【正文】 30 9 總成本費(fèi)用 5076 100 10 可變成本 3600 71 11 固定成本 1476 29 12 經(jīng)營(yíng)成本 5020 99 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表 序號(hào) 項(xiàng)目 金額 1 銷售收入 6000 2 增值稅 348 銷項(xiàng)稅額 871 進(jìn)項(xiàng)稅額 523 3 銷售稅金及附加 28 損益和利潤(rùn)分配表 序號(hào) 項(xiàng)目 期數(shù) 1 銷售收入 6000 2 總成本費(fèi)用 5076 3 增值稅 348 52 4 銷售稅金及附加 28 5 利潤(rùn)總額（ 1234） 6 彌補(bǔ)以前年度虧損 7 應(yīng)納所得稅（ 56） 8 所得稅（ 33%） 180 9 稅后利潤(rùn)（ 58）優(yōu)惠前 10 稅后利潤(rùn) （ 58）優(yōu)惠后 645 11 提取法定盈余公積金（ 10%） 12 提取公益金（ 5%） 32 13 提取任意盈余公積金（ 10%） 14 可供分配利潤(rùn)（ 9101112） 483 15 應(yīng)付利潤(rùn)（股利分配） 16 未分配利潤(rùn)（ 1314） 483 17 累計(jì)未分配利潤(rùn) 483 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論 本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收益率 24%，遠(yuǎn)高于財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 15%，各類經(jīng)濟(jì)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)平均水平。 項(xiàng)目產(chǎn)品成本 由于項(xiàng)目產(chǎn)品規(guī)格多大上百種，無法列舉，但通過詳細(xì)計(jì)算與分析，其原材料成本約占收入的 60%，因而 產(chǎn)品全年采購(gòu)成本為：600 萬只 *10元 /只 *60%=3600萬元。 2U， 9W,T4 有橋節(jié)能燈物料清單 EE13mm磁芯，骨架 1 套 ￠ 10mm， 7K， 1:7:1磁環(huán) 1 套 IN4007二極管 7 只 DB3 觸發(fā)二極管 1 只 13001三極管 2 只 1/8W， 1 Ohm 電阻 2 只 1/4W， 1 Ohm 電阻 1 只 43 1/4W， 470K電阻 2 只 1/8W， 22 Ohm 電阻 2 只 400V， 1 只 100V， 223滌綸電容 1 只 400V， 333滌綸電容 1 只 1000V， 222滌綸電容 1 只 630V， 152滌綸電容 1 只 PCB 電子板 1 塊 燈頭 1 只 外殼 1 套 燈管 1 只 包裝 1 套 輔料：燈頭線，￠ 1mm 套管，燈膠，填充粉，錫條，錫線，松香水，天那水，布條，￠ 漆包線，墊紙，美紋紙，磁環(huán)線，封口膠，水，電 等。 所得稅 按照 寧陽有關(guān) 優(yōu)惠政策規(guī)定 執(zhí)行 。 流動(dòng)資金估算表 單位：萬元人民幣 序號(hào) 項(xiàng)目 最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 周轉(zhuǎn)次數(shù) 計(jì)算期 1 流動(dòng)資金 882 應(yīng)收賬款 30 12 300 存貨 336 原材料 24 15 340 在產(chǎn)品 3 120 138 產(chǎn)成品 10 36 58 貸幣資金 30 12 46 2 流動(dòng)負(fù)債 350 應(yīng)付賬款 15 24 350 3 流動(dòng)資金（ 12） 532 本項(xiàng)目總投資 萬元 。 2）設(shè)備購(gòu)置費(fèi) 根據(jù)本報(bào)告第三章估算，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)總額為 445萬元。 ； 擬建項(xiàng)目采選設(shè)備裝機(jī)容量 60KW，主要耗能設(shè)備是流水線上的基板輸入輸出機(jī)和波峰焊機(jī)，其熱效率和熱力指標(biāo)均達(dá)到國(guó)家指標(biāo)。 