【正文】 電子化建設(shè)方面步伐較快，但這遠(yuǎn)跟不上發(fā)展的需要，特別是在計(jì)算機(jī)聯(lián)網(wǎng)、軟件的開(kāi)發(fā)與應(yīng)用及服務(wù)功能上尤為突出。在中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的調(diào)整制度上，應(yīng)堅(jiān)持收入與支出匹配、風(fēng)險(xiǎn)與收益對(duì)等、向國(guó)際慣例靠攏的原則，堅(jiān)持以成本費(fèi)用為基礎(chǔ)，加上法定稅金和合理利潤(rùn)，并考慮市場(chǎng)狀況和客戶承受能力。由于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)“非零性”的特性，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)控中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入關(guān)。為了保證商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展，需要建立更加完善的中間業(yè)務(wù)法規(guī)。第三篇：我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及對(duì)策研究我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及對(duì)策研究此文章為非原創(chuàng)有所刪減 作者 國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行黑龍江省分行 裴玉，此處內(nèi)容僅供轉(zhuǎn)載！在經(jīng)濟(jì)全球化和金融一體化趨勢(shì)不斷加強(qiáng)的背景下，為適應(yīng)金融改革不斷深化和日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求，近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，推動(dòng)金融創(chuàng)新，中間業(yè)務(wù)已經(jīng)與傳統(tǒng)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)共同構(gòu)成商業(yè)銀行三大主要業(yè)務(wù)板塊，中間業(yè)務(wù)發(fā)展水平已經(jīng)成為衡量商業(yè)銀行綜合競(jìng)爭(zhēng)力的重要指標(biāo)，但在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，收益和風(fēng)險(xiǎn)總是相伴而生的，中間業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展的同時(shí)，也造成了潛在風(fēng)險(xiǎn)的急劇累積。我國(guó)目前實(shí)行的分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式，雖在一定程度上遏制了商業(yè)銀行間的惡性競(jìng)爭(zhēng)，但也使得有些合理的、有助于促進(jìn)金融市場(chǎng)效率的競(jìng)爭(zhēng)遭到壓制。例如，有些商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌或貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)審查不嚴(yán)，擅自放寬業(yè)務(wù)條件，甚至內(nèi)外勾結(jié)，弄虛作假，違規(guī)辦理票據(jù)承兌和貼現(xiàn)，票據(jù)到期時(shí)無(wú)法兌付，給銀行帶來(lái)巨大損失，這跟銀行的內(nèi)控機(jī)制不健全直接相關(guān)。二、提高商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理水平的對(duì)策建議（一）加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管力度，轉(zhuǎn)變金融監(jiān)管理念，優(yōu)化金融監(jiān)管方式 金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)既要嚴(yán)格監(jiān)管，又要給予指導(dǎo)，為中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新提供良好的外部環(huán)境和政策導(dǎo)向。首先，完善中間業(yè)務(wù)內(nèi)部規(guī)章制度和操作規(guī)程，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)有法可依。但是，風(fēng)險(xiǎn)與收益同在。我國(guó)中間業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀：，增加了銀行收入：隨著經(jīng)濟(jì)全球化、自由化的發(fā)展，金融市場(chǎng)不斷完善，許多優(yōu)質(zhì)企業(yè)紛紛通過(guò)資本市場(chǎng)籌集資金，降低了對(duì)銀行信貸的依賴；大眾投資理財(cái)觀念變化，居民儲(chǔ)蓄存款大量分流，商業(yè)銀行依賴傳統(tǒng)業(yè)務(wù)增加收益的路子越走越窄。其中銀證、銀保業(yè)務(wù)呈現(xiàn)快速發(fā)展勢(shì)頭，具有很大的發(fā)展?jié)摿?。為信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展提供了龐大的客戶基礎(chǔ)。（三）中間業(yè)務(wù)發(fā)展缺乏系統(tǒng)、規(guī)范的組織結(jié)構(gòu)，業(yè)務(wù)管理分散：當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行各項(xiàng)中間業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)和拓展自成體系，中間業(yè)務(wù)和資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)相互分割，三大業(yè)務(wù)各自為政，未能形成整體合力。