【正文】 最近兩個(gè)完整會(huì)計(jì)，成立未滿兩個(gè)完整會(huì)計(jì)的非上市公司，審計(jì)期間為成立日起至最近一期月末，最近一期月末距申請(qǐng)文件報(bào)送日不超過六個(gè)月；（五）非上市公司法律意見書；（六）推薦機(jī)構(gòu)會(huì)員關(guān)于非上市公司的盡職調(diào)查報(bào)告、盡職調(diào)查工作底稿及附件；（七）推薦機(jī)構(gòu)會(huì)員關(guān)于申請(qǐng)文件不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏的承諾函；（八）上海股交中心要求的其他文件。第二十四條推薦機(jī)構(gòu)會(huì)員應(yīng)督促擬掛牌非上市公司與上海股交中心簽訂非上市股份有限公司進(jìn)入上海股權(quán)托管交易中心掛牌協(xié)議書，辦理全部股份的集中登記。第九章附則第三十一條本規(guī)則由上海股交中心負(fù)責(zé)解釋。第六條上海股交中心對(duì)下列事項(xiàng)予以重點(diǎn)監(jiān)管：（一）涉嫌欺詐等違法違規(guī)行為；（二）股份轉(zhuǎn)讓的時(shí)間、數(shù)量、方式等受到有關(guān)法律法規(guī)、政策性規(guī)定及上海股交中心業(yè)務(wù)規(guī)則等相關(guān)規(guī)定限制的行為；（三）可能嚴(yán)重影響股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格或者股份轉(zhuǎn)讓成交量的異常行為；（四）股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格或者股份轉(zhuǎn)讓成交量明顯異常的情形；（五）上海股交中心認(rèn)為需要重點(diǎn)監(jiān)控的其他事項(xiàng)。第四章終止股份轉(zhuǎn)讓第十四條當(dāng)終止股份轉(zhuǎn)讓行為發(fā)生時(shí)，由掛牌公司向上海股交中心提出申請(qǐng)，上海股交中心審核同意后辦理終止股份轉(zhuǎn)讓手續(xù)。第二十一條 現(xiàn)場檢查或?qū)ｍ?xiàng)調(diào)查應(yīng)形成檢查報(bào)告。第二十八條本規(guī)則經(jīng)上海市金融辦批準(zhǔn)后實(shí)施。遇法定節(jié)假日和上海股交中心公告的暫停轉(zhuǎn)讓日，股份暫停轉(zhuǎn)讓。第十三條 股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格實(shí)行漲跌幅限制，漲跌幅比例限制為前成交均價(jià)的177。第十六條 股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)接受意向委托、定價(jià)委托和成交確認(rèn)委托。第十七條 投資者可以撤銷委托的未成交部分。第二十二條 每筆申報(bào)股份數(shù)量應(yīng)不低于1萬股，不足1萬股的應(yīng)一次性申報(bào)賣出。成交確認(rèn)申報(bào)股份數(shù)量小于定價(jià)申報(bào)的，以成交確認(rèn)申報(bào)的股份數(shù)量為成交股份數(shù)量。第二十九條 依照本規(guī)則達(dá)成的股份轉(zhuǎn)讓，其成交結(jié)果以股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)交易主機(jī)記錄的成交數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。第三十七條 成交信息包括：實(shí)時(shí)揭示前成交均價(jià)、當(dāng)日最高價(jià)、當(dāng)日最低價(jià)、當(dāng)日加權(quán)平均價(jià)、最新成交價(jià)、當(dāng)日總成交筆數(shù)、總成交量、總成交金額，并逐筆揭示當(dāng)日成交的股份名稱、股份代碼、成交價(jià)格、成交數(shù)量等。第四十三條 對(duì)第三十九條所列重點(diǎn)監(jiān)控事項(xiàng)中情節(jié)嚴(yán)重的行為，上海股交中心可以視情況采取下列措施，并記入相關(guān)誠信檔案：（一）談話提醒；（二）警告；（三）通報(bào)批評(píng)；（四）譴責(zé)；（五）暫停其參與掛牌公司股份轉(zhuǎn)讓。技術(shù)性停牌或臨時(shí)停市原因消除后，上海股交中心可以決定恢復(fù) 轉(zhuǎn)讓，并予以公告。第五十四條 本規(guī)則中所述時(shí)間，以上海股交中心交易主機(jī)的時(shí)間為準(zhǔn)。掛牌公司可自愿進(jìn)行更為充分的信息披露。第九條掛牌公司設(shè)有董事會(huì)秘書的，由董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)。