31 擬建項(xiàng)目總投資 1533 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 1001 萬元，流動(dòng)資金 532萬元。 人員管理和培訓(xùn) 公司在人力管理上采取末位淘汰制， 以激勵(lì)員工奮發(fā)向上，為公司多做貢獻(xiàn)。 （ 3） 市場(chǎng)營(yíng)銷部及各辦事處 。 第六章 項(xiàng)目實(shí)施管理、勞動(dòng)定員和人員培訓(xùn) 項(xiàng)目實(shí)施管理 、 1組織管理 為確保項(xiàng)目順利實(shí)施，成立節(jié)能燈項(xiàng)目實(shí)施領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)項(xiàng)目全過程的實(shí)施管理。 第五章 土地利用 土地利用 項(xiàng)目選址在符合城市發(fā)展規(guī)劃的前提下，環(huán)境優(yōu)美，交通方便，擬選址在 堽城項(xiàng)目聚集 區(qū) ，占地 10 畝。均配置手提式滅火器。 ◆施工期間采取有效的安全防范措施，加強(qiáng)安全生產(chǎn)的意識(shí)。生產(chǎn)廢水、生活污水等經(jīng)過廠區(qū)自備污水處理系統(tǒng)處理達(dá)標(biāo)后就近排放。以上垃圾應(yīng)按環(huán)保部門要求進(jìn)行分類集中后運(yùn)送 指定地點(diǎn)處理。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展表 22 序號(hào) 步驟名稱 10 11 12 1 2 3 4 5 1 可研及評(píng)估論證 2 土地征用 3 建筑方案設(shè)計(jì) 4 建筑施工 5 設(shè)備訂購(gòu) 6 公用工程施工 7 設(shè)備安裝調(diào)試 8 人員培訓(xùn) 9 試生產(chǎn) 10 項(xiàng)目投產(chǎn) 建設(shè)期管理 為確保項(xiàng)目建設(shè)高質(zhì)高效完成，在建設(shè)過 程中實(shí)行工程建設(shè)監(jiān)理和建設(shè)合同管理。 表 39 工程費(fèi)用估算表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 綜合指標(biāo)（元） 單位 工程量 造價(jià)（萬元） 一 土建工程 1 辦公中心 900 平米 1200 108 2 生產(chǎn)中心 800 平米 2021 160 3 倉(cāng)庫(kù) 600 平米 1000 60 4 門衛(wèi)室 600 平米 32 5 機(jī)電附屬設(shè)施 600 平米 60 6 食堂、宿舍 600 平米 300 18 7 小計(jì) 4592 二 室外工程 1 排水工程 30 平米 200 2 水泥道路 50 平米 500 4 3 綠地 15 平米 500 19 4 小計(jì) 1200 三 工程建設(shè)費(fèi)合計(jì) 本項(xiàng)目需征地 10畝，按照棗莊市招商引資優(yōu)惠政策，每畝用地價(jià)格為 20萬元，合計(jì)需 200萬元。 18 辦公中心照明主要采用嵌入式 熒光燈、緊湊型熒光燈、裝飾燈及吸頂式金鹵燈，主要場(chǎng)所照度為 300LX，重要會(huì)議室 設(shè)照明管理控制。有功計(jì)算負(fù)荷 P=16萬 KW 補(bǔ)償后計(jì)算負(fù)荷為 S= 負(fù)荷計(jì)算見負(fù)荷計(jì)算表 38。 用水量 本項(xiàng)目日用水量為 6立方米 /日，主要是生活用水，具體見表36。 15 ◆原料成品庫(kù) 該建筑地上 一層，占地面積 1000 平米，建筑面積 1000 平米，檐高 4米，磚混結(jié)構(gòu)。 