【正文】 門兩個人以上去執(zhí)行。 （ 2）預(yù)先對每份訂單進(jìn)行編號，為保存、處理、檢查等提供方便。 （ 2）、合同審核。堅(jiān)持綜合考慮“質(zhì)量、價格、交貨期、付款條件、售后服務(wù)”五個方面，要競爭，擇優(yōu)選取。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 開標(biāo)、議標(biāo)和談判必須指定專人記錄。但根據(jù)國際公司的實(shí)際情況，一般是由項(xiàng)目部提出請購并驗(yàn)收，其業(yè)務(wù)流程要經(jīng)歷以下環(huán)節(jié)： 一、流程 （一）執(zhí)行部門及人 員 由生產(chǎn)部門 憑證審核 收貨部門將貨物到達(dá)單位時附有的裝箱單、交貨通知單或貨運(yùn)單與訂貨單與購貨 合同對照，檢查貨物的品種、規(guī)格、數(shù)量等是否一致。 （ 2）建立健全取樣制度，明確質(zhì)量管 理人員的取樣職責(zé)。被拒收的貨物 要加以隔離并顯著標(biāo)記。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第四節(jié) 付款流程 一、 付款控制應(yīng)遵循的法規(guī) 《現(xiàn)金管理暫行條例》 《支付結(jié)算辦法》 《內(nèi)部會計(jì)控制規(guī)范 — 貨幣資金（試行）》 二、付款控制內(nèi)容 采購付款業(yè)務(wù)與采購業(yè)務(wù)密切相關(guān)，采購付款的內(nèi)部會計(jì)控制也相應(yīng)涉及采購、驗(yàn)收與儲存、財(cái)會等部門。 按月向供貨方取得對帳單，將其與應(yīng)付帳款明細(xì)帳互相調(diào)節(jié)，若出現(xiàn)差異應(yīng)查明原因告訴供應(yīng)商。 合法性審核 即指審核原始憑證所反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否符合國家有關(guān)法律法規(guī)和會計(jì)制度的規(guī)定。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第六章 招投標(biāo) 見獨(dú)立招投標(biāo)文件范本 HGFHFK KHJKGHLH。為節(jié)約成本、加強(qiáng)國外項(xiàng)目監(jiān)督管理、和日后制定標(biāo)準(zhǔn)定額建立基礎(chǔ)。設(shè)備購進(jìn)后，項(xiàng)目部的報(bào)賬員應(yīng)先登記固定資產(chǎn)卡片，然后將支票存根、發(fā)票、運(yùn)費(fèi)及保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù)、實(shí)物驗(yàn)收單、固定資產(chǎn)卡片等原始票據(jù)從網(wǎng)上傳送給公司 總部財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部在審核后據(jù)以入賬。 項(xiàng)目部應(yīng)提交下列憑據(jù)： 1）燃料請購單，標(biāo)明燃料的單價、用量、類別，機(jī)器及運(yùn)輸設(shè)備的型號、數(shù)量； 2）發(fā)票及其他付款憑證；， 3）在請 購單基礎(chǔ)上，項(xiàng)目部定期（視具體情況而定一個星期或一個月）編制燃料耗用統(tǒng)計(jì)表，標(biāo)明所耗用的燃料的數(shù)量、單價、金額、類別，并根據(jù)預(yù)先核定的燃料 總量計(jì)算出剩余的可用額度，對價格波動較大超出預(yù)算的燃料價格做出說明。 在工程開工后，要嚴(yán)格控制勞動力定額，出勤率，加班加點(diǎn)等問題；及時發(fā)現(xiàn)和解決人員安排不合理，派工不恰當(dāng)，時緊時松，窩 工、停工等問題。 二、范圍 此程序涵蓋在正常辦公時間之外或在數(shù)小時之內(nèi)需要的物資與服務(wù)。貨物描述 。還應(yīng)將報(bào)價書的復(fù)印件附 在請購單上。 由書記對物品采購數(shù)量、價格等進(jìn)行審核。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 附表一 國際公司機(jī)關(guān)部門請購單 請購單編號： 日期： 年 月 日 序號 商品名稱 規(guī)格 數(shù)量 單價（ RMB） 總價(RMB) 用途 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 合計(jì)： 總經(jīng)理 書記 申請部門負(fù)責(zé)人 申請 人 注：請購單一式二聯(lián) 第一聯(lián)財(cái)務(wù)部 第二聯(lián)綜合部 HGFHFK KHJKGHLH。 