公共媒體上出現(xiàn)與掛牌公司股東、實(shí)際控制人有關(guān)的、對(duì)掛牌公司股份轉(zhuǎn)讓價(jià)格可能產(chǎn)生較大影響的報(bào)道或者傳聞，有關(guān)股東、實(shí)際控制人應(yīng)及時(shí)就有關(guān)報(bào)道或者傳聞所涉及的事項(xiàng)準(zhǔn)確告知掛牌公司，并積極主動(dòng)配合掛牌公司的調(diào)查和相關(guān)信息披露工作。披露的報(bào)告應(yīng)包括但不限于以下內(nèi)容：（一）公司基本情況；（二）最近兩年主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)；（三）最近一年的股本變動(dòng)情況及報(bào)告期末已解除限售登記股份數(shù)量；（四）股東人數(shù)，前十名股東及其持股數(shù)量、報(bào)告期內(nèi)持股變動(dòng)情況、報(bào)告期末持有的可轉(zhuǎn)讓股份數(shù)量和相互間的關(guān)聯(lián)關(guān)系；（五）董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員及其持股情況；（六）董事會(huì)關(guān)于經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)狀況和現(xiàn)金流量的分析，以及利潤分配預(yù)案和重大事項(xiàng)介紹；（七）審計(jì)意見和經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動(dòng)表以及主要項(xiàng)目的附注。第二十一條掛牌公司應(yīng)在董事會(huì)審議通過半報(bào)告之日起兩個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，以書面和電子文檔的方式向上海股交中心報(bào)送下列文件并披露：（一）半報(bào)告全文；（二）審計(jì)報(bào)告（如有）；（三）董事會(huì)決議及其公告文稿；（四）上海股交中心要求的其他文件。披露的監(jiān)事會(huì)決議公告應(yīng)包括但不限于下列內(nèi)容：（一）會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律法規(guī)、政策性規(guī)定和公司章程規(guī)定的說明；（二）委托他人出席和缺席的監(jiān)事人數(shù)、姓名、缺席的理由和受托監(jiān)事姓名；（三）每項(xiàng)議案獲得的同意、反對(duì)、棄權(quán)票數(shù)，以及有關(guān)監(jiān)事反對(duì)或者棄權(quán)的理由；（四）審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。第二十五條 披露的董事會(huì)決議公告應(yīng)包括但不限于下列內(nèi)容：（一）會(huì)議通知發(fā)出的時(shí)間和方式；（二）會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及是否符合有關(guān)法律法規(guī)、政策性規(guī)定和公司章程規(guī)定的說明；（三）委托他人出席和缺席的董事人數(shù)和姓名、缺席的理由和受托董事姓名；（四）每項(xiàng)議案獲得的同意、反對(duì)和棄權(quán)的票數(shù)，以及有關(guān)董事反對(duì)或者棄權(quán)的理由；（五）涉及關(guān)聯(lián)交易的，說明應(yīng)回避表決的董事姓名、理由和回避情況；（六）審議事項(xiàng)的具體內(nèi)容和會(huì)議形成的決議。財(cái)務(wù)報(bào)告未經(jīng)審計(jì)的，應(yīng)注明“未經(jīng)審計(jì)”字樣。第三章持續(xù)信息披露 第一節(jié) 定期報(bào)告第十七條掛牌公司應(yīng)在每個(gè)會(huì)計(jì)結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制并披露報(bào)告。掛牌公司股東、實(shí)際控制人、收購人等相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定規(guī)范履行信息披露義務(wù)，主動(dòng)配合掛牌公司做好信息披露工作，及時(shí)告知掛牌公司已發(fā)生或者擬發(fā)生的重大事件，并嚴(yán)格履行其作出的承諾。第八條 掛牌公司披露的信息，應(yīng)經(jīng)董事長或其授權(quán)的董事簽字或蓋章確認(rèn)。上海股權(quán)托管交易中心掛牌公司信息披露規(guī)則(20120520 23:15:58)轉(zhuǎn)載▼標(biāo)簽： 財(cái)經(jīng) 股份代辦系統(tǒng) 信息披露 融資 企業(yè)上市 分類： 法律法規(guī) 第一章 總則第一條為指導(dǎo)進(jìn)入上海股權(quán)托管交易中心（以下簡稱“上海股交中心”）掛牌的非上市股份有限公司（以下簡稱“掛牌公司”）做好信息披露工作，規(guī)范信息披露行為，提高信息披露工作質(zhì)量，保護(hù)掛牌公司和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)《上海股權(quán)托管交易中心非上市股份有限公司股份轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)暫行管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本規(guī)則。