表 31 主要建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 占地面積（平米） 建筑面積（平米） 層數(shù) 備注 1 辦公中心 600 1200 2 2 生產(chǎn)中心 2021 2021 1 鋼架結(jié)構(gòu) 3 倉(cāng)庫(kù) 1000 1000 1 原料、成品庫(kù) 4 門衛(wèi)室 32 32 1 5 機(jī)電附屬設(shè)施 60 60 1 6 食堂、宿舍 300 300 1 7 排水工程 200 200 8 水泥道路 500 500 13 9 綠地 500 500 10 空地 1478 1478 11 合計(jì) 6670 5792 項(xiàng)目的總圖布置和設(shè)計(jì)依據(jù) 在總體布局上劃分為辦公區(qū)和生產(chǎn)區(qū)兩大部分。優(yōu)點(diǎn)是壽命長(zhǎng)，光效高，顯色性好，節(jié)電效果明顯，是當(dāng)今世界第四代光源。 現(xiàn)如今我們所講的節(jié)能產(chǎn)品主要都是針對(duì)白熾燈來講。另外，也可以與南方廠家合作，他們有長(zhǎng)期的市場(chǎng)基礎(chǔ)和較大的市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)，將為市場(chǎng)開發(fā)提高支持。特別是三 基色節(jié)能燈使用的稀土原料，其主產(chǎn)區(qū)在中國(guó)，又是國(guó)家控制出口的戰(zhàn)略資源 ，國(guó)外節(jié)能燈的生產(chǎn)受原料限制，一直不能形成生產(chǎn)規(guī)模和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，約大多數(shù)國(guó)外廠家到中國(guó)貼牌生產(chǎn)。 節(jié)能環(huán)保 —— 新推出的高科技無頻閃書寫燈，光線平衡并可節(jié)能源 50%，這種燈具很受消費(fèi)者的歡迎。隨著生活水平逐步提高，各式各樣的燈具除要滿足照明的需求外，亦要符合裝飾和美化居室的效果，因此，加速了燈具燈飾行業(yè)的發(fā)展。而且，在照明企業(yè)中，多半數(shù)企業(yè)將產(chǎn)品多元化 ，劃分為工業(yè)、民用、城市照明等類別，沒有將資金及市場(chǎng)集中使用。它具有發(fā)光效率高，使用壽命長(zhǎng)，顯色指數(shù)好的優(yōu)點(diǎn)，在我國(guó)越來越受到 專家們的重視。節(jié)能燈自問世以來就受到人們的青睞，是世界照明的首選光源。前景實(shí)在可觀！ 品牌容量分析 目前，中國(guó)節(jié)能燈市場(chǎng)至少可以容納近 20 個(gè)知名品牌，而目前現(xiàn)階段產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的品牌區(qū)還未開始！市場(chǎng)格局在節(jié)能燈生產(chǎn)企業(yè)中，都未有產(chǎn)值超過 10 億的廠家，可見行業(yè)的市場(chǎng)剛剛起步， 4 目前不存在鮮明的市場(chǎng)格局。此外，還有一些特殊用途的燈，如壁柜燈、油煙機(jī)照明燈、鏡前燈、夜燈等等，從以前的一室一燈演變成現(xiàn)在的一室多燈。如床頭兼任光敏電話自控?zé)?、帶八音盒臺(tái)燈等，是近年另一需求特點(diǎn)。從節(jié)能燈市場(chǎng)情況來看，廣東、浙江等省份的節(jié)能燈生產(chǎn)廠家， 自去年始均超負(fù)荷組織生產(chǎn)，仍然不能滿足需要?？梢哉f，新上節(jié)能燈項(xiàng)目，只要拿出合格產(chǎn)品，就不愁沒有市場(chǎng)。 第二章 項(xiàng)目產(chǎn)品工作原理及 工藝流程 節(jié)能燈工作原理 節(jié)能燈又叫緊湊型熒光燈（國(guó)外簡(jiǎn)稱ＣＦＬ燈）它是 1978 年由國(guó)外廠家首先發(fā)明的，由于它具有光效高（是普通燈泡的 5倍），節(jié)能效果明顯，壽命長(zhǎng)（是普通燈泡的 8倍），體積小，使用方便等優(yōu)點(diǎn)，受到各國(guó)人民和國(guó)家的重 視和歡迎，我國(guó)于 1982 年，首先在復(fù)旦大學(xué)電光源研究所成功研制ＳＬ型緊湊型熒光燈，二十年來，產(chǎn)量迅速增長(zhǎng)，質(zhì)量穩(wěn)步提高，國(guó)家已經(jīng)把它作為國(guó)家重點(diǎn)發(fā)展的節(jié)能產(chǎn)品（綠色照明產(chǎn)品）作為推廣和使用。 種類主要有 （ 1） 金屬鹵化物燈 金屬鹵化物燈是一種新光源，顯色指數(shù)達(dá) 80以上，光效 75 流明 /瓦以上，色溫 6000K。 