【正文】 、企事業(yè)單位轉移或攤派支付公務接待費用行為。（二）進一步健全差旅費審批手續(xù)，嚴格執(zhí)行差旅費報銷標準，做到出差人員歸來及時報銷，確保差旅費發(fā)生一次，報銷一次，杜絕因數(shù)額小，閑麻煩等原因多次出差集中一次報銷現(xiàn)象的發(fā)生；確保有會議文件和電話記錄的做好附件，沒有會議文件和電話記錄的出差辦事由出差人員本人報銷單上寫清事由。會計工作從上到下實施了統(tǒng)一管理、指導、監(jiān)督和檢查。年終決算前，會計人員對全年的過度性帳戶和固定資產(chǎn)進行了清理，內(nèi)外帳務全面進行了核對、年終經(jīng)營狀況反映真實。同時，內(nèi)勤主任堅持了每月不少于2次網(wǎng)點的查庫制度。四是出納庫存有白條抵庫現(xiàn)象。二、自查問題的整改狀況根據(jù)整改方案，公司對《自查報告》中的問題進行了認真整改，包括財務人員和機構設置、會計核算基礎工作、財務管理制度等資料：（一）財務人員和機構設置基本狀況會計人員的工作崗位實際實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但未構成書面制度。整改狀況：完善公司財務管理制度，追加了包括重大會計差錯更正在內(nèi)的追究職責條款。（二）支付管理方面按照用款計劃，確保資金支付行為，最大限度發(fā)揮資金績效。（八）賬戶管理方面嚴格賬戶設置，目前我鎮(zhèn)按照縣級統(tǒng)一安排，共有8個賬戶，分別為：泥溪鎮(zhèn)財政所總預算賬戶1個、基本賬戶1個、專項資金賬戶1個、農(nóng)村集體經(jīng)濟組織專用賬戶1個、機關工會賬戶1個，貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金賬戶3個，賬戶管理規(guī)范，無違規(guī)開設賬戶。在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查從事會計工作的人員是否持有會計從業(yè)資格證書。(二)、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況根據(jù)我園工作實際，在建立并實施內(nèi)部監(jiān)督和控制過程中，建立了經(jīng)費支出管理，授權審批，財產(chǎn)清查等相關內(nèi)部管理。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀問題。四、針對問題，認真整改（一）、財務收支執(zhí)行情況在財務工作中，我園嚴格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。一方面做到賬簿上所反映的有關財務、款項的結存數(shù)同實存數(shù)相一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證、原始憑證的核對，保證了賬賬相符。會計工作從上到下實施了統(tǒng)一管理、指導、監(jiān)督和檢查；會計資料數(shù)據(jù)真實、準確、完整；會計人員變動、交接嚴格執(zhí)行監(jiān)交制度，移交清冊，資料完整、齊備。三、出納管理方面：出納人員能夠按照國家金融法令，農(nóng)村信用社有關法規(guī)制度和現(xiàn)金管理條例等，組織存款和日常的現(xiàn)金、重要憑證、有價單證的領銷用、調(diào)撥工作，嚴格庫存限額，及時調(diào)劑和上解現(xiàn)金；能夠自覺加強柜面監(jiān)督，嚴格審查憑證要素，做好反假工作，準確及時編制各種現(xiàn)金報表以及上報等；能規(guī)范整點票幣，加強出納庫存管理，堅持“四雙”制度；能夠不斷增強防范意識，落實“三防一?！?，出納人員熟知防盜防搶防暴預案，熟練掌握、使用好各種安全及消防防范器械，時刻保持清醒的意思，確保信用社的人、財、物安全。按部就班工作，缺乏積極主動性，有時候存在得過且過思想。原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序；記帳憑證的內(nèi)容、填制方法、基本要求及更正錯誤憑證的方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定。