【正文】 定程序積極協(xié)助執(zhí)法機(jī)關(guān)的執(zhí)法活動，不泄露執(zhí)法活動信息，不協(xié)助客戶隱匿、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。40D【解析】反映銀行經(jīng)營績效主要有5個財務(wù)指標(biāo)：資本利潤率、收入利潤率、資產(chǎn)利潤率、資產(chǎn)利潤率和股權(quán)乘數(shù)，其中最為重要的兩個指標(biāo)是資本利潤率（ROE）和資產(chǎn)利潤率（ROA）。貸款合同簽訂后一定期限，銀行按時將貸款資金劃到借款入賬戶，并建立相應(yīng)的貸款檔案。再次，它應(yīng)該排除通脹因素，衡量的是無通脹情況下實際收益。51D【解析】略。54B【解析】指定代理是在沒有委托代理人和法定代理人的情況下，根據(jù)人民法院或其他機(jī)關(guān)的指定而產(chǎn)生的代理。我們也可以看出防范風(fēng)險不會把銀行業(yè)重組并購作為目標(biāo)。59B【解析】單位活期存款賬戶包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。62A【解析】銀行本票是申請人將款項交存銀行，由銀行簽發(fā)的承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。負(fù)責(zé)審批風(fēng)險管理的戰(zhàn)略，政策和程序，確定銀行可以承受的各種風(fēng)險水平，督促高級管理層采取必要的措施識別，計量、監(jiān)督和控制各種風(fēng)險，并定期獲得關(guān)于風(fēng)險性質(zhì)和水平的報告，監(jiān)控和評價風(fēng)險管理的全面性、有效性以及高級管理層在風(fēng)險管理方面的履職情況。68D【解析】A、B、C都屬于主觀方面故意的犯罪行為，即明知違法，為了獲取利益等目的仍然犯罪，而被騙不屬于主觀故意，雖然失職，但是其主觀沒有犯罪意圖。其中，貨幣資金融通是最主要、最基本的功能：一方面為資金不足者提供資金，一方面為資金剩余者提供了投資機(jī)會。74C【解析】票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。77D【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員在推銷業(yè)務(wù)時，可以通過提高產(chǎn)品服務(wù)質(zhì)量或達(dá)到一定消費額度時給予獎勵等行為來爭取客戶。人們的消費觀念正在轉(zhuǎn)變，逐漸接受了信用卡，消費信貸等業(yè)務(wù)，因此，A項錯誤；隨著我國銀行業(yè)的發(fā)展壯大，不斷進(jìn)行金融產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的創(chuàng)新以滿足客戶的需求，因此，C項錯誤；我國人均收入不斷增長，而且零售銀行業(yè)務(wù)就是針對普通居民和個人開展的業(yè)務(wù)，因此，D項錯誤。83A【解析】收付實現(xiàn)制是按照是否實際收到現(xiàn)金為標(biāo)準(zhǔn)來確認(rèn)收入和費用。85D【解析】官定利率是指由政府金融管理部門或者中央銀行確定的利率，它是國家實現(xiàn)政策目標(biāo)的一種手段，發(fā)揮指導(dǎo)性作用。即通過調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量來決定基礎(chǔ)貨幣。2ABCD【解析】A、B選項是反映企業(yè)財務(wù)狀況的靜態(tài)要素，C、D選項是反映企業(yè)經(jīng)營成果的動態(tài)要素。5ABD【解析】所謂團(tuán)隊精神，簡單來說就是大局意識、協(xié)作精神和服務(wù)精神的集中體現(xiàn)。B、C、D都屬于董事會職責(zé)。(3)國庫券市場。風(fēng)險是與收益對應(yīng)的，低風(fēng)險不可能高收益。動物不屬于民事主體，它可以作為民事行為的客體。18AD【解析】根據(jù)《合同法》規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)、社會公共利益的合同屬于無效合同；對于違法所得，應(yīng)收歸國庫，而不是讓雙方協(xié)商，各自返還。我們可以從這個角度觀察選項，可以看出只有固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)的含義相對且相加包括所有資產(chǎn)。25ADE【解析】A保險本身就是一種轉(zhuǎn)移風(fēng)險的工具，銀行通過購買保險將風(fēng)險部分轉(zhuǎn)移給保險公司，在遇到損失后，可以向保險公司拿到一筆賠付，以減少自身損失。我們應(yīng)在上調(diào)之前增加利率敏感性貸款，以增加上調(diào)后的貸款利息收入；減少利率敏感性存款，以減少上調(diào)后的利息支出，對以后的上調(diào)的業(yè)務(wù)起到一個對沖的作用。勞務(wù)派遣或外包公司委派到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)中工作的人員也屬此范疇。銀行業(yè)從業(yè)人員，是指在中國境內(nèi)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(指在境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)及政策性銀行。