第五十二條 投資者對(duì)轉(zhuǎn)讓有疑義的，代理買賣機(jī)構(gòu)有義務(wù)協(xié)調(diào)處理。第四十六條 上海股交中心認(rèn)為可能發(fā)生第四十四條、第四十五條規(guī)定的轉(zhuǎn)讓異常情況，并嚴(yán)重影響轉(zhuǎn)讓正常進(jìn)行的，可以決定技術(shù)性停牌或臨時(shí)停市。第四十一條 上海股交中心可以針對(duì)股份轉(zhuǎn)讓中重點(diǎn)監(jiān)控事項(xiàng)進(jìn)行現(xiàn)場或非現(xiàn)場調(diào)查，代理買賣機(jī)構(gòu)、會(huì)員、掛牌公司及投資者應(yīng)予以配合。第五章 轉(zhuǎn)讓信息第三十五條 股份轉(zhuǎn)讓時(shí)間內(nèi)，股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)通過上海股交中心指定網(wǎng)站和股份轉(zhuǎn)讓行情系統(tǒng)發(fā)布最新的報(bào)價(jià)和成交信息，代理買賣機(jī)構(gòu)在其經(jīng)營場所披露掛牌公司股份最新的報(bào)價(jià)和成交信息。因不可抗力、意外事件、股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)被非法侵入等原因造成嚴(yán)重后果的股份轉(zhuǎn)讓行為，上海股交中心可以采取適當(dāng)措施或認(rèn)定無效。先后順序按股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)交易主機(jī)接受申報(bào)的時(shí)間確定。第二十條 代理買賣機(jī)構(gòu)收到投資者賣出或買入股份的委托后應(yīng)驗(yàn)證賣方股份轉(zhuǎn)讓賬戶和買方資金賬戶，如賣方股份余額或買方資金余額不足，不得向股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)申報(bào)。股份的報(bào)價(jià)單位為“每股價(jià)格”。成交確認(rèn)委托是指買賣雙方達(dá)成成交協(xié)議，或投資者擬與定價(jià)委托成交，委托代理買賣機(jī)構(gòu)以指定價(jià)格和數(shù)量與指定對(duì)手方確認(rèn)成交的指令。第十一條 投資者買入后賣出（或賣出后買入）同一掛牌公司股份的時(shí)間間隔不少于五個(gè)轉(zhuǎn)讓日。轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)和設(shè)施由交易主機(jī)、專用應(yīng)用軟件系統(tǒng)及相關(guān)的通信系統(tǒng)等組成。第二十六條掛牌公司及其相關(guān)人員、推薦機(jī)構(gòu)會(huì)員及其相關(guān)人員、代理買賣機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員、投資者違反本規(guī)則規(guī)定的，由上海股交中心責(zé)令其改正，并可視情節(jié)輕重給予其相應(yīng)處罰。第十九條當(dāng)發(fā)生如下情形時(shí)，上海股交中心須對(duì)指定事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查：（一）對(duì)掛牌公司擬披露或已披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性產(chǎn)生合理性懷疑時(shí)；（二）上海市金融辦提出要求時(shí)。第十二條暫停股份轉(zhuǎn)讓公告內(nèi)容包括：（一）暫停股份轉(zhuǎn)讓的掛牌公司名稱、股份簡稱、股份代碼；（二）暫停股份轉(zhuǎn)讓的原因；（三）暫停股份轉(zhuǎn)讓的開始時(shí)間及預(yù)計(jì)持續(xù)時(shí)間；（四）暫停轉(zhuǎn)讓期間掛牌公司接受投資者咨詢的主要方式；(五)其他有關(guān)事項(xiàng)。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向上海股交中心報(bào)告。第八章違規(guī)處理第二十九條推薦人機(jī)構(gòu)會(huì)員、有關(guān)專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)違反本規(guī)則規(guī)定的，上海股交中心責(zé)令其改正，視情節(jié)輕重給予其如下處理，并記入會(huì)員誠信檔案：（一）談話提醒；（二）警告；（三）通報(bào)批評(píng)；（四）譴責(zé)；（五）暫停受理其報(bào)送的申請(qǐng)文件或出具的相關(guān)報(bào)告；（六）取消會(huì)員資格。