會計檔案的調(diào)閱、銷毀等手續(xù)嚴格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。二、會計核算工作情況嚴格遵守《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》，根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務事項進行會計核算．銀行開戶數(shù)和現(xiàn)金管理符合國家規(guī)定。二是內(nèi)部管理力度不強，管理制度落實不深入，有漏洞。重要空白憑證堅持了購進入帳，領用簽字和使用逐筆銷號制度。經(jīng)營過程中，能合規(guī)合法設立營業(yè)網(wǎng)點，科學合理配置網(wǎng)點業(yè)務崗位人員，建全崗位監(jiān)督機制。（三）、固定資產(chǎn)管理和使用情況為加強固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時，嚴格按照政府采購程序進行采購，并根據(jù)有關規(guī)定，建立了賬簿、款項和實物資產(chǎn)清查制度。包括財務制度在內(nèi)的各項規(guī)章制度是否健全，是否得到嚴格遵守；會計核算是否真實合法，信息披露和財務會計報告是否真實完善。一方面做到賬簿上所反映的有關財務、款項的結存數(shù)同實存數(shù)相一致。(一)、財務收支執(zhí)行情況在財務工作中，我園嚴格按照 《會計法》和《事業(yè) 單位會計制度》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。第三篇：會計基礎工作自查報告會計基礎工作自查報告根據(jù)《xxx財政局關于印發(fā)會計基礎工作合格單位創(chuàng)建活動實施方案的通知》文件精神，按照區(qū)民政局的安排，對我單位會計基礎工作、會計內(nèi)部控制及財務會計行為等情況進行了自檢自查，現(xiàn)就自查情況匯報如下：通過開展行政事業(yè)單位會計法律法規(guī)制度執(zhí)行情況專題檢查，促進單位嚴格遵守《會計法》，認真執(zhí)行會計制度，夯實單位會計基礎工作，完善內(nèi)部會計控制制度，規(guī)范財務會計行為，提高會計工作的質(zhì)量，做到管好，用好資金，保障本單位各項業(yè)務正常運行。（六）政府采購方面堅持預算、采購同步運行，做到應編盡編，嚴格執(zhí)行政府采購制度，無預算不采購，無采購手續(xù)不采購。二是預算執(zhí)行，維護預算的39。整改狀況：加強了對票據(jù)的管理，出納已建立支票登記簿，對支票購買、注銷進行了登記記錄。20xx年8月16日～20日，自查整改工作小組組長、副組長對財務中心各崗位及子公司財務中心的整改狀況以現(xiàn)場檢查、詢問等方式進行內(nèi)部檢查和落實。三是會計工作缺乏創(chuàng)新，在精度和深度上欠缺。能規(guī)范整點票幣，加強出納庫存管理，堅持“四雙”制度。會計人員全能認真編制、匯總、上報會計、信貸報表，所有報表數(shù)據(jù)反映真實。經(jīng)營過程中，能合規(guī)合法設立營業(yè)網(wǎng)點，科學合理配置網(wǎng)點業(yè)務崗位人員，建全崗位監(jiān)督機制。三、下一步工作措施（一）結合內(nèi)控工作，進一步健全機關各項管理制度，嚴格按照上級要求重新修訂完善我單位的財務管理制度、公務接待費管理制度及差旅費管理制度。行為；出國（境）人員的出訪項目、出訪人次、經(jīng)費來源、費用預算、費用核銷等嚴格履行規(guī)定審批程序，不存在擅自更改行程、增加出訪國家、延長境外停留時間以及用公款報銷因私出國（境）旅游費用的現(xiàn)象。金融人員的業(yè)務培訓和接著教化須要進一步加強。內(nèi)部會計制度健全，執(zhí)行得當。各單位可以依法建帳，嚴格根據(jù)《會計法》、《會計工作基本準則》和國家統(tǒng)一規(guī)定的要求設置會計科目，開展會計工作，精確運用會計政策。二、嚴格標準，工作扎實開展。會計基礎工作自查報告11基礎會計工作自查示范報告（三）依據(jù)《縣財政局關于深化全縣基礎會計工作規(guī)范化的通知》要求，我局領導高度重視，根據(jù)基礎會計工作規(guī)范化的標準要求，組織特地小組對全系統(tǒng)基礎財務會計工作進行了全面自查，進一步提高了財務會計工作的規(guī)范化運作水平。