【正文】 器 Brabender DDW H34FW1552530R 10 22 GF2 水口喂料器 Brabender DDWMS6FW80/3PLUS200 10 23 GF302 粒子喂料器Brabender DDWMS6FW80/3PLUS200 10 24 GF4 粉料喂料器 Brabender DDWMS6FW80/3PLUS200 10 25 GF5 助劑喂料器Brabender DDWMS5FW40/3LUS50 10 26 失重喂料器 DDWH34FW1551000 10 工程方案 本項目是在需要建設(shè) 生產(chǎn) 車間 ，增 加 土建工程， 19 五、 投資估算及資金籌措 投資估算的范圍與依據(jù) 本估算范圍包括本可行性研究報告編制范圍內(nèi)的建設(shè)投資、建設(shè)期利息及流動資金。 其中 第一期 設(shè)備及技術(shù)投資 3000 萬元，裝修及公用輔助工程 1500萬元。流動資金估算以年需要各種原材料、動力材料、人工費用等按分項詳細估算法估算。 本報告采用我公司提供的部分基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和資料。 詳見附表 181：固定資產(chǎn)折舊估算表。從長遠來看，本項目在計算期內(nèi)以平均數(shù) 6000 元 /噸較合理價格進行估算。 24 1. 利潤及利潤分配 銷售收入扣除銷售稅金及附加和總成本費用后為利潤總額，扣除所得稅后為凈利潤。 本項目稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為 ％；稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為％。安全性檢驗標(biāo)準見表 141 表 141 安全性檢驗標(biāo)準 安全邊際率 40%以上 30%40% 20%30% 10%20% 10%以下 安全等級 很安全 安全 較安全 值得注意 危險 設(shè)計生產(chǎn)能力利用率和安全邊際率可用圖 141表示。 本項目的建設(shè)和運行期間都采取了足夠的環(huán)境保護措施， 基本消除了項目對居民生活環(huán)境的負面影響。 （ 5）對不同利益群體的影響。 項目施工及運營期間會增加使用公共基礎(chǔ)設(shè)施， 但不會對此產(chǎn)生較大影響。從根本上說，這也是以消費者為導(dǎo)向理念的具體體現(xiàn)，因此必將會得到社會的認同。 。 社會評價結(jié)論 本項目的投資建設(shè)社會效益明顯：通過對我公司生產(chǎn)設(shè)備的改造，不僅可以提高企業(yè)內(nèi)部的管理效率和經(jīng)營效益，而且還可以提高產(chǎn)品質(zhì)量、有效降低成本，以更低的價格讓利于客戶。 該項目 對衛(wèi)生方面無負面影響，對當(dāng)?shù)氐奈幕⒔逃裏o直接明顯影響。 （ 4）對當(dāng)?shù)鼐用窬蜆I(yè)的影響。 財務(wù)評價結(jié)論 經(jīng)過分析計算，由各項指標(biāo)表明：本項目盈利能力比較好，短期負債清償能力和抗風(fēng)險能力都比較強，項目可行。 以項目設(shè)計生產(chǎn)能力利用率表示（取達產(chǎn) 期時的值）： 可變成本稅金收入 固定成本 ???B E P ＝ () ＝ % 26 計算表明：在設(shè)定的各計算條件不變的情況下，當(dāng)生產(chǎn)負荷達到設(shè)計項目產(chǎn)量的 %以上時，項目可盈利。 2. 盈利能力分析 （ 1）靜態(tài)財務(wù)評價指標(biāo)計算 本項目達產(chǎn)期時新增利潤總額 1205..60 萬元，新增凈利潤，銷售稅金及附加 萬元，增值稅額 ，所得稅 。經(jīng)測算，正常年份銷售稅金及附加為 萬元，增值稅額 。 詳見附表 182：總成本費用估算表。 3. 資產(chǎn)折舊攤銷 固定資產(chǎn)折舊：機器設(shè)備和其他費用綜合折舊為 10 年，殘值按5%計算，按直線法計提折舊 。 第一期 項目計算期 11 年 7個月，其中 建造 期 7 個月，經(jīng)營期 11年。 