東方美德文化傳媒財務管理規(guī)定細則(存儲版)
【正文】 tureamp。 2. 部門經理須對部門預算的使用負責，應做到部門開支合理和節(jié)儉，控制部門成本。 4. 報銷的審批權限：部門經理的審批權限為單筆支出 20xx元； 20xx元以上的單筆支出須由公司總經理審批。每天標準詳見公司報銷制度； ? 員工長途出差將獲出差補助，按出差實際天數(shù)計算。 ? 財務每周四處理各部門的費用報銷。 6. 出差借款： ? 員工因公出差外地，應先提交出差計劃，由部門經理向總經理申報，經總經理批準后出差； ? 出差借款需憑總經理簽字后從出差計劃到總經辦（財務）復核； ? 出差借款的額度應結合出差周期、出差地點、出差安排、預期目標（如銷售合同簽約額）等進行預測、提出。 11. 借款現(xiàn)金 1000元以上需提前一天通知總經辦（財務）；未提前通知的，總經辦（財務）有權當天不予借款。 7. 在部門經理審批權限內的預付款，總經辦（財務）可給予辦理預付款（現(xiàn)金或支票）領用手續(xù)；超出部門經理權限的預付款，須由總經理審批簽字后方可辦理預付款（支票或現(xiàn)金）領用手續(xù)。Media Development Co.,Ltd. 第 6 頁 共 9 頁 北京市宣武區(qū)西便門西里 16 號 209～ 218 Tel： (8610)8313908 83139595 Fax： (8610)83139088 緊急備用金原則上在非緊急情況下不能使用，能走借款流程的仍需走借款流程。 北京東方美德文化傳媒發(fā)展有限公司 20xx 年 5 月 23 日 ___ 北京東方美德文化傳媒發(fā)展有限公司 Beijing OrientMind Cultureamp。 5. 緊急備用金 不允許挪作私用，由總經辦（財務）按季度核實清算。 5. 部門經理對 “付款申請書” 審批簽字，并 標注預算支出項目。 10. 借用支票應取得收款單位全稱及精確金額，以免丟失支票時造成損失。 4. 借款原則： ? “ 前款不清，后款不借 ”原則； ? “ 誰借款，誰報銷 ”原則； ? “專款專用”原則。Media Development Co.,Ltd. 第 4 頁 共 9 頁 北京市宣武區(qū)西便門西里 16 號 209～ 218 Tel： (8610)8313908 83139595 Fax： (8610)83139088 ? 如確有需要支出的預算外費用，經手人除在“支出憑單”上寫明發(fā)生要素等，還要寫明超預算費用的原因及必要性； ? 預算外費用的“支出憑單”走一般報銷流程到總經辦后，經核實確有必要，將送交總經理審批，總經理審批通過， 總經辦 （財務） 方可進行 報銷處理。 8. 報銷票據說明： ? 費用發(fā)生過程中，經手人應充分取得費用的相關單據，如：合約或協(xié)議、合法的票據等 ； ? 非 合法（被稅務機關認可）的票據 將在財務審核流程中 剔除 ，該 部分支出，公司原則上不予以承擔，由經手人自行負責 ； ? 如實際發(fā)生金額與發(fā)票票面金額不 符，需提供有效證明（收款人蓋章收據或證明等）予以確認； ? 在實際支出大于票面金額而又無法確認情況下，超額部分公司不予承擔，由經手人自行負責。 2. 部門經理需對 費用的發(fā)
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