為此，商業(yè)銀行必須根據(jù)自己的發(fā)展軌跡、內(nèi)容管理和技術(shù)基礎(chǔ)結(jié)合我國(guó)的外部經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，推出相應(yīng)的中間業(yè)務(wù)。因而，分析我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及所存在的問(wèn)題，同時(shí)借鑒國(guó)際商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的成功經(jīng)驗(yàn)，有針對(duì)性的提出提高我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的方法和措施，已經(jīng)成為我國(guó)商業(yè)銀行面臨的重大、緊迫的現(xiàn)實(shí)課題。1．1信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題合約的一方當(dāng)事人由于本方不愿或無(wú)力履行合約規(guī)定，這種違約行為會(huì)造成合約的另一方付出損失即信用風(fēng)險(xiǎn)，又可以直接理解為違約風(fēng)險(xiǎn)。然而事實(shí)上，為了達(dá)到監(jiān)管要求的目標(biāo)，商業(yè)銀行對(duì)資本市場(chǎng)進(jìn)行過(guò)度依賴的再融資，使得目前銀行資本金不足的現(xiàn)狀暫時(shí)得到緩解。3完善商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)完善公司治理結(jié)構(gòu)，要求對(duì)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)予以分離，在此基礎(chǔ)上，提高董事會(huì)的決策和監(jiān)督的力度，以實(shí)現(xiàn)內(nèi)部人控制行為得到有效遏制，進(jìn)而有效監(jiān)督和制衡銀行經(jīng)營(yíng)管理層的經(jīng)營(yíng)執(zhí)行權(quán)。做好風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃首先要進(jìn)行的就是要確定其所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)，準(zhǔn)確掌握風(fēng)險(xiǎn)可承受范圍，制定并把握好相關(guān)的依據(jù)標(biāo)準(zhǔn)；其次是對(duì)資本金方面做好規(guī)劃以及規(guī)劃實(shí)施過(guò)程中的成本做好預(yù)算。如今，通過(guò)我國(guó)主要商業(yè)銀行持續(xù)摸索發(fā)展，不良貸款率有了很大的改善，己經(jīng)從2008年的2．42％降低到2012年的0．95％，具體不良貸款余額變化和不良貸款率變動(dòng)的情況見(jiàn)下圖：從上表我們可以看出，從2008年至2012年五年間，我國(guó)商業(yè)銀行不管是在不良貸款余額的年末存量上還是在不良貸款率上都表現(xiàn)出了明顯的減小趨勢(shì)1．1．2資本充足率 計(jì)算公式為：資本充足率=(核心資本+附屬資本)／加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額100％(≥8％為達(dá)標(biāo))從上面的統(tǒng)計(jì)圖中，可以清晰的看到，我國(guó)商業(yè)銀行資本充足率達(dá)到8％的銀行數(shù)在03年僅為8家，截至2010年12月份末，我國(guó)281家商業(yè)銀行資本充足率水平全部超過(guò)8％。自此開(kāi)始，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)關(guān)注的不再只是針對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理而是對(duì)同樣關(guān)鍵的操作風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的三大主要風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督控制。我國(guó)商業(yè)銀行一個(gè)主要特征是長(zhǎng)期屬于國(guó)有，政策保護(hù)下的運(yùn)行模式，造就了風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄和風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐與經(jīng)驗(yàn)匱乏的現(xiàn)象。結(jié)述商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的出現(xiàn)使傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的操作方式、經(jīng)營(yíng)管理模式等發(fā)面都產(chǎn)生了革命性的變革，與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)相比，中間業(yè)務(wù)以其“低成本，高收益”的優(yōu)勢(shì)為商業(yè)銀行的收入做出了巨大的貢獻(xiàn)。相比之下，西方國(guó)家商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的中間業(yè)務(wù)不僅范圍廣，而且層次高、品種多。截至2008年12月31日，信用卡業(yè)務(wù)出現(xiàn)飛速發(fā)展源于居民收入水平的不斷提高。各商業(yè)銀行充分利用自身的中介優(yōu)勢(shì)，使其成為代理服務(wù)中心，廣泛開(kāi)展了代理收付、代發(fā)工資、代付水電費(fèi)、保管箱等業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行在開(kāi)展中間業(yè)務(wù)的活動(dòng)中，不直接作為信用活動(dòng)的一方，而是扮演中介或代理的角色，業(yè)務(wù)的發(fā)生一般不在資產(chǎn)負(fù)債表中反映，商業(yè)銀行的資產(chǎn)、負(fù)債總額也不受中間業(yè)務(wù)的影響。