本項目沒有貸款，建設(shè)期沒有利息支出，以 0萬元計算。第二期投資 6000 萬元。通過研究選用合適的添加劑和比例，來改性聚合物 — 木粉表面，提高木粉與樹脂之 間的界面親和能力，很好地傳遞填料與樹脂之間的應(yīng)力，增強復(fù)合材料強度 ； （ 2）本項目 初步解決了木質(zhì)粉料高填充量問題：通過進一步研究在 PE 塑料原料中提高木質(zhì)粉料填充量，添加各種加工助劑如穩(wěn)定劑、改性劑、潤滑劑、發(fā)泡劑等，利用高速混合機混合后，經(jīng)專用造粒擠出設(shè)備制備成不同規(guī)格及等級的塑木顆粒，使用成型擠出機、模具及不同工藝生產(chǎn)各種形狀的高木粉填充量的微發(fā)泡塑 桔 復(fù)合材料，以降低生產(chǎn)成本、提高使用性能。年產(chǎn) 1 萬噸朔木型材。耕地面積 34 公頃，林地面積 699公頃，播種面積 22 。場地土的類型為中硬性，屬于抗震有利地段。 該場址在地貌上屬 ** ①層：雜填土，雜色；不均；稍密；稍濕；包含碎磚等建筑垃圾，該層厚度 ，場地內(nèi)均有分布。 與我國同緯度地區(qū)相比， **地區(qū)熱源充足，太陽輻射量大。 項目的技術(shù)先進性分析 較好地解決了木粉纖維素與熱塑性塑料相容性較差、粘結(jié)力很小的關(guān)鍵技術(shù)難點：木粉中主要成分是纖維 素，含大量的羥基，使木粉具有吸水性，且極性很強，而熱塑性塑料多數(shù)為非極性的，具有疏水性，所以兩者之間的相容性較差，界面的粘結(jié)力很小，這是本項目的關(guān)鍵技術(shù)難點。受技術(shù)、資金、設(shè)備和市場推廣能力的限制，塑 木 產(chǎn)業(yè)整體發(fā)展?fàn)顩r不理想。 產(chǎn)品目標(biāo)市場分析 在市場經(jīng)濟環(huán)境中，企業(yè)必須根據(jù)市場情況，制定合適的銷售戰(zhàn)略，爭取擴大市場份額，穩(wěn)定銷售價格，提高產(chǎn)品競爭能力。從近幾屆國際汽車博覽會推出的轎車零部件產(chǎn)品來看，采 7 用 塑 木 材料制造轎車內(nèi)裝飾件基材，已經(jīng)成為此類產(chǎn)品發(fā)展的趨勢。 3. 室外棧道、涼亭、坐椅等城建用品 6 塑 木 復(fù)合材料制成的涼亭、坐椅、花盆、垃圾桶等，具有防水、防潮、防腐特點，而且壽命長、價格低，在北美地區(qū)使用普遍。國內(nèi)的科研單位如北京化工大學(xué)新材料及裝備研究室、中國林科院木材工業(yè)研究所、中南林學(xué)院等都對塑 木 復(fù)合材 料進行了大量的基礎(chǔ)研究。 ： 主要經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)一覽表 序號 指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱 單位 指標(biāo)和數(shù)據(jù) 備注 1 項目總投資 (按全部流動資金口徑 ) 萬元 建設(shè)投資 萬元 建設(shè)期利息 萬元 流動資金 萬元 2 銷售收入 (不含稅 ) 萬元 達產(chǎn)期 3 銷售稅金及附加 萬元 達產(chǎn)期 4 增值稅 萬元 達產(chǎn)期 5 總成本費用 萬元 達產(chǎn)期 6 利潤總額 萬元 達產(chǎn)期 7 所得稅 萬元 達產(chǎn)期 8 稅后利潤 萬元 達產(chǎn)期 9 稅收總額（ 3+7） 萬元 達產(chǎn)期 10 財務(wù)盈利能力分析 財務(wù)內(nèi)部收益率 全部投資所得稅前 % 全部投資所得稅后 % 序號 指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱 單位 指標(biāo)和數(shù)據(jù) 備注 財務(wù)凈現(xiàn)值 全部投資所得稅前 萬元 IC=10% 全部投資所得稅后 萬元 IC=10% 靜態(tài)投資回收期 不含建設(shè)期 全部投資所得稅前 年 全部投資所得稅后 年 動態(tài)投資回收期 不含建設(shè)期 全部投資所得稅前 年 全部投資所得稅后 年 總投資收益率 % 4 資