故ADE都屬于轉(zhuǎn)移風(fēng)險的行為。24ABCD【解析】非法吸收公眾存款罪中的“非法”包括主體不合法和方式不合法兩種情況。匯票上未記載前款規(guī)定事項之一的，匯票無效。同時也要積極配合反洗錢調(diào)查工作，如及時報告大額和可疑交易，協(xié)助反洗錢調(diào)查，對反洗錢工作信息保密。主要產(chǎn)品有：中央銀行票據(jù)、短期國債、短期融資券、貨幣市場基金、回購／逆回購和同業(yè)拆借。貨幣市場主要解決市場主體的短期性、臨時性資金需求，所使用的金融工具主要有同業(yè)拆借協(xié)議、存單、票據(jù)、短期國債等，相應(yīng)的，貨幣市場可分為同業(yè)拆借市場、票據(jù)市場、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場和短期債券市場。(2)票據(jù)市場。7BCD【解析】重點要分清董事會和股東大會的職責(zé)。工作中接觸到同事個人隱私的不得擅自向他人透露。二、多選題1ABCDE【解析】為了更好扶植農(nóng)村發(fā)展，也是順應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，許多農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)運而生。88D【解析】定期存款在存期內(nèi)如果遇到利率調(diào)整，則整個存期內(nèi)的利息仍按照存單開戶日掛牌公告的利率計算。若處理不好流動性問題，也可能危及銀行安全目標(biāo)。資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的服務(wù)對象是機(jī)構(gòu)投資者和個人，并非企業(yè)也被排除，故選D。79B【解析】零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行以普通居民和私人業(yè)主為服務(wù)對象，針對個人不同的金融需求，利用自身的信用和信譽優(yōu)勢提供相應(yīng)的金融產(chǎn)品和服務(wù)。應(yīng)由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者授權(quán)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處20萬元以上50萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事，高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款。財政部才是通過發(fā)行短期國債等來籌集資金實現(xiàn)財政政策的部門。不同環(huán)境下，貨幣政策側(cè)重點不同，但其實施都是為了實現(xiàn)某一特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。本罪主體是特殊主體，為國家工作人員，或受國家機(jī)關(guān)、國有公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體委托管理，經(jīng)營國有財產(chǎn)的人員。通過決定銀行的經(jīng)營方針和發(fā)展戰(zhàn)略，選舉更換董事，審議董事會，監(jiān)事會報告，審議銀行年度財務(wù)預(yù)算，決算方式，確定銀行整體風(fēng)險的控制原則。對于債券風(fēng)險，我們通過債券信用評級法來對其風(fēng)險進(jìn)行評估。流動性目標(biāo)是指銀行能隨時滿足客戶提取存款，借入貸款，對外支付的需要，保證資金正常流動。那么同時也需要加強銀行監(jiān)管的國際合作才能實現(xiàn)。而人民銀行宣布的是一個定值，并未考慮通脹因素。安排行是介于牽頭行和參加行之間的成員。首先進(jìn)行投資所獲得的收益是與風(fēng)險成正比的，時間價值中的資本收益指的是投資無風(fēng)險產(chǎn)品時所能獲得的收益。45D【解析】貸款審查批準(zhǔn)后，銀行和借款人簽訂貸款合同，繼而發(fā)放貸款。此種貸款實行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。36D【解析】公司應(yīng)該關(guān)心的是自身的還款能力，這是一個存量的概念，而A、B、C都反映的是流量水平，只有資產(chǎn)負(fù)債表顯示的是存量的概念，應(yīng)看還有多少資金能夠用來迅速還款。這需要我們遵守利益沖突原則。特別注意公司債和企業(yè)債，是有區(qū)別的，對應(yīng)的監(jiān)管部門也不相同。存款業(yè)務(wù)不收取手續(xù)費，反而要支付給存款人利息，故B選項錯誤。26B【解析】中央銀行定向票據(jù)是中國人民銀行的一種貨幣政策工具，是中央銀行有針對性地回籠銀行資金，用以控制某些銀行貸款擴(kuò)張規(guī)模，這種貨幣政策工具是相對非市場化的。為實現(xiàn)雙方貨款之間的平衡，采用互相開立信用證的辦法，把出口和進(jìn)口聯(lián)系起來。若按照積數(shù)計息法，則計息天數(shù)為31天。不安抗辯權(quán)又稱先履行抗辯權(quán)。那么再看最后一個條件，是中長期投資品種，央行票據(jù)屬于短期金融工具，故排除。