【正文】 證→認證處理→實時認證處理→自動掃描→操作員1520112→密碼123456→確定即可→第二張繼續(xù)點擊→掃描即可→認證通過（芳馨公司操作員：001，密碼：12345）（3）打印清單流程：查詢→增值稅本地查詢→認證月份（即本月）→本地查詢→左上角打印→放入A4紙→增值稅清單→表格左上角→查詢→打印→兩面（認證結(jié)果通知書/認證結(jié)果清單）五、每月56號左右完成相關(guān)發(fā)票復(fù)印：整個月的原始單據(jù)保管及復(fù)印，復(fù)印的票據(jù)做一份交接清單，原始單據(jù)整理好給會計公司做賬。具體來說，按照以下幾個步驟循環(huán)進行：（1）建賬就是根據(jù)企業(yè)具體行業(yè)要求和將來可能發(fā)生的會計業(yè)務(wù)情況，購置所需要的賬簿，然后根據(jù)企業(yè)日常發(fā)生的業(yè)務(wù)情況和會計處理程序登記賬簿。即根據(jù)總分類賬試算平衡表和明細分類賬試算平衡表，檢查記賬有無錯誤。（2）取得的增值稅專用發(fā)票嚴格遵守填寫規(guī)范。（3）有連續(xù)業(yè)務(wù)的客戶單位應(yīng)設(shè)立應(yīng)付賬款明細科目，設(shè)置科目時須正確選取省名、寫明客戶全稱，編制記賬憑證時實行收料、付款兩條線應(yīng)用明細科目。如果一次報銷的票據(jù)太多，比如飛機、車、船票，購買機票、車票的延伸服務(wù)費和手續(xù)費，郵電手續(xù)費，定額餐飲發(fā)票，過路過橋費，停車、洗車費等小型零散的發(fā)票，必須使用粘貼單。會計拿來這些原始憑證后，按時間順序排好，再按會計要素分類，就是分析出屬于哪類的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，然后確定會計科目，找準借貸方，就可以做記賬憑證了。賬簿中只有現(xiàn)金和銀行存款日記賬要做到日清月結(jié)，現(xiàn)金賬的余額要和庫存也就是保險柜中的現(xiàn)金數(shù)目核對，銀行賬的余額要和銀行對賬單定期核對，其他的明細賬是每個月結(jié)一次就行了。這個錯了還好找，賬記錯了查起來才鬧心呢?？傎~，就是記各個明細賬總數(shù)的，明細賬，是總賬的細分類。就是我最初給你們看的那兩張報表，還有一張是現(xiàn)金流量表，因為小企業(yè)很少有要這張表的，而且制度上沒有硬性規(guī)定必須要報，所以我們先不學(xué)它，到了崗位，如果需要編報的話，那時候你們已經(jīng)可以獨立編制了，等學(xué)到報表的時候我們看情況定。結(jié)賬就是結(jié)算出把一段時間內(nèi)本期的發(fā)生額合計和余額，然后將余額結(jié)轉(zhuǎn)下期或者轉(zhuǎn)入新賬。順便說一下總賬和明細賬的關(guān)系。要是不相等說明你做錯了。登記賬簿：憑證審核無誤后，就應(yīng)該登記賬簿了。這些票據(jù)在財務(wù)這里檢查合格了，還要拿到同意這項支出的部門經(jīng)理簽字，然后總經(jīng)理簽字，最后再拿到財務(wù)部做賬務(wù)處理。你們看到這些原始憑證后面的簽字，實際就是報銷手續(xù)，這張票據(jù)最初拿到的人就是經(jīng)手人，他要先簽字，然后拿到財務(wù)部門鑒定這張票據(jù)是否正規(guī)，如果是發(fā)票，要檢查是否有稅務(wù)監(jiān)制章，然后看以下四點：1）付款單位的名稱、填制憑證的日期、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單位、金額等要素是否完備；2）大小寫金額是否一致，與剪口處是否相符；3）是否有開發(fā)票單位的簽章；4）是否有相關(guān)人員的簽名。（二）采購付款審核月度資金計劃根據(jù)下月生產(chǎn)計劃、采購計劃、客戶單位應(yīng)付賬款余額、原材料入庫、發(fā)票所到時間等相關(guān)情況審核生產(chǎn)部下月資金使用計劃——→匯總資金計劃——→報財務(wù)部長審批審核付款（1）根據(jù)月度資金計劃審查付款項目——→審核“付款審批單”審批手續(xù)是否完備——→登記資金計劃并簽字——→傳出納崗付款——→月末統(tǒng)計本月資金計劃使用情況——→同下月資金計劃一同報財務(wù)部長（2）簽收出納崗傳來的“付款審批單”及銀行付款憑證——→編制記賬憑證借：應(yīng)付賬款——客戶單位貸：銀行存款——→傳主管崗復(fù)核注：（1）付款金額計劃內(nèi)10萬元以下的，直接傳出納崗付款，計劃內(nèi)10萬元以上或計劃外款項須經(jīng)財務(wù)部長或財務(wù)總監(jiān)批準。（8）編制和報送財務(wù)報告。即根據(jù)會計憑證分別登記有關(guān)的日記賬、總分類賬和明細分類賬，并結(jié)出發(fā)生額和余額。八、康樂公司發(fā)票填開流程：（1）插入IC卡→點擊桌面進入“防偽開票” →進入系統(tǒng)→輸入密碼23456789→點擊左上角“發(fā)票管理” →發(fā)票開具管理（B）→發(fā)票填開→普通發(fā)票填開（專用發(fā)票填開）→點擊復(fù)制以前相對應(yīng)的公司→按實際開票金額進行修改→填好后點擊打印→選擇相對應(yīng)的紙質(zhì)發(fā)票整齊放入打印機→注意事項（公司名稱，開票金額是否相符，單價是否合理，名稱是否正確）九、購買發(fā)票：（若發(fā)票全部開完）（1）須打印一份發(fā)票匯總表（2）發(fā)票購買本（3）注意是報稅后清卡才能購買發(fā)票（4）購買份數(shù)為25份，屬烏當振華分局十、填制憑證：每月20日之前操作完成，流程如下：把用友密碼狗插入主機→點擊桌面“T3” →確定→賬套（001貴州康樂豆業(yè)有限公司）→操作日期（按所需選擇或默認）→確定→點擊“總賬系統(tǒng)”→點擊“記賬” →按會計分錄錄入數(shù)據(jù)完成→點擊“增加”自動生成另一張新的記賬憑證注意事項（根據(jù)原始憑證做完所有會計分錄后，待攤費用的攤銷分錄/鍋爐租賃費按季度預(yù)付款每月攤銷費用/計提設(shè)備折舊/煤領(lǐng)用/產(chǎn)品入庫/結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本）十一、月末轉(zhuǎn)賬：進入系統(tǒng)后點擊“月末轉(zhuǎn)賬”→點擊左上角“結(jié)轉(zhuǎn)月份”（選擇所需月份）→點擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”→點擊“包含未記賬憑證” →點擊“類型” →選擇“收入” →右上角“全選” →右下方“確定” →點擊“同步結(jié)轉(zhuǎn)” →點擊“保存” →選擇“支出” →右上角“全選” →右下方“確定” →點擊“同步結(jié)轉(zhuǎn)” →點擊“