【正文】 考評(píng)人 獎(jiǎng)金發(fā)放流程 考評(píng)動(dòng)員 組織考評(píng)計(jì)劃 完成本月考評(píng)計(jì)劃 KPI得分 提供硬指標(biāo)數(shù)據(jù) 提供軟指標(biāo)報(bào)告 工作計(jì)劃完成情況得分 提供本月報(bào)告 考評(píng)反饋 考評(píng)溝通 得到考評(píng)成績(jī) 得到考評(píng)成績(jī) 部門經(jīng)理審批 公布考評(píng)結(jié)果 計(jì)劃培訓(xùn)流程 行政級(jí)別調(diào)整流程 020208 第 67頁 以人力資源部為核心部門的招聘流程 人力資源部 招聘部門 /事業(yè)部 分管副總 是 人員需求計(jì)劃 審閱同意？ 擬訂招聘計(jì)劃 發(fā)布招聘廣告 對(duì)應(yīng)聘人員進(jìn)行初試 是否合格？ 對(duì)應(yīng)聘人員進(jìn)行面試、筆試 是否合格？ 寄發(fā)聘用通知 辦理聘用手續(xù) 審閱同意？ 否 是 是 是 對(duì)應(yīng)征信進(jìn)行初選 否 否 否 020208 第 68頁 以人力資源部為核心部門的培訓(xùn)流程 人力資源部 部門 /事業(yè)部 分管副總 提供培訓(xùn)部門 是 培訓(xùn)申請(qǐng) 審閱同意？ 擬訂培訓(xùn)方案 否 審閱同意？ 下達(dá)培訓(xùn)通知 通知相關(guān)人員 安排師資、教材、場(chǎng)地 是 否 開展培訓(xùn) 對(duì)培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估 通報(bào)培訓(xùn)效果 記入員工培訓(xùn)檔案 存檔 020208 第 69頁 以人力資源部為核心部門的薪酬制度制定流程 人力資源部 總經(jīng)理辦公會(huì) 人力資源部經(jīng)理 起草薪金、津貼、 福利等制度草稿 審核同意？ 審核同意？ 修訂薪金、津貼、 福利等制度 資料存檔 是 否 否 是 注：人力資源部制定各級(jí)職員的薪金、津貼、扣除額的水平，包括各等級(jí)基本工資、崗位津貼、加班費(fèi)、醫(yī)療補(bǔ)貼、公交補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼等事項(xiàng)、加薪幅度。 能力與技能：組織、協(xié)調(diào)的能力；獨(dú)立解決問題的能力；領(lǐng)導(dǎo)能力與分析能力。 能力與技能：組織、協(xié)調(diào)各類財(cái)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)作的能力；獨(dú)立解決問題的能力；領(lǐng)導(dǎo)能力與分析能力。機(jī)制創(chuàng)新項(xiàng)目中期匯報(bào) 河北威遠(yuǎn)生物化工股份有限公司 2023年 2月 8日 020208 第 1頁 今日議題 ? 第一階段工作回顧 ? 企業(yè)組織問題診斷 ? 威遠(yuǎn)組織設(shè)計(jì)思路 ? 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方案 ? 員工持股方案 ? 下階段項(xiàng)目安排 ? 附件：管理層收購建議 020208 第 2頁 項(xiàng)目目標(biāo)與范圍 項(xiàng)目成果 ? 《 企業(yè)管理診斷報(bào)告 》 ? 《 組織結(jié)構(gòu)改革方案 》 ? 《 經(jīng)營(yíng)者持股方案 》 ? 《 中高層管理人員薪酬管理體系 》 ? 《 中高層績(jī)效考核體系 》 項(xiàng)目目標(biāo)、范圍與工作成果 020208 第 3頁 項(xiàng)目進(jìn)度 期末匯報(bào) 3月 13日 1 2 3 4 春節(jié) 5 6 7 8 集中訪談 組織管理診斷 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方案 持股方案 績(jī)效考核體系 薪酬激勵(lì)體系 項(xiàng)目啟動(dòng) 1月 16日 期中匯報(bào) 2月 8日 已完成 未完成 部門職責(zé) 020208 第 4頁 今日議題 ? 第一階段工作回顧 ? 企業(yè)組織問題診斷 ? 威遠(yuǎn)組織設(shè)計(jì)思路 ? 組織結(jié)構(gòu)調(diào)整方案 ? 員工持股方案 ? 下階段項(xiàng)目安排 ? 附件：管理層收購建議 020208 第 5頁 威遠(yuǎn)集團(tuán)目前實(shí)際的組織結(jié)構(gòu)圖 威遠(yuǎn)集團(tuán)董事會(huì) 遠(yuǎn)洋化工廠 晉州化肥廠 威遠(yuǎn)股份 威遠(yuǎn)紙業(yè)公司 威瀾實(shí)業(yè) 威遠(yuǎn)商貿(mào)公司 威遠(yuǎn)化工廠 威遠(yuǎn)高壓開關(guān) 威遠(yuǎn)醫(yī)用電子 集團(tuán)財(cái)務(wù)部 人力資源部 策劃部 集團(tuán)辦公室 黨辦 總裁 產(chǎn)品開發(fā)部 內(nèi)部銀行 集團(tuán)工會(huì) 威遠(yuǎn)房地產(chǎn) 威遠(yuǎn)研發(fā)中心 股份公司董事會(huì) 監(jiān)事會(huì) 原藥事業(yè)部 建材事業(yè)部 國際事業(yè)部 研發(fā)中心 新業(yè)務(wù)發(fā)展部 醫(yī)藥事業(yè)部 農(nóng)化事業(yè)部 動(dòng)保事業(yè)部 股份財(cái)務(wù)部 人力資源部 策劃部 股份辦公室 黨辦 總經(jīng)理 產(chǎn)品開發(fā)部 內(nèi)部銀行 股份工會(huì) 企管部 企管部 信息來源：新華信訪談分析 020208 第 6頁 目前威遠(yuǎn)主要控制與協(xié)調(diào)機(jī)制 提高產(chǎn)銷效率 提高資金效率 分解公司目標(biāo) 監(jiān)督目標(biāo)完成 ?財(cái)務(wù)部 ?內(nèi)行 ?企管部 ?