18D【解析】銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是指《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定的：是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行。14C【解析】信息披露原則要求銀行從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)明確區(qū)分其所在機(jī)構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品和由其所在機(jī)構(gòu)自擔(dān)風(fēng)險的產(chǎn)品，對所在機(jī)構(gòu)代理銷售的產(chǎn)品必須以明確的，足以讓客戶注意的方式向其提示代理產(chǎn)品的名稱、產(chǎn)品性質(zhì)、產(chǎn)品風(fēng)險和產(chǎn)品的最終責(zé)任承擔(dān)者，本銀行在本產(chǎn)品銷售過程中的責(zé)任和義務(wù)等必要的信息。不屬于贓款的，解除凍結(jié)時應(yīng)補計凍結(jié)期利息。C中提供調(diào)研費也屬于現(xiàn)金，且與業(yè)務(wù)有直接聯(lián)系，可能會使客戶產(chǎn)生交易義務(wù)，D在收送禮物后給客戶獲得了不適當(dāng)?shù)膬r格或服務(wù)優(yōu)惠，他們的行為都違背了這一準(zhǔn)則，故不合理。而戰(zhàn)略風(fēng)險主要存在于銀行宏觀發(fā)展方面，市場風(fēng)險存在于銀行投資于金融市場的各項業(yè)務(wù)中，操作風(fēng)險則是在操作過程中產(chǎn)生的風(fēng)險，貸款業(yè)務(wù)更多的面臨的是信用風(fēng)險。2A【解析】經(jīng)常項目外匯賬戶屬于單位外匯存款。這是違法行為。（ ）A．對B．錯5．偽造貨幣罪的行為人均有牟利目的，此目的是該罪成立的必要條件之一。A．短期資金業(yè)務(wù)B中長期資金業(yè)務(wù)C．債券業(yè)務(wù) D外匯業(yè)務(wù)E．衍生品業(yè)務(wù)37．下列哪些屬于中國證監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機(jī)構(gòu)？（ ）A．基金管理公司B期貨經(jīng)紀(jì)公司C．貨幣經(jīng)紀(jì)公司D證券期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)E．信托公司38．下列措施中屬于銀監(jiān)會對違反國家有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的處罰措施的有 ( )。A．?dāng)?shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處2萬元以上20萬元以下罰金B(yǎng)．?dāng)?shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金C．?dāng)?shù)額特別巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處5萬元以上50萬元以下罰金或沒收財產(chǎn)D．?dāng)?shù)額特別巨大并且給國家和人民利益造成重大損失的，處無期徒刑或者死刑，并沒收財產(chǎn)E．單位犯本罪的，實行雙罰制，即對單位判處罰金，對其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接負(fù)責(zé)人員，處5年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處5年以上10年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處10年以上有期徒刑或者無期徒刑29．以下屬于銀行金融業(yè)從業(yè)人員的是( )。A．賬戶管理B投資C．融資 D信息服務(wù)E．客戶收、付款20．以下關(guān)于風(fēng)險控制的說法，正確的有( )。A．對借款人的借款用途進(jìn)行嚴(yán)格審查B．對貨款保證人進(jìn)行審查C．與借款人訂立書面合同D．對借款人的近親屬的財產(chǎn)進(jìn)行審查E．實行審貸分離、分級審批的制度11．根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，民事法律行為應(yīng)當(dāng)具備的條件是( )。A．資產(chǎn)和負(fù)債B所有者權(quán)益C．收入和費用D利潤E．現(xiàn)金流3．下列關(guān)于違反銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的處罰措施的說法，正確的有（ ）。A．實際利率B市場利率C一般利率D官定利率86．( )是指人民法院根據(jù)票據(jù)權(quán)利人的申請，以向社會公示的方式，將喪失的票據(jù)加以公示，催促不明利害關(guān)系的有關(guān)當(dāng)事人在一定的期間向法院申報票據(jù)權(quán)利。A．國家開發(fā)銀行B．中國進(jìn)出口銀行C．