后期折舊處理嚴謹合理，定期進行固定資產(chǎn)實物盤點，對于盤點結果按規(guī)定進行及時處理。（四）成本費用方面20xx年6月銀付212月銀付4中招待費發(fā)票臺頭為“陜西XX貿(mào)易有限公司”應列支在存續(xù)賬目，不應該列支X分公司。整改建議：外來原始憑證在編制完記賬憑證后，會計人員應該在外來原始憑證上加蓋證明已報銷的印章，避免造成附件重復入賬等問題。財務人員調(diào)動，有工作交接表，簽字齊全。原始記錄管理制度。銷毀等手續(xù)嚴格按照國家統(tǒng)一規(guī)定執(zhí)行。四、會計檔案管理情況嚴格按照財政部。更正錯誤的方法符合規(guī)定，做到了帳證。內(nèi)容。法規(guī)規(guī)定，設置會計機構并配備專職會計人員開展會計核算工作。強化應收款項制度執(zhí)行力，制定有效的收款方案，促使各項制度落到實處。成本費用未列入經(jīng)濟責任考核。三、自查中發(fā)現(xiàn)的問題（一）內(nèi)部控制規(guī)范方面因本地供應條件限制，合格供應商的選擇有一定局限性。嚴格按國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定設置會計科目；嚴格審核原始憑證，票據(jù)真實，合法；會計憑證的39。制定了《貨幣資金管理制度》，嚴格按授權批準程序辦理資金業(yè)務，未出現(xiàn)白條抵庫現(xiàn)象，建立了支票領、用、存臺賬；針對采購業(yè)務、存貨管理、固定資產(chǎn)管理、工程項目管理，制定了《物資訂貨、采購管理制度》、《存貨管理制度》、《倉庫管理制度》、《公司固定資產(chǎn)管理制度》、《設備采購管理細則》、《工程項目管理規(guī)定》等一系列制度規(guī)定。財務專用章與法人代表私章分開放置，做到既相互配合，又相互制約。我局成立了以局長彭平為組長，副局長胡銘祥為副組長，各部門負責人為成員的領導小組。牢固樹立起依法理財?shù)幕纠砟?，全面提升財會隊伍素質(zhì)，建立會計基礎工作規(guī)范化管理的長效機制，共同推動我校財政會計事業(yè)持續(xù)發(fā)展。按會計基礎工作規(guī)范要求，對會計憑證、會計賬簿、會計報表等方面進行了全面的自查：能依法建賬，嚴格按照《會計法》和《會計基礎工作規(guī)范》的要求開展會計工作；原始憑證的格式、內(nèi)容、填制方法、審核程序等符合會計制度要求；記賬憑證內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證、更正錯誤方法等符合會計制度要求，是經(jīng)有關責任人簽章，字跡清楚，裝訂整齊；總賬、明細賬、日記賬的設置、啟用、登記、結賬、錯誤更正方法都符合會計制度的規(guī)定；沒有賬外設賬行為；能做到賬證、賬賬、賬實相符；對外報送的財務決算報告數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、說明清楚、報送及時，單位領導、會計主管人員審閱并簽章；會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料基本能按照國家規(guī)定定期整理歸檔，妥善保管，調(diào)閱和銷毀符合規(guī)定手續(xù)；會計人員持有會計證，會計工作交接手續(xù)符合制度規(guī)定的39。針對以上問題我局將及時糾改，在措施上既要抓好制度建設和會計出納人員素質(zhì)建設，更要抓好各項管理制度的落實。帳務處理程序制度。根據(jù)登記完整、,定期向上級財政部門報送,并做到了數(shù)字真實、計算準確、內(nèi)容完整、簽章手續(xù)齊全。會計人員的工作崗位嚴格實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但尚未形成書面制度。公司對主管會計工作負責人和會計機構負責人有明確的崗位職責和考核制度。財務負責人就自查階段工作開展情況、自查內(nèi)容、發(fā)現(xiàn)問題或存在的不足、整改措施、整改期限和責任人等情況向總經(jīng)理作出全面匯報。公司財務負責人組織相關人員認真學習福建監(jiān)管局《通知》、《福建轄區(qū)上市公司財務會計基礎工作調(diào)查問卷》和公司現(xiàn)有的各種財務制度與文件。