【正文】 用）小計73（一）壞賬準備金74（二）壞賬損失75（三）存貨跌價準備76（四）業(yè)務招待費（交際應酬費）77（五）研究開發(fā)費（技術開發(fā)費）78（六）技術引進費79（七）工會經(jīng)費80（八）職工教育經(jīng)費81（九）勞動保險費82（十）社會保險性繳款83（十一）上繳總機構(gòu)管理費84（十二）聘請中介機構(gòu)費（審計、評估、訴訟、咨詢等）85（十三）稅費小計861．印花稅872．城鎮(zhèn)土地使用稅883．房產(chǎn)稅（城市房地產(chǎn)稅）894．車船使用稅（車船使用牌照稅）905．契稅916．土地使用費（海域使用費）927．土地損失補償費938．其他94（十四）遞延資產(chǎn)（長期待攤費用）攤銷95（十五）無形資產(chǎn)攤銷96 其中：專利權(quán)97（十六）礦產(chǎn)資源補償費98（十七）差旅費99（十八）會議費100（十九）股東大會或董事會費101（二十）會員費102（二十一）消防費103（二十二）排污費104（二十三）綠化費105（二十四）外事費106（二十五）修理費107（二十六）辦公費108（二十七）物料消耗及低值易耗品攤銷109（二十八）取暖費110（二十九）水電費111（三十）養(yǎng)路費112（三十一）住房公積金113（三十二）住房補貼114（三十三）住房提租補貼115（三十四）住房困難補貼116（三十五）殘疾人就業(yè)保障金117（三十六）廣告費118（三十七）銷售傭金119（三十八）業(yè)務宣傳費120（三十九）運輸、裝卸、包裝、展覽、保險費121（四十）損耗及挑選整理費122（四十一）租賃費123（四十二）計入期間費用的工資124（四十三）計入期間費用的福利費125（四十四）計入期間費用的折舊126（四十五）利息支出127（四十六）匯兌損失128（四十七）金融機構(gòu)手續(xù)費129（四十八）其他期間費用130四、投資損失小計131（一）股權(quán)性投資損失1321．采用權(quán)益法核算的本年投資損失1332．本年實際發(fā)生的股權(quán)投資損失134（1）股票、基金投資收回、轉(zhuǎn)讓或清算損失135（2）其他股權(quán)投資收回、轉(zhuǎn)讓或清算損失1363．股權(quán)投資差額攤銷（借差）137（二）債權(quán)性投資損失138其中：債權(quán)性投資轉(zhuǎn)讓損失139（三）補提、增提的投資跌價及減值準備1401．補提、增提的短期投資跌價準備1412．補提、增提的長期投資減值準備142五、營業(yè)外支出小計143（一）固定資產(chǎn)盤虧144（二）處置固定資產(chǎn)凈損失145（三）出售無形資產(chǎn)凈損失146（四）債務重組損失147（五）計提的固定資產(chǎn)減值準備凈額148（六）計提的無形資產(chǎn)減值準備凈額149（七）計提的在建工程減值準備凈額150（八）罰沒支出151（九）捐贈支出152（十）非常損失153（十一）其他支出154六、以前年度損益調(diào)整（執(zhí)行新會計制度企業(yè)不填）1552006年度全國企業(yè)所得稅稅源調(diào)查表三企業(yè)所得稅稅源調(diào)查主表 表號：2006企稅調(diào)03表 單位：元項 目行次金 額一、利潤總額1二、納稅調(diào)整增加額小計——應稅收益項目2（一）價內(nèi)外基金（資金、附加）和收費收益3（二）自產(chǎn)、委托加工產(chǎn)品視同銷售的收入4（三）接受捐贈的貨幣性及非貨幣性資產(chǎn)5（四）股份公司取得的申購無效投資者申購被凍結(jié)存款利息6（五）在建工程發(fā)生的試運行收入7（六）超過1年會計上未確認的包裝物逾期押金收益8（七）投資分回利潤在被投資企業(yè)實際繳納的所得稅額9（八）其他應稅收益10三、納稅調(diào)整增加額小計——超過規(guī)定扣除標準項目11（一）壞賬準備納稅調(diào)整額12（二）壞賬損失納稅調(diào)整額13（三）工資薪金納稅調(diào)整額14（四）職工“三項經(jīng)費”納稅調(diào)整額15（五）業(yè)務招待費（交際應酬費）納稅調(diào)整額16（六）上繳總機構(gòu)管理費納稅調(diào)整額17（七）固定資產(chǎn)折舊納稅調(diào)整額18（八）無形資產(chǎn)攤銷納稅調(diào)整額19