中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行D．中國銀行79．目前我國商業(yè)銀行的主要客戶是企業(yè)而不是個人，并且主要業(yè)務(wù)是批發(fā)業(yè)務(wù)而不是零售業(yè)務(wù)，形成該經(jīng)營結(jié)構(gòu)和特征的一個重要原因是（ ）。A．貨幣供應(yīng)量穩(wěn)定B．宏觀經(jīng)濟(jì)C．特定經(jīng)濟(jì)D．經(jīng)濟(jì)發(fā)展70．金融市場最主要、最基本的功能是( )。A．債券信用評級法B債券風(fēng)險評級法C．內(nèi)部評級法 D外部評級法62．銀行本票提示付款期限為( )。小張叔叔的代理活動，從法律上應(yīng)稱為（ ）。A．沒有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率B．具有風(fēng)險但是沒有通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率C．沒有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的企業(yè)資金利潤率D．具有風(fēng)險和通貨膨脹情況下的社會平均資金利潤率49．下列銀行業(yè)從業(yè)人員的做法，符合職業(yè)操守有關(guān)“信息披露”規(guī)定的是( )。（ ）A．資本利潤率和收入利潤率B．股權(quán)乘數(shù)和資產(chǎn)利用率C．資本利潤率和股權(quán)乘數(shù)D．資本利潤率和資產(chǎn)利潤率41．1998年12月，全國人大常委會頒布了( )，增設(shè)了( )。A．實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)B．注冊資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)C．一般準(zhǔn)備、重估儲備、優(yōu)先股、次級債D．重估儲備、可轉(zhuǎn)換債券36．公司A在一年前從公司B處借得款項100萬元，現(xiàn)在公司B因流動性緊張，向公司A要求立即歸還現(xiàn)金。A．貸款業(yè)務(wù) B存款業(yè)務(wù)C．同業(yè)拆借業(yè)務(wù)D支付結(jié)算業(yè)務(wù)29．銀行對于信用卡客戶的透支取現(xiàn)及過了免息期的透支消費，要按日計收利息，通常按日利率萬分之五計息。A．無效的民事行為，從行為開始時就沒有法律約束力B．被撤銷的民事行為，從行為開始起無效C．民事行為部分無效，不影響其他部分效力的，其他部分仍然有效D．顯失公平的民事行為無效23．劉先生在2008年5月16日存入一筆20000元的一年期整存整取定期存款，假設(shè)一年期定期存款年利率1．98%，活期存款年利率0．72%。A．消費者價格指數(shù)（CPI）是用來衡量城市居民購買一定的有代表性的商品和勞務(wù)組合的成本B．從2001年起，我國逐月編制并公布以2000年價格水平為基期的居民消費價格定基指數(shù)C．消費者價格指數(shù)（CPI）是反映我國通貨膨脹（或緊縮）程度的主要指標(biāo)D．生產(chǎn)者價格指數(shù)（PPI）是用來衡量日常消費品價格變化的指數(shù)14．以下哪種行為符合銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守有關(guān)信息披露的規(guī)定?( )A．某銀行代理銷售一只基金產(chǎn)品，該行銷售人員為了利用該銀行的知名度實現(xiàn)銷售目標(biāo)，在介紹產(chǎn)品時沒有提到最終責(zé)任承擔(dān)者，并使得消費者誤以為該銀行是風(fēng)險承擔(dān)者B．在向普通群眾介紹產(chǎn)品合約的時候，銀行職員大量使用專業(yè)術(shù)語和銀行內(nèi)部用語，使客戶對產(chǎn)品特性很難理解C．銀行工作人員向消費者詳細(xì)介紹該行代理的產(chǎn)品的性質(zhì)、風(fēng)險、最終責(zé)任承擔(dān)人以及該行的責(zé)任與義務(wù)，是必要的D．銀行職員在介紹銀行所代理產(chǎn)品的時候，利用銀行的聲譽對所代理產(chǎn)品進(jìn)行合約以外的承諾15．銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)做到授信盡職，但對申請貸款企業(yè)的審核不應(yīng)該包括( )。A．信用風(fēng)險B．戰(zhàn)略風(fēng)險C．市場風(fēng)險D．操作風(fēng)險6．以下不屬于衡量通貨膨脹指標(biāo)的是( )。1．下列說法不正確的是（ ）。A．客戶送給其貴重的鉆石項鏈B．節(jié)日客戶送來賀卡C．在談業(yè)務(wù)時主動提出給客戶相關(guān)的調(diào)研費D．接受客戶貴重禮品后同意在辦理業(yè)務(wù)時給予優(yōu)惠9．目前，教育儲蓄存款的儲戶是且只能是( )。A．基礎(chǔ)貨幣BM0 CM1 DM218．銀行業(yè)從業(yè)人員不包括( )。（征收2%利息稅后）A．6．20元B．5．89元C．4．12元D．4．96元24．開證銀行授權(quán)代付行向受益人預(yù)付信用證金額的全部或一部分，由開證行保證償還并負(fù)擔(dān)利息的信用證為( )。A．資產(chǎn)負(fù)債表B利潤表