植業(yè)。部分產(chǎn)品 已先后與日本、韓國、臺灣等客商取得了聯(lián)系，就合作達(dá)成了一系列協(xié)議，有望建立穩(wěn)固的銷售關(guān)系。據(jù)上海有關(guān)調(diào)查資料統(tǒng)計(jì)，上海本地面包市場需求量在 250— 300 萬斤的 11 左右，而且還在不斷遞增，許多外國面包生產(chǎn)商也紛紛登陸上海，都看準(zhǔn)水上海這個(gè)巨大的面包市場，我們的黑小麥面包及黑色膨化食品系列市場就定位在以上海為主的長江三角洲市場；以北京為主的北方消費(fèi)地區(qū)，隨著人民生活節(jié)奏的不斷加快；傳統(tǒng)的五谷雜糧熬粥的習(xí)慣已 被拋棄，隨之被膨化、速溶食品所代替。它還是一種理想的保健食品，具有抗衰老、防癌治病的功效。近幾年 某某 縣質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民種植黑色作物發(fā)“黑財(cái)”，不僅積極響應(yīng)了當(dāng)?shù)卣奶栒?，而且是農(nóng)民從特色種植嘗到了甜頭，農(nóng)民種田積極性高漲。 黑色食品不僅營養(yǎng)價(jià)值高，而且對人體有較強(qiáng)的保健作用。 對于普通百姓，真正要說出黑色食品的具體范疇還很困難。 故發(fā)展黑色食品是人類飲食發(fā)展的必然，是現(xiàn)代科學(xué)的正確選擇。根據(jù)有關(guān)資料報(bào)道，目前我國的高血壓患者達(dá) 億人以上，僅河南省就有近500 萬人，肥胖者比比皆是?？梢?，調(diào)整種 植業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展優(yōu)質(zhì)高效農(nóng)業(yè)，是保證農(nóng)民增收致富的有效途徑之一。 4 第二章 項(xiàng)目建設(shè)的背景及建設(shè)必要性 概況 某某 縣地處豫西山區(qū)，洛河中上游，距省會鄭州 215 公里，省轄市洛陽 86 公里。 建設(shè)方案及研究結(jié)論 建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容 本項(xiàng)目為黑色農(nóng)作物種植，具體建設(shè)內(nèi)容為： 總種植面積達(dá)到 3000 畝，其中種植黑小麥 3000 畝，黑玉米 750畝，黑大豆 750 畝，黑芝麻 750 畝，黑小米 750 畝?，F(xiàn)轄 18 個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、 388 個(gè)行政村、 46 萬口人，是典型的山區(qū)農(nóng)業(yè) 縣，也是國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣。其種植黑色農(nóng)作物歷史悠久，近年來開發(fā)種植黑色農(nóng)作物品種有黑小麥、黑玉米、黑芝麻、黑大豆、黑小米、黑紅薯等，有較強(qiáng)的種植黑色農(nóng)作物的意識和經(jīng)驗(yàn)技術(shù)。 黑色食品是功能性食品的第四代產(chǎn)品，具有自然性、營養(yǎng)性、功能性和科學(xué)性四大特點(diǎn)，黑色作物的成功種植和產(chǎn)品開發(fā)成為 改變?nèi)藗冿嬍辰Y(jié)構(gòu)，平衡膳食營養(yǎng)，促進(jìn)身體健康的必然選擇。 合理膳食，營養(yǎng)保健，發(fā)展黑色食品的必要性隨著消費(fèi)觀念的不斷改善，人們已不滿足于吃得飽、吃得好，而是要求所吃的食品具有良好的營養(yǎng)作用和保健功能。有些品種外皮烏黑，也有的品種表里溝黑，還有的皮不黑只是骨子里黑。常吃這些食物對糾正膳食中鈣、磷比例失調(diào)大有益處。 10 第三章 需求預(yù)測、建設(shè)規(guī)模 需求預(yù)測 國內(nèi)外市場需求現(xiàn)狀 國內(nèi)市場。由于“黑色食品”已風(fēng)靡全球，國外市場銷售量不斷攀升，目前，國際市場黑色食品已成為一種時(shí)尚。有些客商需求量較大，而我們因種植面積小而遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足客商的需求量，只能望單興嘆。也就是突出黑色食品的保健功能。 城鎮(zhèn)規(guī)劃及社會環(huán)境條件 某某 縣小界鄉(xiāng)是一個(gè)以農(nóng)業(yè)為主的丘陵山區(qū)鄉(xiāng)，主要糧食作物有小麥、玉米、谷子、豆類等，經(jīng)濟(jì)作物以煙葉為主，特色產(chǎn)業(yè)有黑色作物、香花辣椒等。 施工條件 項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)，項(xiàng)目單位自備供水、供電設(shè)備齊全，直接接入即可使用。 