財(cái)務(wù)部審核標(biāo)準(zhǔn)(存儲(chǔ)版)
【正文】 (交日審查半天房費(fèi)用)。金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部濱海金輝大酒店內(nèi)部文件濰濱海金行政字[2011]第05號(hào)帳務(wù)處理工作流程 目的規(guī)范賬務(wù)處理工作，健全工作機(jī)制，提高工作效率?？腿饲逅銘?yīng)收款后帳務(wù)處理客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收帳款。金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部濱海金輝大酒店內(nèi)部文件濰濱海金行政字[2011]第06號(hào)酒店出納員工作程序1目的為規(guī)范出納工作程序，保證工作有效高質(zhì)的進(jìn)行，特制定本規(guī)定。3）每日現(xiàn)金收入記錄表編制程序 金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部每日現(xiàn)金收入記錄表是在完成出納員現(xiàn)款記錄表的基礎(chǔ)之上編制而成的。登記日期以繳款憑證(繳款報(bào)表)的日期為準(zhǔn)。：根據(jù)財(cái)務(wù)部應(yīng)付款組提供的當(dāng)天各銀行支出數(shù)，逐筆填寫。8）抽查備用金工作程序收入出納應(yīng)與審計(jì)主管一起，不定期地對(duì)賓館內(nèi)部周轉(zhuǎn)金進(jìn)行抽查，監(jiān)督、檢查各崗位周轉(zhuǎn)金是否有挪用現(xiàn)象或以白條抵帳行為。金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部濱海金輝大酒店內(nèi)部文件濰濱海金行政字[2011]第07號(hào)各部門現(xiàn)金支出申報(bào)程序 目的：明確現(xiàn)金支出的申報(bào)程序及每期各項(xiàng)開(kāi)支的范圍，使資金管理制度化、程序化、規(guī)范化。，財(cái)務(wù)部即可按此預(yù)算執(zhí)行。5 內(nèi)容（1）詢問(wèn)客人有關(guān)信息：，如提出開(kāi)具發(fā)票的要求，服務(wù)員需禮貌地詢問(wèn)客人發(fā)票上需要寫明的單位名稱。，保證及時(shí)足額上交各項(xiàng)財(cái)政收入。一、預(yù)審材料二、入黨志愿書正式填寫“入黨志愿書”之前必須詳細(xì)閱讀扉頁(yè)上的“說(shuō)明” 和“誓詞”。 要有詳細(xì)的表決結(jié)果。5）入黨介紹人意見(jiàn)——介紹人意見(jiàn)最后要有“我愿意介紹某某同志加入黨組織” ；介紹人單位、職務(wù)或職業(yè)——上海交通大學(xué)電子信息與電氣工程學(xué)院某某班學(xué)生+黨內(nèi)職務(wù)；6）支部大會(huì)通過(guò)接收申請(qǐng)人為預(yù)備黨員的決議——216。 沒(méi)有特制表格的請(qǐng)一律使用十六開(kāi)雙線報(bào)告紙；216。、倉(cāng)庫(kù)、車間、部門進(jìn)行定期的不定期的財(cái)產(chǎn)、物資盤存工作，并審查財(cái)產(chǎn)、物資盤虧、盤盈、報(bào)廢。本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司財(cái)務(wù)部。3 名字術(shù)語(yǔ) 無(wú)。，對(duì)不符合要求的及與預(yù)算不 金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部符的項(xiàng)目可要求部門修改或取消，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核無(wú)誤并簽字后上報(bào)總經(jīng)理審批。出現(xiàn)長(zhǎng)款時(shí)，要通過(guò)帳務(wù)處理，轉(zhuǎn)入賓館營(yíng)業(yè)外收入；出現(xiàn)短款時(shí)，由日審填寫短款報(bào)告，報(bào)送審計(jì)主管，審計(jì)主管督促本人寫出短款報(bào)告，并提出處理意見(jiàn)交財(cái)務(wù)部經(jīng)理。如發(fā)生登記錯(cuò)誤時(shí)，應(yīng)采用正確更正方法進(jìn)行補(bǔ)救，登記帳目時(shí)，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結(jié)。