事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)班子 ?子公司領(lǐng)導(dǎo)班子 控制目的 控制對(duì)象 執(zhí)行機(jī)構(gòu) ?事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)班子 ?子公司領(lǐng)導(dǎo)班子 ?企管部 ?預(yù)算 /計(jì)劃 控制手段 ?經(jīng)營(yíng)責(zé)任書 解決爭(zhēng)端 統(tǒng)一思想 提高效率 ?董事 ?總經(jīng)理 ?分管副總 ?事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)班子 ?子公司領(lǐng)導(dǎo)班子 協(xié)調(diào)目的 協(xié)調(diào)對(duì)象 協(xié)調(diào)人 ?董事會(huì) ?總經(jīng)理辦公會(huì) 協(xié)調(diào)手段 信息來源：新華信訪談分析 020208 第 7頁 威遠(yuǎn)股份四年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（貨幣單位：萬元） 數(shù)據(jù)來源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 1997年 1998年 1999年 2023年銷售收入 成本 9944 16061 19666 17500毛利 銷售費(fèi)用 596 1151 1319 1456管理費(fèi)用 1396 1357 1928 1892營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 2076 2971 2365 2291其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 1756 677 56 85調(diào)整營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 320 2294 2309 2206毛利率 % % % %銷售費(fèi)用率 % % % %管理費(fèi)用率 % % % %調(diào)整利潤(rùn)率 % % % %凈資產(chǎn)收益率 % % % %020208 第 8頁 %%%%%%%1997年 1998年 1999年 2023年凈資產(chǎn)收益率 毛利潤(rùn) 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 =（營(yíng)業(yè)利潤(rùn) — 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)） /銷售收入 毛利率持續(xù)增加表明企業(yè)成本控制水平超過了產(chǎn)品價(jià)格下降的速度， 營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率降低的原因是內(nèi)部效率降低 而不是市場(chǎng)降價(jià) 數(shù)據(jù)來源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 020208 第 9頁 1997年到 2023年毛利率不斷提高，按 1997年的毛利率水平，每年分別增加毛利 525萬、 928萬、 1449萬，總計(jì) 2902萬 數(shù)據(jù)來源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 24844144514547345259281449010002023300040005000600070001997年 1998年 1999年 2023年2484 4669 6073 6183 萬元 按 1997年毛利率，每年銷售收入所實(shí)現(xiàn)的毛利 每年因毛利率提高所增加的毛利 每年銷售收入中實(shí)際毛利率所實(shí)現(xiàn)的毛利 020208 第 10頁 1999年、 2023年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率不斷降低，按 1997年的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率，每年分別減少營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 539萬、 415萬，總計(jì) 954萬 數(shù)據(jù)來源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 2294 230922065394150500100015002023250030001998年 1999年 2023年萬元 2848 2621 2294 每年銷售收入中實(shí)際營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率所實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 每年因營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率降低所減少的營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 按 1998年?duì)I業(yè)利潤(rùn)率，每年銷售收入所實(shí)現(xiàn)的營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 020208 第 11頁 管理費(fèi)用 /收入比率連年升高，而據(jù)財(cái)務(wù)人員反映，若剔除抵消項(xiàng)目，實(shí)際的管理費(fèi)用率比報(bào)表反映的要高出 1倍左右 數(shù)據(jù)來源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) %%%%%%%1997年 1998年 