【正文】 企業(yè)就可以保本，項目財務(wù)盈虧持平，由此可見，該項目風險較小。這些經(jīng)濟指標充分說明該項目有較好的經(jīng)濟效益和抗風險能力。以此作為該項目工程財務(wù)評價的基準參照指標。 6）不確定 性分析 （ 1）盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點 (BEP)來分析項目成本與收益的平衡關(guān)系。 3）營業(yè)收入及稅金預測 （ 1）營業(yè)收入預測 根據(jù)產(chǎn)品的產(chǎn)量預測其營業(yè)收入。財務(wù)評價是在 國家現(xiàn)行財稅制度和價格體系下，從項目的財務(wù)角度分析，計算項目的財務(wù)盈利能力和清償能力，據(jù)以判別項目的財務(wù)可行性。 項目實施進度 項目建設(shè)進度表 年份 階段 期間 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 可行性研究報告編制及審批 初步設(shè)計編制及審批 — — 施工設(shè)計 — — 土建施工 — — — 設(shè)備訂貨 — — 設(shè)備安裝 — — — 職工培訓 — — — — 試生產(chǎn) — 正式生產(chǎn) — 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 40 14 投資估算及資金 籌措 投資估算 1）本項目投資估算范圍為生產(chǎn)車間、輔助用房建設(shè)等主要生產(chǎn)設(shè)施、公用設(shè)施以及相配套的其它設(shè)施，其總投資為 3500 萬元，其中：建設(shè)投資為 2500萬元，流動資金 1000萬元。 實施進度安排 前期工作 首先編制項目可研報告，項目可行性研究報告批準后，項目實施工作即可全面鋪開，設(shè)備訂購，進入實質(zhì)性的商務(wù)談判，招標訂貨簽訂合同，爭取籌措資金到位。 勞動定員 公司勞動定員根據(jù)生產(chǎn)情況，本項目新增總?cè)藬?shù) 300 人，其中技術(shù)、管理人員 75 人，工人 225人。年耗量見下表： 序號 能源 名稱 單位 年消 耗量 等價值 當量值 折標系數(shù) 折標量 tce 折標系數(shù) 折標量 tce 1 電 萬 KWh 2 水 m3 2800 3 蒸汽 t 6400 精煤 t 120 原煤 t 240 合計 數(shù)據(jù)來源： GB/T258920xx 綜 合能耗計算通則 年綜合能耗（等價值） ， （當量值） 。 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 35 11 節(jié)能 概述 能源是發(fā)展國民經(jīng)濟的動力，是提高人民生活水平的重要物質(zhì)基礎(chǔ)。 2）單項工程建筑物耐火性能 生產(chǎn)車間等為磚混結(jié)構(gòu)，涂防火涂料后，耐火等級可達二級。 勞動安全衛(wèi)生綜合評價 本項目根據(jù)生產(chǎn)的實際對產(chǎn)生噪聲的設(shè)備采取隔聲、減振、消聲等措施；臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 33 對容易發(fā)生機械傷害的設(shè)備進行安全防護。 5）在各危險地點和危險設(shè)備處，設(shè)立安全標志或涂刷相應(yīng)的安全色。 4）火災(zāi) 本項目產(chǎn)品為木材，遇明火可引起火災(zāi)。 結(jié)論 本項目產(chǎn)生 的廢水、廢氣、廢渣、噪聲等均設(shè)計有相應(yīng)的環(huán)保治理措施。在噪聲源 附近設(shè)置提示牌，提醒無關(guān)人員不進入高噪聲區(qū)域；為在噪聲源附近的作業(yè)人員配置抗噪耳塞等勞保用品并定期針對其職業(yè)危害特征進行體檢。 排水工程 本項目生產(chǎn)廢水，主要來源于清洗清洗設(shè)備和地面的廢水，排放量為、 。變壓器中心點直接接地，接地電阻小于 4歐姆。 2）車間照明電源引自車間變電所低壓開關(guān)柜，電源電壓為交流380/220V。