金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部5）銀行日?qǐng)?bào)表編制程序銀行日?qǐng)?bào)表是根據(jù)賓館在銀行開(kāi)設(shè)不同的戶頭而設(shè)立的，根據(jù)實(shí)際存款情況，將帳戶報(bào)表分為兩部分。審計(jì)員要將當(dāng)天繳款員上繳繳款憑證的審計(jì)聯(lián)，同出納員傳遞過(guò)來(lái)的出納聯(lián)逐一進(jìn)行相符核對(duì)，并加蓋私章。2）出納員現(xiàn)款記錄表編制程序 出納員現(xiàn)款記錄表分為兩部分：第一部分是實(shí)收現(xiàn)款部分，反映賓館每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員實(shí)收現(xiàn)金；第二部分是應(yīng)收現(xiàn)款部分，反映飯店每個(gè)營(yíng)業(yè)部門、每個(gè)班次、每個(gè)收銀員應(yīng)收過(guò)機(jī)實(shí)數(shù)。對(duì)客人提出的問(wèn)題要及時(shí)給予答復(fù)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收帳款排除障礙。及時(shí)準(zhǔn)備將費(fèi)用記錄到每一帳戶中。c)填寫“夜間審計(jì)報(bào)告表”：將夜審過(guò)程中發(fā)生的每件事記錄下來(lái)，需日審協(xié)助處理的要注明清楚，填寫時(shí)要認(rèn)真。金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部5)查詢各收費(fèi)點(diǎn)轉(zhuǎn)帳是否正確：將每一筆轉(zhuǎn)帳(未結(jié)帳部分)帳單上的客人簽名同開(kāi)房單上客人的簽名及電腦記錄進(jìn)行核對(duì)，查看是否相同、是否轉(zhuǎn)錯(cuò)房間，如果是簽名不同，要提醒收銀員結(jié)帳時(shí)注意。 無(wú)。要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一致，并在現(xiàn)金收入交收記錄簿上簽字，辦理現(xiàn)金交接手續(xù)。(五)盤點(diǎn)、發(fā)貨，做到及時(shí)上帳。采取措施防銹、防潮、防霉、防老化。2)按照原件點(diǎn)整數(shù)、散件點(diǎn)細(xì)數(shù)、貴重物品逐一仔細(xì)核對(duì)的原則清點(diǎn)數(shù)量。金輝大酒店標(biāo)準(zhǔn)流程財(cái)務(wù)部濱海金輝大酒店內(nèi)部文件濰濱海金行政字[2011]第02號(hào)倉(cāng)庫(kù)管理工作流程 目的：為搞好儲(chǔ)備資金的管理，防止物資積壓浪費(fèi)、殘損霉變及非常損失，保障酒店經(jīng)營(yíng)需要，特制定本流程。（8）核對(duì)其他部門的繳款憑證及收費(fèi)單：其他部門的收銀員在營(yíng)業(yè)結(jié)束后，根據(jù)收銀單匯總填制繳款憑證，繳款憑證各項(xiàng)金額與所附收費(fèi)單金額合計(jì)應(yīng)相符。帳單與附件單的核對(duì)，點(diǎn)菜單中每一項(xiàng)都要同電腦結(jié)帳單相核對(duì)，如果不符，要找收銀員查明原因，并進(jìn)行處理。4 職責(zé)財(cái)務(wù)部審計(jì)人員負(fù)責(zé)本流程的實(shí)施。對(duì)于廣告費(fèi)，要附上刊登廣告的原件或其他證明資料。對(duì)于出差時(shí)發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，原則上不予以報(bào)銷，因特殊業(yè)務(wù)需要招待時(shí)，應(yīng)單獨(dú)粘貼該招待費(fèi)票據(jù)，并經(jīng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批后計(jì)入部門招待費(fèi)項(xiàng)目，納入預(yù)算考核范疇。（二）借款業(yè)務(wù)的具體要求借款單一式三聯(lián)，包括付款聯(lián)、沖銷聯(lián)、存查聯(lián)，其中付款聯(lián)為第一聯(lián)，作為出納員據(jù)此進(jìn)行付款或轉(zhuǎn)賬的依據(jù)；沖銷聯(lián)是在業(yè)務(wù)部門報(bào)銷時(shí)沖銷借款用；存查聯(lián)主要用于一筆借款多次沖賬時(shí)備查。注：部門內(nèi)部的通訊費(fèi)、交通費(fèi)及業(yè)務(wù)招待費(fèi)由部門內(nèi)勤人員匯總后統(tǒng)一辦理相關(guān)會(huì)簽報(bào)銷手續(xù)。上述會(huì)簽程序履行
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