項(xiàng)目統(tǒng)一規(guī)劃，建設(shè)內(nèi)容包括辦公中心、生產(chǎn)中心以及配套設(shè)施和附屬工程等，具體見表 31所示。 ◆單層廠房 該建筑地上一層，占地面積 2021 平米，建筑面積 2021 平米，層高 7米，鋼架結(jié)構(gòu)。結(jié)合公共綠地景觀設(shè)計(jì)消防水池，屋頂沒有消防水箱。 ◆供電負(fù)荷計(jì)算 17 本項(xiàng)目計(jì)算是根據(jù)負(fù)荷性質(zhì)按負(fù)荷密度法進(jìn)行估算。 廠區(qū)內(nèi)主要建筑需做等電位聯(lián)接。 工程費(fèi)用估算 工程費(fèi)用含建設(shè)費(fèi)用和裝修費(fèi)用，共計(jì) 萬元 。計(jì)劃 項(xiàng)目從 2021 年 10 月份開始， 2021 年 5月底前全部建成 投產(chǎn)，實(shí)施進(jìn)度如圖。施工期間的生活垃圾以有機(jī)類廢物為主，其 24 成分為易拉罐、礦泉水瓶、塑料袋、一 次性飯盒、剩余食品等。項(xiàng)目用水取自當(dāng)?shù)卮迮d建的自來水管網(wǎng)。 同時(shí)選用優(yōu)質(zhì)低噪設(shè)備，從而最大限度減少其危害； ◆選用設(shè)備均考慮電接地，并加強(qiáng)管理和維護(hù)，保證操作人員和顧客的人身安全； ◆建筑物內(nèi)設(shè)置消防系統(tǒng)，并有安全疏散通道和樓梯以及疏散標(biāo)志、火災(zāi)報(bào)警器等。 ◆給排水消防 室內(nèi)消火栓連接成環(huán)狀，設(shè)置多個(gè)報(bào)警閥分系統(tǒng)。 節(jié)水措施 給水裝置，尤其是布水器（水龍頭和馬桶）應(yīng)采用密封性能良好的設(shè)備，避免自來水滴、漏或由于關(guān)閉不嚴(yán)跑水。25′之間，屬暖溫帶大陸性半濕潤(rùn)季風(fēng)氣候區(qū)，主要表現(xiàn)在光熱、降水、季節(jié)變化明顯，四季分明，春季干燥多風(fēng)，夏季高溫多雨，秋季天高氣爽，冬季寒冷少雪。負(fù)責(zé)采購(gòu)管理和供應(yīng)商管理，進(jìn)行詢價(jià)、比價(jià)、議價(jià)，對(duì) 供應(yīng)商進(jìn)行評(píng)定等工作。 具體的人員工資額平均按 850 元 /月計(jì)算 （ 包括各種保險(xiǎn)福利 ） 。 第七章 項(xiàng)目節(jié)能分析 節(jié)能評(píng)估報(bào)告書編制的依據(jù)和原則； 《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》 《國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)節(jié)約能源工作的決定》 《山東省節(jié)約能源條例》 《山東省人民政府關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)節(jié)能工作的實(shí)施意見》 《山東省固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估審查辦法》 《棗莊市固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估審查辦法的通知》 《工廠節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范》 《節(jié)能燈產(chǎn)品國(guó)家 標(biāo)準(zhǔn) 》 GB16844 《建筑節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī) 范》 項(xiàng)目總投資、生產(chǎn)規(guī)模和建成后能源消耗情況。主要設(shè)備是采購(gòu)目前國(guó)內(nèi)最先進(jìn)的設(shè)備。 1）建筑安裝工程及裝修費(fèi)用 根據(jù)本報(bào)告第三章估算，本項(xiàng)目建筑安裝工程費(fèi)用總和為。 按國(guó)家有關(guān)規(guī)定，鋪底流動(dòng)資金按流動(dòng)資金的 30%計(jì)算，因此本項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金