因此，商業(yè)銀行要高度重視風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)，營(yíng)造濃厚的合規(guī)文化氛圍，讓遵章辦事成為每一位員工的習(xí)慣和本能，使中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念真正入耳、入腦、入心。銀行內(nèi)部控制是基礎(chǔ)，外部監(jiān)管必須輔之以完善的內(nèi)部控制制度，才能起到風(fēng)險(xiǎn)防控作用。對(duì)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)重視程度不夠，普遍認(rèn)為中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)很小。其次，商業(yè)銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)的組織管理考核缺乏科學(xué)性和系統(tǒng)性，導(dǎo)致商業(yè)銀行難以建立一套完整規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與監(jiān)控制度，嚴(yán)重影響中間業(yè)務(wù)健康發(fā)展。2．金融監(jiān)管理念和方式相對(duì)落后。其中混業(yè)經(jīng)營(yíng)就是我國(guó)金融業(yè)今后發(fā)展，需要研究的一個(gè)主要課題。第二，建立完備的中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法規(guī),增強(qiáng)可操作性。因此，從開(kāi)始就要將風(fēng)險(xiǎn)防范放到重要位置來(lái)抓，不能因?yàn)閺?qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)發(fā)展而忽視風(fēng)險(xiǎn)防范。四要建立相應(yīng)激勵(lì)機(jī)制，（五）調(diào)整并制定收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),提高中間業(yè)務(wù)收入為規(guī)范收費(fèi)行為，維護(hù)商業(yè)銀行和客戶的合法權(quán)益，建議盡快出臺(tái)《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)收費(fèi)管理辦法》，對(duì)收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)方式及其他相關(guān)事項(xiàng)作出具體規(guī)定。因此，必須盡快完善中間業(yè)務(wù)的組織管理體系。problems。注釋?zhuān)孩?信息來(lái)源：新華網(wǎng) 新浪網(wǎng)② 信息來(lái)源：和訊網(wǎng) 證券時(shí)報(bào) 作者唐曉參考文獻(xiàn)： 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)學(xué) 高等教育出版社 2004年版 祁群 商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理 北京大學(xué)出版社 2005年版陳少國(guó) 銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展瓶頸及對(duì)策 財(cái)會(huì)月刊理論版200602期 譚國(guó)清 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)規(guī)范手冊(cè) 中國(guó)電子音像出版社 2004年版 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督 中國(guó)金融出版社 2002年版賀強(qiáng),杜慧芬,李磊寧 我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)拓展及創(chuàng)新趨勢(shì)研究 科學(xué)出版社 2000年版 盧偉．規(guī)范我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)發(fā)展的法律對(duì)策．廣西金融研究．2007/11 葛敏．我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與創(chuàng)新．科技創(chuàng)業(yè)月刊．2007/11 薛鴻?。虡I(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展路徑與實(shí)證研究．金融論壇．2007/11 ．銀行中間業(yè)務(wù)：邁向高速發(fā)展通道．華商．2007/26 ．淺談入世后國(guó)有商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展．大慶社會(huì)科學(xué)．2007/05 ．外資銀行對(duì)我國(guó)銀行業(yè)的沖擊．商場(chǎng)現(xiàn)代化．2007/33 ．商業(yè)銀行創(chuàng)新發(fā)展中間業(yè)務(wù)的障礙與對(duì)策．商場(chǎng)現(xiàn)代化．2007/32 ．試論銀行中間業(yè)務(wù)的開(kāi)展．現(xiàn)代商業(yè)．2007/27 ．我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)及其創(chuàng)新發(fā)展．工會(huì)論壇．2007/05 Analysis Bank of China39。隨著全球計(jì)算機(jī)科技的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)電子化網(wǎng)絡(luò)后，正日益受到來(lái)自各方面的威脅。首先,對(duì)中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管實(shí)行“分類(lèi)指導(dǎo)”的原則,根據(jù)商業(yè)銀行開(kāi)辦中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和復(fù)雜程度,分類(lèi)制定不同的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)和費(fèi)率系數(shù)。