（九）遞延資產(chǎn)（長期待攤費用）攤銷納稅調(diào)整額20（十）廣告費支出納稅調(diào)整額（不含糧食類白酒廣告費）21（十一）業(yè)務宣傳費納稅調(diào)整額22（十二）公益、救濟性捐贈納稅調(diào)整額23（十三）資助支出納稅調(diào)整額24（十四）銷售傭金納稅調(diào)整額25（十五）證券結(jié)算風險基金、保險保障基金納稅調(diào)整額26（十六）利息支出納稅調(diào)整額27（十七）養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)保險納稅調(diào)整額28（十八）住房公積金及住房相關補貼納稅調(diào)整額29（十九）其他超過規(guī)定扣除標準的金額30四、納稅調(diào)整增加額小計——不允許扣除項目31（一）資本性支出32（二）無形資產(chǎn)受讓、開發(fā)支出33（三）非公益性、救濟性捐贈支出34（四）非廣告性贊助支出35（五）擔保支出36（六）銷售回扣37（七）滯納金、罰金、罰款和被沒收財物的損失38（八）違反國家稅收政策不允許抵扣的進項稅額39（九）存貨跌價準備金40（十）短期投資跌價準備金41（十一）長期投資減值準備金42（十二）固定資產(chǎn)減值準備金43（十三）在建工程減值準備金44（十四）無形資產(chǎn)減值準備金45（十五）不允許扣除的股權(quán)投資收回、轉(zhuǎn)讓或清算損失46（十六）不允許扣除的權(quán)益法核算的本年投資損失47（十七）股權(quán)投資差額攤銷（借差）48（十八）糧食類白酒廣告費49（十九）中介機構(gòu)風險準備金50（二十）非金融機構(gòu)借出款項無法收回的損失51（二十一）有意未及時申報的財產(chǎn)損失52（二十二）按低于成本價向職工出售住房發(fā)生的損失53（二十三）其他不允許扣除的金額54五、納稅調(diào)增后所得額55六、納稅調(diào)整減少額56（一）權(quán)益法核算的投資收益中實際未分回的利潤57（二）分回的不需補稅的利潤和股息58（三）股權(quán)投資差額攤銷（貸差）59（四）轉(zhuǎn)出的股權(quán)投資差額攤銷（貸差）60（五）轉(zhuǎn)回的壞賬準備金61（六）轉(zhuǎn)回的存貨跌價準備金62（七）轉(zhuǎn)出的存貨跌價準備金63（八）轉(zhuǎn)回的短期投資跌價準備金64（九）轉(zhuǎn)出的短期投資跌價準備金65（十）轉(zhuǎn)回的長期投資減值準備金66（十一）轉(zhuǎn)出的長期投資減值準備金67（十二）轉(zhuǎn)回的固定資產(chǎn)減值準備金68（十三）轉(zhuǎn)出的固定資產(chǎn)減值準備金69（十四）轉(zhuǎn)回的在建工程減值準備金70（十五）轉(zhuǎn)出的在建工程減值準備金71（十六）轉(zhuǎn)回的無形資產(chǎn)減值準備金72（十七）轉(zhuǎn)出的無形資產(chǎn)減值準備金73（十八）創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)按投資額70%抵扣應納稅所得額74（十九）以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的廣告費支出允許本年稅前扣除部分75（二十）研究開發(fā)費（技術開發(fā)費）加計扣除額76（二十一）其他納稅調(diào)整減少額77七、納稅調(diào)增、調(diào)減后所得額78八、彌補以前年度經(jīng)營性虧損79九、彌補以前年度股權(quán)投資虧損80十、免征所得稅的所得額合計81（一）免稅的國債利息收入82（二）免稅的補貼收入（包括減免、返還的流轉(zhuǎn)稅）83（三）免稅的納入財政預算管理的價內(nèi)外基金（資金、附加、收費）84（四）免稅的事業(yè)單位、社會團體收入85（五）免稅的技術轉(zhuǎn)讓及相關技術性服務收入86（六）免稅的農(nóng)業(yè)技術服務或勞務所收入87（七）免稅的利用“三廢”進行生產(chǎn)的所得88（八）免稅的國有農(nóng)口企事業(yè)單位所得89（九）免稅的林木種植及初加工所得90（十）免稅的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點龍頭企業(yè)種、養(yǎng)、加所得91