鍋爐房設(shè)配電柜，供鍋爐房負荷用電。 凝結(jié)水經(jīng)工藝回收后，由凝結(jié)水泵泵至鍋爐房凝結(jié)水箱，重新使用。 由生產(chǎn)線送出的凝結(jié)水至鍋爐房凝結(jié)水箱，作為鍋爐補充水。 主要建筑物表 主要建（構(gòu)）筑物表 序號 建（構(gòu)）筑物名稱 建筑面積（ m2） 層數(shù) 結(jié)構(gòu)類型 備注 1 刨花板車間 2251 1 磚混 /彩鋼屋面 2 制膠車間 2 磚混 /彩鋼屋面 3 倉儲庫房 1 磚混結(jié)構(gòu) 6 干燥窯 1 7 鍋爐房 96 1 磚混結(jié)構(gòu) 東 8 鍋爐房 1 磚混結(jié)構(gòu) 西 9 道路 混凝土路 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 23 8 公用工程 通風及 供氣 設(shè)計依據(jù) 1）設(shè)計規(guī)范 《采暖通風與空氣調(diào)節(jié)設(shè)計規(guī)范》（ GBJ1987， 20xx年版）； 《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（ GB5001620xx）。依據(jù)《建筑設(shè)計防火規(guī)范》，確定生產(chǎn)車間的生產(chǎn)火災(zāi)危險性類別為乙類，建筑物的耐 火等級為二級。 建筑材料 本工程位于杭錦后旗陜壩鎮(zhèn)，交通運輸便利，基礎(chǔ)設(shè)施較好，鋼材、水泥等建筑材料供應(yīng)充足，能滿足本工程施工要求。 序號 貨物名稱 運輸量 單位 備注 一 運入 1 木材剩余物等 t 自產(chǎn)、當?shù)? 2 燃煤 360 t 當?shù)? 小計 t 二 運出 1 刨花板 40000 m3 密度 2 灰渣 t 小計 t 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 19 合計 t 廠內(nèi)運輸主要是采用叉車。 廠區(qū)道路采用城市型道路，路面結(jié)構(gòu)為混凝土結(jié)構(gòu)。因地處島西北部受臺風影響較小。全境東西寬 34 公里，南北長47 公里。 生產(chǎn)所需的汽由廠區(qū)蒸汽鍋爐供給，能夠滿足本項目的需要。采用先進設(shè)備生產(chǎn)，把污染物生成和散發(fā)控制到最低限度。 設(shè)備選型原則 根據(jù)生產(chǎn)的特點，以保證產(chǎn)品質(zhì)量為前提，盡量選用運行可靠、高效、節(jié)能、操作維修方便、自動化水平較高，符合要求的設(shè)備。 生產(chǎn)規(guī)模 根據(jù)國內(nèi)外市場情況分析和企業(yè)定單情況，結(jié)合可能占有的市場份額進行估算并考慮投資情況，制定本項目的生產(chǎn)規(guī)模為年產(chǎn) 4萬立方米刨花板的規(guī)模。 在這種形勢下，除了保證原材料供應(yīng)和提高產(chǎn)品質(zhì)量外，企業(yè)要加大科技創(chuàng)新，大力回收廢舊木材，實現(xiàn)循環(huán)經(jīng)濟。 h 五 三廢排放量 新增 1 廢 氣 m3/年 2 廢 渣 噸 /年 六 運輸量 噸 /年 新增 運入量 噸 /年 運出量 噸 /年 七 全廠定員 人 300 新增 其中：生產(chǎn)工人 人 225 八 總占地面積 萬 m2 九 項目總投資 萬元 3573 1 建設(shè)投資 萬元 2500 2 流動資金 萬元 1000 3 建設(shè)期利息 萬元 73 十 年營業(yè)收入（含稅） 萬元 4300 十一 成本和費用 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 7 1 年總成本費用 萬元 2 經(jīng)營成本 萬元 十二 年利潤總額 萬元 十三 年營業(yè)稅金及附加 萬元 增值稅 萬元 所得稅 萬元 十四 稅后利潤 萬元 十五 財務(wù)評價指 標 1 總投資收益率 % 2 項目資本金凈利潤率 % 