【正文】 606100044其他流動資產(chǎn)　　63505流動負債　　　65051應(yīng)付賬款　30126506流動資金(45)　　　1500經(jīng)測算，項目建成后，經(jīng)營所需要流動資金平均占用額約為1500萬元。大致分為三個階段完成：第一階段：2012年10月～2012年12月⑴進行設(shè)備選型，簽訂自動繅絲機買賣合同， 2012年12月5組自動繅絲設(shè)備到位并開始安裝；⑵安裝補充用水凈化系統(tǒng)，保證繅絲用水安全；⑶完成土地勘探、建筑施工圖、工藝圖設(shè)計規(guī)劃，確保項目如期推進?！笆濉逼陂g，國家及地方各級政府對繭絲綢產(chǎn)業(yè)的主要政策支持如下：《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展十二五規(guī)劃綱要》中的相關(guān)政策⑴《綱要》第二篇要求強農(nóng)惠農(nóng)，拓寬農(nóng)民增收渠道。同時使用生物質(zhì)燃料鍋爐進行供汽，極大減少了廢氣排放，二氧化硫的排放基本為零，還可以將爐灰與副產(chǎn)品污水處理剩下的蠶蛹渣進行拌合發(fā)酵成為優(yōu)質(zhì)有機肥料，用于桑田追肥，實現(xiàn)資源循環(huán)與環(huán)保保護。三、行業(yè)準入分析。按工藝流程，制絲產(chǎn)生副產(chǎn)品及利用見表8：工藝環(huán)節(jié)副產(chǎn)品特點運用備注剝繭繭衣短纖維絹紡原料　選繭雙宮繭雙絲纏繞雙宮絲、雙宮綿原料　黃斑繭繭層有污漬絹紡原料、絲綿原料　繅絲長吐中長纖維絹紡原料　蛹襯長纖維制綿原料　制綿蠶蛹富含蛋白質(zhì)飼料或食品繅絲后水資源利用方案⑴制絲廢水凈化循環(huán)利用桑蠶生絲生產(chǎn)企業(yè)是用水大戶，需要耗用大量的水資源，經(jīng)測算，16組自動繅及配套設(shè)備耗水量960t/d。該系統(tǒng)設(shè)計日處理繅絲廢水1000噸，已能滿足16組自動繅絲機配套使用，本項目不再投資建設(shè)。第四章　節(jié)能方案分析一、用能標準和節(jié)能規(guī)范繅絲行業(yè)不屬于高能耗行業(yè)，上世紀80年代國家曾出臺用能標準。在每臺機組上分別安裝計量器，分別計量并考核能耗用量，核算其經(jīng)濟效益，并讓節(jié)能效果與班組員工收入掛鉤，促使員工養(yǎng)成良好節(jié)能習(xí)慣，從而達到節(jié)能效果。②鍋爐余熱利用。三、征地拆遷和移民安置規(guī)劃方案項目在工業(yè)區(qū)內(nèi)建設(shè)，不需考慮拆遷和移民安置問題。雙橋河發(fā)源于高峰嶺，向西流經(jīng)蘇營、八橋、雙橋、平陸，匯入某河，流域面積211平方公里， m3/s。因在本項目建設(shè)前，已一次性投資建成循環(huán)系統(tǒng)，所以本項目無需重復(fù)投資建設(shè)。經(jīng)測算，鍋爐灰燼及除塵器下收集的煙塵約165噸/年。為防止生產(chǎn)過程產(chǎn)生過多的臭氣，在生產(chǎn)過程采取定時烘烤副產(chǎn)品、加強車間通風(fēng)透氣、及時外運副產(chǎn)品廢水處理污泥等措施，防治惡臭對環(huán)境的污染。③原材料成本預(yù)算白廠絲的主要原料是蠶繭，按平均生產(chǎn)毛折為305，平均上車率95%計算，年消耗干繭610噸，按平均10萬元/噸計，年蠶繭成本6100萬元。⑨燃料與動力費用燃料動力的主要消耗是水、電與鍋爐燃料，按噸絲耗用7500元計算，平均150萬元/年。二、行業(yè)影響分析目前，我國紡織行業(yè)通過承接全球紡織服裝業(yè)的國際轉(zhuǎn)移，已經(jīng)成為世界上最大的紡織品生產(chǎn)國和貿(mào)易國，同時面臨著原材料價格上漲、人民幣不斷升值、綠色產(chǎn)業(yè)壁壘頻發(fā)及缺少高質(zhì)量國際品牌的問題。因此，本項目的實施將產(chǎn)生良好的社會效益。目前，我國的繭、絲和坯綢產(chǎn)量分別占世界總產(chǎn)量的70%、70%和45%以上，居世界第一位；真絲印染綢、絲綢服裝和絲針織產(chǎn)品的產(chǎn)量也位居世界前列；生絲和坯綢出口量分別占國際市場貿(mào)易量的90%和60%左右。