17 第五章 項(xiàng)目總體方案設(shè)計(jì) 項(xiàng)目建設(shè)的指導(dǎo)思想 根據(jù)國內(nèi)黑色食品現(xiàn)有生產(chǎn)能力和市場需求預(yù)測，結(jié)合公司實(shí)際及自 身優(yōu)勢，黑色作物種植及產(chǎn)品深加工項(xiàng)目建設(shè)的指導(dǎo)思想是： （ 1）項(xiàng)目根據(jù)該地區(qū)的土地資源優(yōu)勢，充分將項(xiàng)目單位擁有的人才、技術(shù)、種質(zhì)資源相結(jié)合，爭取利用已有的種質(zhì)資源建設(shè)更高層次的良種基地。 原材料供應(yīng)及公用輔助工程 原材料 本項(xiàng) 目擬發(fā)展 3000 畝黑色作物種植基地，原材料完全可以保證。 項(xiàng)目建設(shè)期需完成土建施工、人員培訓(xùn)及各項(xiàng)目生產(chǎn)準(zhǔn)備工作。可再利用用于澆灌土地。 （ 3）施工階段及時(shí)灑水防止飛灰、揚(yáng)塵污染，加強(qiáng)物料的庶蓋。 （ 2）總圖布置時(shí)，區(qū)域劃分明確，通道順暢，建筑物的安全距離，采光通風(fēng)等均按有關(guān)規(guī)定設(shè)計(jì)。生產(chǎn)區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙和帶入生活用品、個(gè)人雜物等。 27 組織機(jī)構(gòu)簡圖如下： 勞動(dòng)定員 根據(jù)本項(xiàng)目的機(jī)構(gòu)設(shè)置和各部門的工作任務(wù)，工人每年工作日 266 天，管理部門人員年工作日 280 天，每班工作時(shí)間為 8 小時(shí)，堅(jiān)決執(zhí)行《勞動(dòng)法》。 人員培訓(xùn) 新招人員在身體健康情況體驗(yàn)合格后，上崗以前所有人員必須接受勞動(dòng)技能、安全操作、衛(wèi)生規(guī)程等專業(yè)技術(shù)方面和對突發(fā)事件的處理等安全應(yīng)急措施的培訓(xùn)后，方可從事生產(chǎn)工作。 達(dá)產(chǎn)期和達(dá)產(chǎn)系數(shù) 項(xiàng)目達(dá) 產(chǎn)期為一年；設(shè)定達(dá)產(chǎn)系數(shù)為投產(chǎn)第一年 100％。 34 固定資產(chǎn)折舊費(fèi)用 預(yù)計(jì)凈殘值率為 10%，年折舊率為 9% 固定資產(chǎn)年折舊額： 194 萬元 9%= 萬元 年設(shè)備維修費(fèi)： 年設(shè)備維修費(fèi)為 1 萬元。 財(cái)務(wù)評價(jià)主要指標(biāo)表 單位：萬元 序號 項(xiàng)目 單位 數(shù)量 備注 1 總投資 萬元 1000 2 平均銷售稅金 萬元 3 平均總成本費(fèi)用 萬元 4 年均利稅總額 萬元 5 年均稅后利潤 % 6 投資利潤率 % 7 投資回收期 年 含建設(shè)期 36 第十一意 社會效益和生態(tài)效益 社會效益 項(xiàng)目實(shí)施后，可帶動(dòng)千戶農(nóng)民走上特色種植的道路，使廣大農(nóng)民致富奔小康，極大地促進(jìn)當(dāng)?shù)丶爸寥h種植業(yè)的發(fā)展，并為區(qū)域內(nèi)二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展、起到龍頭作用。項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和農(nóng)業(yè)的經(jīng)濟(jì)導(dǎo)向，項(xiàng)目建設(shè)的指導(dǎo)思想明確；技術(shù)路線合理，建設(shè)基礎(chǔ)條件較好。 生態(tài)效益 項(xiàng)目實(shí)施中的整個(gè)種植過程采用了純天然、無污染的種植技術(shù)，減輕了化學(xué)農(nóng)業(yè)對環(huán)境造成的危害，對當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)環(huán)境有所改善，具有良好的生態(tài)效益。 歸還投資的資金來源是企業(yè)建成后的利潤、折舊，投資償還期為 年（含建設(shè)期 1 年）。 32 項(xiàng)目成本估算 收購成本及銷售收入估算 1．黑小麥 （ l）、黑小麥?zhǔn)召徺M(fèi)用： 元 /公斤 1202000 公斤 =264 萬元 （ 2）、銷售收入 出廠價(jià)按 4 元 /公斤 黑小麥年銷售收入為： 1202000 公斤 4 元／公斤 =480 萬元 2．黑玉米 （ 1）、收購費(fèi)用： 2 元 /公斤 30 萬公斤 =60 萬元 （ 2）、銷售收入 出廠價(jià)按 元 /公斤 黑玉米銷售收入為： 30 萬公斤 元 /公斤 =108 萬元 3．