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規(guī)章制度，有效地實施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計工作的真實性、加強了對本單位財產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達到了以下三點要求：明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責權限，使其相互分離、相互制約，以明確責任，防止舞弊，各項業(yè)務事項得以有序進行。整改狀況：完善公司財務管理制度，追加了包括重會計差錯更正在內(nèi)的追究職責條款。二、自查問題的整改狀況根據(jù)整改方案，公司對《自查報告》中的問題進行了認真整改，包括財務人員和機構設置、會計核算基礎工作、財務管理制度等資料：（一）財務人員和機構設置基本狀況會計人員的工作崗位實際實行定期輪換，會計人員任用實際采取了回避，但未構成書面制度。通過自查，我單位還存在部分財務管理制度建立不完善、執(zhí)行不到位的問題。在安排經(jīng)費支出時，分輕重緩急，即保證常規(guī)工作的需要，又保障重點支出所需，即體現(xiàn)實際工作需要，有考慮財力可能，合理安排支出。三、認真自查，突出重點在自查中我們對照以下幾點，認真進行了自查。三、通過認真開展自查，我公司財務工作在基本符合《會計基礎工作規(guī)范》要求的同時，也存在著不足?？傊覀円荒陙碓谪瀼芈鋵嶞h風廉政建設責任制方面做了一定工作，達到了相關的規(guī)定和要求，但是，就履行會計監(jiān)督職能方面，仍然存在許多問題，如差旅費、招待費、住 3宿費等的報銷標準，把關不嚴，人情味濃，就會計工作本身而言，受客觀因數(shù)制約，服務水平和質(zhì)量還有不完善的地方，需要在今后的工作中認真加以改進。一年來，自己和單位全體人員無一人收受核算單位的禮品禮金，無一人利用職權謀取非法私益，無吃、拿、卡、要行為以及其他違反黨風廉政建設規(guī)定的行為 2發(fā)生，業(yè)務招待費進一步得到控制。加強制度建設，明確工作責任，充分發(fā)揮制度的約束作用。第一篇：財政單位自查報告,會計基礎工作自查報告財政單位自查報告會計基礎工作自查報告一、狠抓政治理論學習，增強廉潔執(zhí)政意識，促進思想觀念、職業(yè)道德和工作作風的明顯改進。堅持自己負總責親自抓，分管領導全力抓，把黨風廉政和反腐糾風工作同業(yè)務工作同安排、同落實、同檢查，做到標本兼治，綜合治理，確保黨風廉政建設各項工作落到實處。同時定期開展談心活動，化解矛盾，增進班子團結，形成堡壘作用。今年我們以貫徹落實省政府《關于加強會計工作有關問題的通知》為契機，起草并報請縣政府下發(fā)了《LN 縣人民政府關于加強會計工作有關問題的通知》, 同時，召開了全縣會計雙先表彰大會，對近年來在我縣會計工作中做出優(yōu)異成績的15 個先進會計工作集體和 50 名先進會計工作者進行了表彰獎勵，從而，進一步激發(fā)全縣會計人員的革命事業(yè)心和工作責任感。，強化內(nèi)部監(jiān)督，建立會計人員崗位責任制制度和稽核制度。二、明確目的，依法自查我們在自查中嚴格按照《中華人民共和國會計法》、《行政單位會計制度》、《事業(yè)單位會計制度》，依法自查，確保達到自查的目的。四、針對問題，認真整改(一)、財務收支執(zhí)行情況在財務工作中，我單位嚴格按照《會計法》和《事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完整，根據(jù)我局實際撥入的、發(fā)生的會計事項進行會計核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報表，嚴格執(zhí)行國家有關財務法規(guī)，所發(fā)生的各項會計事項均在依法設置的會計賬簿上統(tǒng)一登記，核算，依據(jù)《行政事業(yè)單位會計制度》的規(guī)定進行會計核算，確保數(shù)據(jù)真實、完整。定期或不定期進行財產(chǎn)物資清查，無固定資產(chǎn)不入賬、公物私用及其他違規(guī)違紀問題。20xx年8月31日