采購人員根據(jù)實(shí)際情況選擇 23 家經(jīng)銷商進(jìn)行詢價， 在滿足需求的情況下，選擇價格最合理的經(jīng)銷商。 一旦向供貨商下了訂單，制定負(fù)責(zé)人應(yīng)該在緊急采購之后的 48 小時之內(nèi)補(bǔ)辦一 次正常請購單。緊急訂單號 。 HGFHFK KHJKGHLH。根據(jù)民工使用成本目標(biāo)向生產(chǎn)副總通告人工費(fèi)撥款計(jì)劃。 6）計(jì)劃部門事后，需追加、調(diào)整相應(yīng)的預(yù)算。財(cái)務(wù)部復(fù)核簽字手續(xù)齊備后，在網(wǎng)上向項(xiàng)目部發(fā)出允許付款通知單。可分為設(shè)備類、原材料及燃料、日常生活用品、人工費(fèi)等進(jìn)行編制。對于記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求有關(guān)業(yè)務(wù)人員按國家統(tǒng)一會計(jì)制度及內(nèi)部管理制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充，待手續(xù)完備后，再予以辦理。一旦交易發(fā)生，應(yīng)當(dāng)從供應(yīng)商的 貨款中扣回預(yù)付款或定金。 已確認(rèn)的負(fù)債都應(yīng)按時支付，以便按規(guī)定獲得現(xiàn)金折扣，加強(qiáng)同供應(yīng)商的良好關(guān)系和維持公司信用。 驗(yàn) 收 單 驗(yàn)收單編號： 日期 ： 年 月 日 注：一式四聯(lián)：第一聯(lián)財(cái)務(wù)部門 第二聯(lián)進(jìn)出口部門 第三聯(lián)生產(chǎn)部門 第四聯(lián)項(xiàng)目部門 名 稱 規(guī) 格 訂購單編號 交貨廠商 訂購數(shù)量 本次交驗(yàn)量 實(shí)際交驗(yàn)量 實(shí)收數(shù)量 退回?cái)?shù)量 判 定 備 注 驗(yàn) 收 部 門 主 管 檢查員 HGFHFK KHJKGHLH。驗(yàn)收合格的貨物應(yīng)送交倉庫保管?！胺忾]式”檢驗(yàn)就是要求進(jìn)出口部門、供貨單位未經(jīng)許可不準(zhǔn)進(jìn)實(shí)驗(yàn)室，避免人為的因素的干擾，確保分析人員在不受外界干擾的情況下按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)和判斷。 HGFHFK KHJKGHLH。 需要招標(biāo)或詢價的項(xiàng)目，必須通過討論確定招標(biāo)、詢價的對象。 采購設(shè)備必須遵循上級主管單位及本公司的有關(guān)規(guī)定。 控制 點(diǎn) （ 1）、采購價格審核。 4）議價：根據(jù)低價的資料、市場的行情、供應(yīng)商用料的不同、采購量的大小 、付 款期的長短等與供應(yīng)商議定出一個雙方能合理接受的價格。市場物資短缺或采購數(shù)量巨大時，采用這種方式。評審小組成員 如下： 小組組長： 韓 強(qiáng) 副組長 ： 李曉東 南宮孝 楊建立 組 員 ： 劉志平 王 勇 廉 鋼 楊素梅 王艷陽 （ 3）評審會議召開時間。國際公司對小型工具設(shè)備、大宗物資可采用此方式。審核無誤后，進(jìn)出口部門主管在請購單上簽字并經(jīng)主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理簽字后執(zhí)行下一采購流程。 ，如保險(xiǎn)、認(rèn)證、法律和審計(jì)服務(wù)等，一般由公司最高負(fù)責(zé)人審批。（請購單格式附后） 請購單 請購單編號 ： 日期： 年 月 日 申請人 申請日期 項(xiàng)目部 /部門 幣 種 資產(chǎn)名稱： 序號 設(shè)備名稱 單位 規(guī)格型號 單價 數(shù)量 估計(jì)金額 需求日期 備注 預(yù)算內(nèi)： 是 □ 否 □ 合計(jì) 推薦供應(yīng)商： 運(yùn)至： 采購原因 /說明： 備注： 總經(jīng)理 主管財(cái)務(wù)副 總 主管生產(chǎn)副總 紀(jì)檢部門 生產(chǎn)部主 任 進(jìn)出口部主任 申購部門負(fù)責(zé)人 注：請購單一式四聯(lián) 第一聯(lián)項(xiàng)目部 第二聯(lián)進(jìn)出口部 第三聯(lián)財(cái)務(wù)部 第四聯(lián)生產(chǎn)部 HGFHFK KHJKGHLH。 對請購的物品價格的合理性進(jìn)行審核。 驗(yàn)收單 訂單 財(cái)務(wù)部 稽核人員 單據(jù)核對內(nèi)容 ①發(fā)票 ②驗(yàn)收單 ③訂購單或合同 ④請購單 核對的目的 ①合法性 ②完整性 ③數(shù)字、金額合計(jì)的準(zhǔn)確性 在報(bào)銷單上稽核欄目下簽字 財(cái)務(wù)部 財(cái)務(wù)部主任 在稽核人員復(fù)核基礎(chǔ)上： 對付款原始憑證進(jìn)行總復(fù)核。 