3 投資回收期 4 稅前 年 含 1 年建設(shè)期 稅后 年 含 1 年建設(shè)期 5 項目財務(wù)內(nèi)部收益率 稅前 % 稅后 % 6 項目財務(wù)凈現(xiàn)值 稅前 萬元 Ic=12% 稅后 萬元 Ic=12% 十六 盈虧平衡點 % 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 8 2 市場分析 刨花板是將木材加工過程中的邊角料、木屑 等切削成一定規(guī)格的碎片，經(jīng)過干燥，拌以膠粘劑、硬化劑、防水劑，在一定的溫度下壓制而成的一種人造板材。因此，其產(chǎn)品市場前景看好。依據(jù)“三同時”的原則，制定環(huán)境保護、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防安全、節(jié)水、節(jié)能等措施。 8）必須符合社會主義市場經(jīng)濟 客觀規(guī)律的原則，對促進當?shù)厣鐣?jīng)濟發(fā)展，提高人民生活質(zhì)量起到積極的推動作用。 2）嚴格根據(jù)公司有關(guān)部門提供的工藝技術(shù)和有關(guān)資料進行工作，積極采用新工藝，選用運行可靠、質(zhì)量可靠的設(shè)備。 28 設(shè)計依據(jù)及執(zhí)行標準 21 主要建筑物表 12 設(shè)備選擇 10 產(chǎn)品包裝 10 產(chǎn)品方案制定原則 1 概述 3 可行性研究工作概況 6 2 市場分析 17 土建工程方案 22 8 公用工程 29 綠化 29 環(huán)保投資 37 勞動定員 40 投資估算 項目提出的背景和建設(shè)的必要性 為了使原料得到充分的利用，在加上越來越多的國家限制或禁止原木和初加工產(chǎn)品的出口， 海南省恒基建材科技有限公司 將細木工板和模板加工所剩的下角料刨花、鋸沫及木材截頭再制作成刨花板，和原來用原木制作的系列板相比，刨花板制作的系列板不但在價格上占有優(yōu)勢，而且也符合國家提出的資源綜合利用產(chǎn)業(yè)政策，提高了資源綜合利用率，減少了對國家生態(tài)環(huán)境的破壞，更能被市場接受。在總圖布置、廠房建設(shè)、工藝布局、設(shè)備選型 、給排水、電氣等各方面的設(shè)計滿足現(xiàn)行標準、規(guī)范要求。 可行性研究工作的內(nèi)容與范圍 研究內(nèi)容 本可行性研究報告是在項目工藝技術(shù)和其它有關(guān)基礎(chǔ)資料的基礎(chǔ)上，針對項目在技術(shù)上和經(jīng)濟上的可行性和合理性進行了較全面的研究。 臨高新型建材工業(yè)園三期 年產(chǎn) 4 萬立方建筑模板項目 5 研究簡要結(jié)論 本項目投資方向正確 1）本項目符合國家、海南省和臨高縣市的產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃。 從以上指標可以看出，其財務(wù)盈利能力強。刨花板由于質(zhì)量差和其它一些原因，被市場拋棄后，許多刨花板企業(yè)吸取教訓，引進國外的先進生產(chǎn)線和提高工藝水平后，近 年中國的刨花板質(zhì)量有了明顯提高，又重新被市場所接受，許多家具生產(chǎn)企業(yè)又重新選用刨花板為原料，再者，定向刨花板也逐漸被消費者所接受，因此，近幾年來，中國的刨花板需求量是逐年上升。因此，預計近期中國的刨花板消費量將逐年增加。 產(chǎn)品方案 序號 產(chǎn)品名稱 產(chǎn)品規(guī)格 單位 產(chǎn)量 備注 1 刨花板 1220 2440 12 mm 1220 2440 15 mm 1220 2440 18 mm m3/年 40000 新增 產(chǎn)品標準 產(chǎn)品應(yīng)符合中華人民共和國國家標準《刨花板》（ GB/T 489720xx）。 新增主要工藝設(shè)備一覽表 序號 名稱 規(guī)格型號 單位 數(shù)量 1 鼓式削片機 BX446A 臺 2 2 環(huán)式刨片機 BX468 臺 2 3 木片料倉 BLC1150 臺 1 4