公司作為國有控股企業(yè)，遵紀守法經(jīng)營，致力于構(gòu)建和諧社會，一直得到當(dāng)?shù)卣c部門的大力支持。⑤工程風(fēng)險本項目的工程風(fēng)險主要為：由于天氣或自然災(zāi)害，導(dǎo)致施工不能按計劃進行、工期延長、工程量及投資增加等。一方面加強前沿技術(shù)領(lǐng)域的研究，培養(yǎng)和造就一批優(yōu)秀的工藝技術(shù)人員；另一方面要開發(fā)出更多更好的標準化產(chǎn)品并快速實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化，盡可能提高高品位白廠絲的比重，以適應(yīng)當(dāng)前激烈的市場競爭，穩(wěn)定和鞏固公司在行業(yè)內(nèi)的地位。三、本項目財務(wù)評價良好項目達產(chǎn)年份銷售收入、利潤總額、繳納稅費、投資利潤率、內(nèi)含報酬率、凈現(xiàn)值等指標良好，抗風(fēng)險能力較強。第九章　結(jié)論一、本項目工藝技術(shù)可靠本項目產(chǎn)品利用國內(nèi)成熟的生產(chǎn)工藝技術(shù)，同時應(yīng)用國內(nèi)領(lǐng)先的專利技術(shù)進行環(huán)境保護，對環(huán)境的影響程度較低，節(jié)能減排，安全可靠。③進一步加強研發(fā)投入與產(chǎn)出的管理和考核，努力控制產(chǎn)品研發(fā)費用，促進產(chǎn)業(yè)化，以積極的創(chuàng)新體制，提高研發(fā)效率和產(chǎn)品競爭力。③管理風(fēng)險主要是運行管理和人員素質(zhì)的風(fēng)險。二、社會適應(yīng)性分析項目建設(shè)過程中，均聘用當(dāng)?shù)剞r(nóng)民作為建筑工人，所需要的建設(shè)原料向當(dāng)?shù)夭少彙Ｍㄟ^本項目的實施，企業(yè)在加大科技創(chuàng)新力度，加快自主品牌建設(shè)的同時，也推動繭絲綢產(chǎn)業(yè)向科技化、規(guī)?；a(chǎn)品品牌化方向發(fā)展。四、宏觀經(jīng)濟影響分析本項目屬于小型項目，對國民經(jīng)濟不會產(chǎn)生重大影響，故不作宏觀經(jīng)濟影響分析。財務(wù)評價結(jié)論在基準收益率情況下，全部投資的財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，內(nèi)含報酬率大于基準收益率，說明項目的財務(wù)盈利能力滿足要求。⑦管理費用因項目是改擴建，管理費用不會隨銷售收入的增加而直線增加，預(yù)計年增加20萬元。 項目 產(chǎn)品數(shù)量（噸）單價銷售額（萬元）白廠絲200　6900　其中:高品位廠絲50361800 普通白廠絲150345100水煮副品240　781　其中:長吐45 汰頭5 絲綿1024240 蠶蛹180126下腳繭（含繭衣）208160合計460　7841②折舊費固定資產(chǎn)預(yù)留5%的殘值。處理后實現(xiàn)廢水的循環(huán)使用，不對外排放，副產(chǎn)品廢水處理過程產(chǎn)生的沉渣污泥還具有較高的養(yǎng)分，可與生物質(zhì)鍋爐的廢渣一起拌合發(fā)酵烘干成為有機肥。其中，煮繭、繅絲、復(fù)搖車間產(chǎn)生的臭氣較為輕微，是由絲膠蛋白及蠶蛹蛋白經(jīng)水煮后發(fā)出的，無毒，無需任何處理，對人沒有任何傷害；廢水處理過程中產(chǎn)生的臭氣是因為蛹體含有大量的蛋白質(zhì)和低分子有機物，若不及時烘干處理，易引起蛋白質(zhì)腐爛揮發(fā)而散發(fā)發(fā)惡臭。經(jīng)測算，16組自動繅及配套設(shè)備約需要排放廢水960噸，各生產(chǎn)環(huán)節(jié)廢水情況見表10：生產(chǎn)環(huán)節(jié)廢水量(m179。其中某河屬地表河流，發(fā)源于馬山縣，是某縣干流，,屬珠江水系，,最大流量2840 m3/s, m3/s。二、土地利用合理性分析。從鍋爐排出的熱煙氣進入省煤器（空氣預(yù)熱器）進行余熱交換利用，最后尾煙氣通過除塵器凈化處理，由引風(fēng)機排入大氣。