第六章股份托管登記第二十二條非上市公司在取得上海股交中心出具的同意其掛牌的通知后，推薦機(jī)構(gòu)會(huì)員向上海股交中心申請(qǐng)擬掛牌非上市公司的股份簡稱及代碼。第十六條項(xiàng)目小組盡職調(diào)查范圍至少應(yīng)包括股份轉(zhuǎn)讓說明書中所涉及的事項(xiàng)。第十條最近三年內(nèi)有違法、違規(guī)記錄的人員，不得參與掛牌業(yè)務(wù)。第四條上海股交中心對(duì)推薦機(jī)構(gòu)會(huì)員報(bào)送的申請(qǐng)文件進(jìn)行審核，審核同意后將有關(guān)文件報(bào)送上海市金融服務(wù)辦公室（以下簡稱“上海市金融辦”）備案。同時(shí)，推薦機(jī)構(gòu)會(huì)員在上海股交中心指定網(wǎng)站上發(fā)布關(guān)于擬掛牌非上市公司掛牌公告。上海股交中心要求推薦機(jī)構(gòu)會(huì)員對(duì)申請(qǐng)文件補(bǔ)充或修改的，受理申請(qǐng)文件的時(shí)間自上海股交中心收到推薦機(jī)構(gòu)會(huì)員的補(bǔ)充或修改意見的下一工作日起重新計(jì)算。第四章 盡職調(diào)查第十五條 項(xiàng)目人員應(yīng)按照盡職調(diào)查工作指引的要求勤勉盡責(zé)地開展盡職調(diào)查工作，督促非上市公司保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。第九條 參與掛牌業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所、律師事務(wù)所須指派專人負(fù)責(zé)該項(xiàng)工作。第三條 推薦機(jī)構(gòu)會(huì)員應(yīng)對(duì)申請(qǐng)掛牌的非上市公司進(jìn)行盡職調(diào)查，同意推薦掛牌的，應(yīng)出具盡職調(diào)查報(bào)告，并向上海股交中心報(bào)送推薦掛牌申請(qǐng)文件（以下簡稱“申請(qǐng)文件”）。除權(quán)（息）后掛牌公司股份數(shù)。（四）專業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)會(huì)員，是指為非上市公司進(jìn)入上海股交中心掛牌、掛牌公司進(jìn)行定向增資等提供法律、審計(jì)、驗(yàn)資、評(píng)估及其他專業(yè)服務(wù)的會(huì)員。第九十六條 掛牌公司違反本辦法及上海股交中心其他規(guī)則，上海股交中心責(zé)令其改正，視情節(jié)輕重給予其以下處理，并記入掛牌公司誠信檔案：（一）談話提醒；（二）警告；（三）通報(bào)批評(píng)；（四）譴責(zé)；（五）暫停其股份轉(zhuǎn)讓；（六）暫停其開展定向增資等業(yè)務(wù)；（七）終止掛牌。第八十八條 掛牌公司有限售期的股份解除轉(zhuǎn)讓限制前一轉(zhuǎn)讓日，掛牌公司應(yīng)發(fā)布股份解除轉(zhuǎn)讓限制公告。代理買賣機(jī)構(gòu)對(duì)違規(guī)轉(zhuǎn)讓股份事項(xiàng)應(yīng)及時(shí)報(bào)告上海股交中心并協(xié)助進(jìn)行調(diào)查，上海股交中心依據(jù)調(diào)查結(jié)果做出相應(yīng)處理。第八節(jié) 終止掛牌第七十七條 掛牌公司出現(xiàn)下列情形之一的，上海股交中心為其辦理終止掛牌手續(xù)并報(bào)送上海市金融辦備案：（一）進(jìn)入破產(chǎn)清算程序；（二）在境內(nèi)、外有關(guān)資本市場上市或掛牌；（三）上海股交中心認(rèn)定的其他需要終止掛牌的情形。第六節(jié) 報(bào)價(jià)和成交信息發(fā)布第七十二條 股份轉(zhuǎn)讓時(shí)間內(nèi)，股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)通過指定網(wǎng)站和股份轉(zhuǎn)讓行情系統(tǒng)發(fā)布最新的報(bào)價(jià)信息和成交信息，代理買賣機(jī)構(gòu)應(yīng)在其經(jīng)營場所披露最新的報(bào)價(jià)信息和成交信息。成交確認(rèn)申報(bào)股份數(shù)量大于定價(jià)申報(bào)的，以定價(jià)申報(bào)的股份數(shù)量為成交股份數(shù)量。第六十二條 股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)收到代理買賣機(jī)構(gòu)的定價(jià)申報(bào)和成交確認(rèn)申報(bào)后，驗(yàn)證賣方股份轉(zhuǎn)讓賬戶和買方資金賬戶，如果賣方股份余額或買方資金余額不足，股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)不接受該筆申報(bào)，并反饋至代理買賣機(jī)構(gòu)。委托的股份數(shù)量以“股”為單位，每筆委托股份數(shù)量應(yīng)為1萬股及以上。