驗(yàn)收單 生產(chǎn)部 項(xiàng)目部 檢察員 復(fù)核人 將驗(yàn)收結(jié)果填入“驗(yàn)收單”。 談判會議記錄 進(jìn)出口部 副總在授權(quán)范圍內(nèi)（ 50 萬以下無需招標(biāo)）簽訂合同，合同額在50 萬以上由總經(jīng)理簽字 保證合同的真實(shí)性、合法性、有效性。 價格審核員有權(quán)要求進(jìn)出口部門提供 3個供應(yīng)商。 2）對其合理性、合規(guī)性進(jìn)行全面審核。 3）確定需要招標(biāo)的設(shè)備及物資目錄。 在下訂單之前確認(rèn)單價。 付款人無權(quán)執(zhí)行上述任何事宜。 三、特別 授權(quán) 在特殊緊急情況下，總經(jīng)理可以授權(quán)某部門負(fù)責(zé)人必要的談判權(quán)力，明確談判的范圍，可以承諾的內(nèi)容等。 督導(dǎo)采購人員在從事采購業(yè)務(wù)活動中，要遵紀(jì)守法，講信譽(yù)，不索賄，不受賄 ，與供貨單位建立良好的關(guān)系，在平等互利的原則下開展業(yè)務(wù)往來。減少不必要的開支，以有效的資金，保證最大的物資供應(yīng)。即在直線制的基礎(chǔ)上，再加上相應(yīng) 的職能管理部門，幫助采購經(jīng)理決策，承擔(dān)管理的職能。 本 管理制度 起草單位：吉林送變電 國際 公司 本 管理制度 由吉林送變電 國際 公司負(fù)責(zé)解釋。 本 管理制度 自發(fā)布之日起實(shí)施。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第二章 采購組織結(jié)構(gòu)形式和授權(quán) 一、采購組織結(jié)構(gòu)形式 吉林送變電國際公司采用“直線職能制”的組織結(jié)構(gòu)。 統(tǒng)籌策劃和確定采購內(nèi)容。 每月初將上月的全部采購任務(wù)完成 及未完成情況逐項(xiàng)列出報(bào)表，呈總經(jīng)理及財(cái)務(wù) 部經(jīng)理，以便于上級領(lǐng)導(dǎo)掌握全公司的采購項(xiàng)目。 計(jì)劃外采購一律經(jīng)總經(jīng)理簽字審批。 采購合同的談判崗位與合同的審批崗位應(yīng)當(dāng)分離。 建立供貨商基本數(shù)據(jù)庫，向財(cái)務(wù)部門提供必要的供貨商信息。 2）確定設(shè)備及材料等物資在國內(nèi)國外采購目錄。 請購單上簽字 對需要評審的項(xiàng)目在備注處進(jìn)行標(biāo)注 副總經(jīng)理 主管生產(chǎn)副總經(jīng)理 1）對所列物資是否屬預(yù)算內(nèi)進(jìn)行審核。 若初次詢價需采購委員會新確定合格供應(yīng)商名單。 進(jìn)出口部 門無權(quán)執(zhí)行未經(jīng)事先批準(zhǔn)的請購單、接收物資、開具發(fā)票。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第四節(jié) 驗(yàn)收流程圖 附件一：驗(yàn)收單格式 附件二：接收單格式 執(zhí)行日期 驗(yàn)收流程圖 項(xiàng)目編制人 計(jì)劃編制人 修改日期 批 準(zhǔn) 審 核 流 程 執(zhí)行部門 執(zhí)行崗位及人員 權(quán)責(zé)及說明 相關(guān)記錄 生產(chǎn)部 項(xiàng)目部 檢查員 復(fù)核人 辦理接收 “驗(yàn)收單格式”見附件一 生產(chǎn)部 項(xiàng)目部 檢察員 復(fù)核人 核對內(nèi)容： 訂貨單 裝箱單 交貨通知單 其他單據(jù) 單據(jù)之間是否一致 書面記錄 傳真記錄 電子郵件 生產(chǎn)部 項(xiàng)目部 檢察員 復(fù)核人 單據(jù)與實(shí)物是否相符 若出現(xiàn)數(shù)量、質(zhì)量存在問題，應(yīng)及時上報(bào) 進(jìn)出口部 ，應(yīng)按合同約定的處理。 進(jìn)出口部 將供應(yīng)商提供的發(fā)票與訂單核對并報(bào)送到財(cái)務(wù)。 審核所請購的物資及設(shè)備的品種、數(shù)量是否符合進(jìn)度的實(shí)際需要。 二、請購的開立、遞送 請購經(jīng)辦人員應(yīng)依據(jù)存量管理基準(zhǔn)、用料預(yù)算，參考庫存情況開立計(jì)劃內(nèi)或計(jì)劃外請購單，并注明材料的品名、規(guī)格、數(shù)量需求日期，得到各部門授權(quán)主管的批準(zhǔn)后，送進(jìn)出口部門。請購單須由使用部門主管審批同意，并須經(jīng) 資金預(yù)算的負(fù)責(zé)人員審核簽字后。 （二）、核決權(quán)限 裝飾性材料 請購金額預(yù)估在 50 萬元以下，由