黑小米 （ 1）、收購費(fèi)用： 7 元 /公斤 萬公斤 =60 萬元 （ 2）、銷售 收入 出廠價(jià)按 9 元 /公斤 黑小米銷售收入為： 萬公斤 9 元 /公斤 = 萬元 4．黑芝麻 （ 1）、收購費(fèi)用： 12 元 /公斤 萬公斤 =225 萬元 （ 2）、銷售收入 出廠價(jià)按 15 元 /公斤 33 黑芝麻銷售收入為： 萬公斤 15 元 /公斤 = 萬元 5．黑大豆 （ 1）、收購費(fèi)用： 7 元 /公斤 萬公斤 = 萬元 （ 2）、銷售收入 出廠價(jià)按 9 元 /公斤 黑大豆銷售收入為： 萬公斤 9 元 /公斤 = 萬元 年黑色農(nóng)作物總收購成本為： 264 萬元 +60 萬元 + +225 萬元 +萬元 = 萬元 年總銷售收入為： 480 萬元 +108 萬元 + 萬元 + 萬元+ 萬元 = 萬元。 年 =6 萬元 水電路等配套設(shè)施： 12 萬元 4）其它費(fèi)用： 2 萬元 5）小計(jì)： 200 萬元 流動(dòng)資金： 800 萬元。 （ 3）制訂出各程序生產(chǎn)操作規(guī)程、衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 （ 2）生產(chǎn)質(zhì)檢部：負(fù)責(zé)企業(yè)維持正常生產(chǎn)中每個(gè)環(huán)節(jié)的有關(guān)工作，對企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量的各道檢驗(yàn)檢測程序工作，嚴(yán)格把關(guān)。廢舊物料、生產(chǎn)、生活垃圾應(yīng)分別集中定堆放，專人負(fù)責(zé)，定期清潔。 （ 3）垃圾采取分類收集。 （ 4）綠化 為強(qiáng)化環(huán)保工作，項(xiàng)目單位已配備專職人員，進(jìn)行了植樹和綠化，選擇適合本地的花草、樹木，利用綠色植物減塵、阻噪對環(huán)境。 設(shè)計(jì)采用標(biāo)準(zhǔn) 依據(jù)國家環(huán)保法規(guī)和當(dāng) 地的具體規(guī)定，在“三同時(shí)”原則下進(jìn)行環(huán)保設(shè)計(jì)，達(dá)到國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，設(shè)計(jì)采用的標(biāo)準(zhǔn)如下： （ 1） G B 8 9 7 8 一 9 6 污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn) （ 2） GBI6 2 9 7－ 9 6 大氣污染物綜合排放標(biāo)準(zhǔn) （ 3） GB3095 一 82 城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn) 項(xiàng)目產(chǎn)生的主要污染物及治理措施 主要污染物 （ 1）大氣污染物 本系列項(xiàng)目中除生產(chǎn)僅用一臺一噸蒸汽鍋爐，煙塵排放量小，系 22 列項(xiàng)目產(chǎn)品工藝中尤其它廢氣源。 該項(xiàng)目擬建地點(diǎn)緊臨鄧三公路，根據(jù)操作流程、技術(shù)特點(diǎn)和衛(wèi)生 19 要求，擬將整個(gè)場從前到后依次分布為：辦公用房、原料庫和成品庫、預(yù)包裝車間及輔助設(shè)施等。 項(xiàng)目建設(shè)總體方案 為向項(xiàng)目提供充足的原材料資源，發(fā)展種植面積 3000 畝。 （ 2）供電 項(xiàng)目單位現(xiàn)有 500KVA 變壓器二臺，電力充足，能夠滿足項(xiàng)目實(shí)施使用。 年平均氣溫： 14． 4C 極端最低氣溫（一月份）：－ 18． 2℃ 極端最高氣溫（七月份）： 4 3． SC 年降水量平均為： 862． 5 毫米 無霜期平均為： 210 天 年平均相對濕度： 69％ 年主導(dǎo)風(fēng)向：西風(fēng) 凍土深度：最大 21 厘米 本地區(qū)氣象條件能夠滿足項(xiàng)目需要。 13 第四章 項(xiàng)目地點(diǎn)的選址 項(xiàng)目選址原則和基本思路 項(xiàng)目選址原則 某某 地處豫西山區(qū)，洛河穿境而過，將 某某 一 分為二。 在產(chǎn)品銷售方面，以國內(nèi)市場為主。飛速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)帶動(dòng)了人們生活水平提高，人們的生活方式和生活習(xí)慣極大改變，早餐大都是面包加牛奶、咖啡，既營養(yǎng)又快捷?！昂谛←湣?、“黑玉米” 等黑色食品以其營養(yǎng)豐富，色美味香，食后