委托當(dāng)日有效。轉(zhuǎn)讓時(shí)間內(nèi)因故暫停的，轉(zhuǎn)讓時(shí)間不作順延。第四十四條 定向增資中，貨幣出資新增股份自股份在上海股交中心登記之日起六個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓；非貨幣出資新增股份自股份在上海股交中心登記之日起十二個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。第三十七條 公司在冊(cè)股東可以優(yōu)先認(rèn)購不少于新增股份總數(shù) 8 的30%。第三十條 因送股、轉(zhuǎn)增股本等形式進(jìn)行權(quán)益分派導(dǎo)致所持股份增加的，應(yīng)按原持股數(shù)量的鎖定比例進(jìn)行鎖定。第二十四條 上海股交中心在取得上海市金融辦下發(fā)的予以備案的通知后五個(gè)工作日內(nèi)，向非上市公司出具同意其掛牌的通知。第十八條 推薦機(jī)構(gòu)會(huì)員在發(fā)現(xiàn)掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員存在違法、違規(guī)行為或?qū)旧a(chǎn)經(jīng)營有重大影響的風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)，應(yīng)及時(shí)警示掛牌公司及其相關(guān)人員，同時(shí)報(bào)告上海股交中心。申請(qǐng)成為會(huì)員，應(yīng)同時(shí)具備下列基本條件：（一）依法設(shè)立的機(jī)構(gòu)或組織；（二）具有良好的信譽(yù)和經(jīng)營業(yè)績；（三）認(rèn)可并遵照?qǐng)?zhí)行上海股交中心業(yè)務(wù)規(guī)則，按規(guī)定繳納有關(guān) 3 費(fèi)用；（四）上海股交中心要求的其他條件。第四條 參與股份轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)的中介機(jī)構(gòu)應(yīng)先申請(qǐng)成為上海股交中心的會(huì)員，并以會(huì)員的身份開展工作。第二十六條 上海股交中心為股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股份轉(zhuǎn)讓提供逐筆全額非擔(dān)保交收服務(wù)。第二十三條 股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股份轉(zhuǎn)讓的交收日為每個(gè)轉(zhuǎn)讓T日（以下簡稱“T日”）），T日最終交收時(shí)點(diǎn)為15:00。第十五條 掛牌公司股份依法依約需進(jìn)行限售或解除限售的，由掛牌公司向上海股交中心提出書面申請(qǐng)，上海股交中心確認(rèn)后辦理相關(guān)登記手續(xù)。第十一條 上海股交中心依據(jù)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股份轉(zhuǎn)讓的交收結(jié)果，辦理掛牌公司股份的變更登記。第二章賬戶管理第六條 投資者應(yīng)持有有關(guān)股份轉(zhuǎn)讓賬戶和資金賬戶參與掛牌公/5司股份的轉(zhuǎn)讓。第二條 非上市公司應(yīng)在取得上海股交中心同意掛牌的通知后，向上海股交中心申請(qǐng)辦理全部股份的集中登記。股份登記采取申報(bào)制，上海股交中心對(duì)非上市公司提交的申請(qǐng)材料進(jìn)行形式審核。第十三條 掛牌公司進(jìn)行送股、轉(zhuǎn)增或派息等權(quán)益分派，應(yīng)向上海股交中心提出申請(qǐng)，并與上海股交中心商定權(quán)益登記日（R 日）。第十八條 掛牌公司股份終止掛牌后，掛牌公司應(yīng)及時(shí)到上海股交中心辦理股份的退出登記手續(xù)。第二十五條 對(duì)T日股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)清算的應(yīng)收、應(yīng)付股份及資金，上海股交中心于T日清算時(shí)辦理資金記賬及股份過戶登記。第五章附則第二十八條 本規(guī)則由上海股交中心負(fù)責(zé)解釋。第七條 中介機(jī)構(gòu)在開展股份轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)勤勉盡責(zé)地履行職責(zé)。第十三條 機(jī)構(gòu)或組織申請(qǐng)會(huì)員資格應(yīng)向上海股交中心提出書面申請(qǐng)，經(jīng)上海股交中心同意后可成為會(huì)員。對(duì)上述第（六）條進(jìn)行認(rèn)定時(shí)，遵循如下原則：對(duì)于注冊(cè)資本中存在非貨幣出資、申請(qǐng)?jiān)谏虾９山恢行膾炫频姆巧鲜泄?，如為有限?zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，公