1999年 2023年銷售費(fèi)用率 管理費(fèi)用率 020208 第 12頁 1999年、 2023年管理費(fèi)用率上升，按 1998年管理費(fèi)用率每年分別多支出 243萬、 342萬，總計(jì) 585萬 數(shù)據(jù)來源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 135716851550243342050010001500202325001998年 1999年 2023年萬元 1357 1928 1892 按 1998年管理費(fèi)用率，每年銷售收入所消耗的管理費(fèi)用 每年銷售收入中按實(shí)際管理費(fèi)用率所消耗的管理費(fèi)用 每年因管理費(fèi)用率提高所增加的管理費(fèi)用 020208 第 13頁 應(yīng)收帳款與存貨效率（貨幣單位：萬元） 數(shù)據(jù)來源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 1997 年 1998 年 1999 年 2023 年銷售收入 應(yīng)收帳款 2332 2815 5160 4953存貨 4263 4346 5308 7913應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 營(yíng)業(yè)周期（天） 020208 第 14頁 威遠(yuǎn)股份每年的營(yíng)業(yè)周期不斷增加，流動(dòng)資金的效率明顯降低，估計(jì) 2023年的營(yíng)業(yè)周期將高于 200天 數(shù)據(jù)來源：威遠(yuǎn)生化歷年年報(bào)數(shù)據(jù) 1998年 1999年 2023年 天 每年應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù) 每年?duì)I業(yè)周期 每年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 020208 第 15頁 決定企業(yè)效率的因素主要有 決策質(zhì)量 、 流程效率 、 信息系統(tǒng)支持 、 個(gè)人效率 ，威遠(yuǎn)效率的降低與這四方面都有關(guān)系 信息來源：新華信訪談分析 決策質(zhì)量 流程效率 信息系統(tǒng)支持 個(gè)人效率 影響 范圍 加強(qiáng) 措施 ?涉及到的整個(gè)組織或局部 ?個(gè)人崗位 ?協(xié)作崗位 ?整個(gè)組織 ?整個(gè)組織 ?選好決策人 ?良好的決策機(jī)制 ?決策人不斷學(xué)習(xí) ?業(yè)績(jī)考評(píng) ?薪酬激勵(lì) ?系統(tǒng)培訓(xùn) ?信息系統(tǒng)建設(shè) ?科學(xué)設(shè)計(jì)流程 020208 第 16頁 信息來源：新華信訪談分析 以上分析表明威遠(yuǎn)的企業(yè)效率在不斷降低。 崗位資格要求 ： 教育背景：財(cái)會(huì)相關(guān)專業(yè)大專以上學(xué)歷 經(jīng)驗(yàn)： 4年以上財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn) 崗位名稱：財(cái)務(wù)部經(jīng)理 020208 第 36頁 集團(tuán)中層崗位任職資格 崗位技能要求 ： 專業(yè)知識(shí)：熟悉國家有關(guān)行政政策法令；掌握行政管理模式； 能力與技能：較強(qiáng)的組織協(xié)調(diào)能力，文字能力及良好的人際關(guān)系處理能力；影響說服力。 崗位資格要求 ： 教育背景： 財(cái)會(huì)相關(guān)專業(yè) 大專以上學(xué)歷 經(jīng)驗(yàn)： 4年以上財(cái)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn) 崗位名稱：內(nèi)行主任 崗位技能要求 ： 專業(yè)知識(shí)：熟知財(cái)會(huì)專業(yè)知識(shí)和經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)，通曉會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)管理模式。有關(guān)減項(xiàng)包括；養(yǎng)老金、公積金、醫(yī)療保險(xiǎn)金、失業(yè)保險(xiǎn)金等公司代扣、代繳的項(xiàng)目 020208 第 70頁 以人力資源部為核心部門的崗位任職資格管理流程 人力資源部 職能部門 /事業(yè)部 分管副總 各部門經(jīng)理根據(jù)崗位職 責(zé)草擬各崗位任職資格 下發(fā)崗位任職資格意見表 各部門崗位任職資格 匯總各部門崗位任職資格 審閱同意？ 崗位任職資格文件 各部門備案 部門經(jīng)理審閱 存檔 是 否 是 020208 第 71頁 以內(nèi)行為核心部門的流動(dòng)資金管理（資金劃撥、內(nèi)部貸款）流程 內(nèi)部銀行 事業(yè)部 分管副總 總經(jīng)理 是 審閱同意？ 否 存入結(jié)算中心收入帳戶 獲得銷售回款 扣除管理費(fèi)用、利潤(rùn)、 折舊、財(cái)務(wù)費(fèi)用 轉(zhuǎn)入支出帳戶 可直接使用無須報(bào)批 流動(dòng)資金不足時(shí)申請(qǐng)貸款 貸款金額是否 超過 50萬？ 審核批準(zhǔn) 審核批準(zhǔn) 辦理貸款手續(xù) 是 是 是 停止 否 否 否 停止 020208 第 72頁 以內(nèi)行和財(cái)務(wù)部為核心部門的流動(dòng)資金管理（預(yù)算）流程 財(cái)務(wù)總經(jīng)理 職能部門 /事業(yè)部 內(nèi)行 /財(cái)務(wù)部 組織編制企業(yè)預(yù)算 審閱同意？ 編制年度預(yù)算 執(zhí)行預(yù)算 審閱同意？ 匯總預(yù)算 根編制現(xiàn)金計(jì)劃 貸款管理流程 應(yīng)收帳