四，要廣納人才，面向社會(huì)公開(kāi)招聘,引進(jìn)一些具有較高理論知識(shí)和豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的專(zhuān)門(mén)人才,充實(shí)到中間業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)隊(duì)伍中來(lái)。借助全社會(huì)力量，對(duì)銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行論證監(jiān)督；出臺(tái)規(guī)范中間業(yè)務(wù)收費(fèi)的相關(guān)政策時(shí)應(yīng)當(dāng)慎重，要考慮到廣大客戶的接受能力；商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)收費(fèi)應(yīng)該以銀行投入的全部成本為底線，并且適當(dāng)考慮銀行合理利潤(rùn)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和服務(wù)差別，最高標(biāo)準(zhǔn)通過(guò)銀行業(yè)協(xié)會(huì)自律規(guī)定，并參考國(guó)外銀行的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，形成我國(guó)商業(yè)銀行合理的中間業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和價(jià)格形成機(jī)制；規(guī)范中間業(yè)務(wù)收費(fèi)應(yīng)與利率市場(chǎng)化進(jìn)程相適應(yīng)。積極探索新路，努力開(kāi)拓中間業(yè)務(wù)市場(chǎng)。結(jié)合銀行內(nèi)部勞動(dòng)組織和人事制度改革的要求，明確中間業(yè)務(wù)的主管職能部門(mén)，專(zhuān)司統(tǒng)一管理的職能。商業(yè)銀行要建立健全規(guī)范的中間業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)處理和信息傳遞制度，嚴(yán)格劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)，單設(shè)表外業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表，正確全面地反映表外業(yè)務(wù)的類(lèi)別及明細(xì)。營(yíng)銷(xiāo)觀念是一種貫穿于銀行經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)始終的經(jīng)營(yíng)哲學(xué)，是一種時(shí)時(shí)處處都要體現(xiàn)以市場(chǎng)為導(dǎo)向、以客戶為中心、以效益為目的的經(jīng)營(yíng)理念，而不是一時(shí)一地的權(quán)宜之計(jì)。僅就前段時(shí)間跨行查詢收費(fèi)問(wèn)題鬧得沸沸揚(yáng)揚(yáng)，其主要原因就是中間業(yè)務(wù)的定價(jià)機(jī)制不完善。目標(biāo)市場(chǎng)不明確，使商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)策略針對(duì)性不強(qiáng)，個(gè)性不足。我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行在金融創(chuàng)新的許多方面還不規(guī)范，自我約束性不強(qiáng)，經(jīng)常出現(xiàn)違規(guī)行為。中資商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的中間業(yè)務(wù)大多集中在匯兌結(jié)算、票據(jù)承兌、代理收付、銀行卡等收益水平較低、大量占用勞動(dòng)力和系統(tǒng)資源的產(chǎn)品上，而在利用經(jīng)濟(jì)金融信息、技術(shù)和人才等軟因素為客戶量身定制提供高層次服務(wù)方面相當(dāng)不足，可供選擇的產(chǎn)品也較為有限。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，加快金融電子化步伐，在實(shí)現(xiàn)區(qū)域性、系統(tǒng)性聯(lián)網(wǎng)的基礎(chǔ)上，形成全國(guó)性的信息共享通訊網(wǎng)絡(luò)已經(jīng)勢(shì)在必行了。一般性業(yè)務(wù)居多，中高檔業(yè)務(wù)很少，并且環(huán)節(jié)多、手續(xù)繁，如在代理業(yè)務(wù)方面，局限于為少數(shù)單位代發(fā)工資、代收個(gè)別機(jī)關(guān)行政事業(yè)性收費(fèi)；在結(jié)算業(yè)務(wù)方面，只為客戶提供現(xiàn)金、匯款、轉(zhuǎn)賬結(jié)算服務(wù)，而且在途時(shí)間較長(zhǎng)；再次是范圍狹窄。對(duì)利息收入過(guò)分依賴，中間業(yè)務(wù)對(duì)于總體收入貢獻(xiàn)率較低。關(guān)鍵字：商業(yè)銀行 中間業(yè)務(wù) 問(wèn)題 對(duì)策我國(guó)中間業(yè)務(wù)暴露的問(wèn)題一 對(duì)傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)依賴過(guò)大，中間業(yè)務(wù)作用沒(méi)有完全發(fā)揮出來(lái)。最后闡述了我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展中間業(yè)務(wù)的必要性,對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展提出了幾點(diǎn)政策性建議。以招商銀行為列，通過(guò)招商銀行2004年報(bào)表可以看出招商銀行的主要收入也是來(lái)自于利息收入,雖然公司已經(jīng)開(kāi)始注重新型中間業(yè)務(wù)收入比重的提高,%,而國(guó)外成熟銀行利息收入