項目采用的自動繅絲機、復(fù)搖等專用設(shè)備，均具有國內(nèi)先進水平，能耗比舊標準更低。建立考核制度，從制度上規(guī)范和約束員工的生產(chǎn)用水行為，從而達到節(jié)約水資源的作用。我司采用由泰安百川水業(yè)科技有限公司生產(chǎn)的制絲生產(chǎn)污水深度凈化循環(huán)使用設(shè)備，該設(shè)備所采用的制絲生產(chǎn)污水深度凈化技術(shù)，獲多項國家專利，被國家環(huán)保部列入《國家鼓勵發(fā)展的環(huán)境保護技術(shù)目錄》（2010年第103號）；次年又被中國環(huán)境保護產(chǎn)業(yè)協(xié)會列入《國家鼓勵發(fā)展的環(huán)境保護技術(shù)目錄》（），具有極強的可靠性，已被全國制絲企業(yè)廣泛采用。某當(dāng)?shù)厥侨珖畲笊ＰQ產(chǎn)區(qū)，項目地距全國最大的桑蠶縣――宜州市僅330公里，跟全國最大的桑蠶鎮(zhèn)――橫縣云表鎮(zhèn)僅150公里，某縣也是優(yōu)質(zhì)原料蠶繭生產(chǎn)地，原料供應(yīng)有保障。二、產(chǎn)業(yè)政策分析本項目屬于國家發(fā)改委《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄2011年本》鼓勵類產(chǎn)業(yè)。⑶《綱要》第六篇要求加大環(huán)境保護力度，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟。特別是近年來由于國內(nèi)勞動力上漲，人民幣不斷升值，同時由于印度、泰國、越南等國政府投入的加大，來自周邊國家的競爭將日益加劇，出口市場壓力加大，讓國內(nèi)繭絲綢出口價格的比較優(yōu)勢正被削弱。項目建設(shè)進度安排為了保證項目實施的質(zhì)量和進度，根據(jù)本項目的建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模和建設(shè)單位的實際情況，建設(shè)工期初步安排為12個月。其中，固定資產(chǎn)投資估算見表5。⑵生物質(zhì)燃料鍋爐經(jīng)綜合考慮，我司決定采用生物質(zhì)燃料鍋爐為制絲車間供汽，生物質(zhì)能源作為可再生能源，有資源豐富、可再生、清潔環(huán)保、二氧化硫零排放等特點，不僅能解決能源短缺和環(huán)境污染，還能提高就業(yè)機會，促進經(jīng)濟發(fā)展，具有經(jīng)濟和社會雙重效益。⑶工程技術(shù)方案現(xiàn)有倉庫條件不能滿足干繭儲存條件，需建兩層標準倉庫，共5200㎡，框架結(jié)構(gòu)，混凝土地坪，四周作明溝排水，內(nèi)部不做吊頂處理，為減少外界環(huán)境的影響及出于防火考慮，采用密閉性能較好的鋁合金門窗。該工藝程序由操作工操作，自動繅絲機執(zhí)行完成。選繭就是要按照分級標準，選除不能繅絲的下繭。⑵產(chǎn)品工藝技術(shù)①原料蠶繭的烘烤與儲存白廠絲的質(zhì)量與蠶繭的質(zhì)量有相當(dāng)密切的關(guān)系，因此，從鮮繭的生產(chǎn)、收購、烘烤到貯藏均需嚴格按生產(chǎn)工藝技術(shù)要求執(zhí)行，力爭蠶繭原料具備最高的解舒率，最好的清潔、凈度等指標，才能達到生產(chǎn)出高品位產(chǎn)品、低繅折的生產(chǎn)成本的目標。項目實施前已建成自動繅絲設(shè)備11組4400緒，復(fù)搖等其他生產(chǎn)條件與自動繅絲設(shè)備配套情況如下圖：①復(fù)搖設(shè)備已建成8組320窗，可滿足8組3200緒自動繅絲機使用；②已建成鍋爐車間625㎡，裝有4噸水煤漿鍋爐一臺，改造成生物質(zhì)燃料鍋爐后可滿足11組自動繅絲機及配套設(shè)備使用；③目前把第二復(fù)搖車間1000㎡作為繭庫使用，可滿足約5組自動繅絲機生產(chǎn)所需原料蠶繭的儲存，但由于原設(shè)計為生產(chǎn)車間，不能滿足蠶繭保管要求。另外，我司現(xiàn)有絲綢專業(yè)高級工程師兩名，工商管理碩士兩名，會計師一名，有桑繭專業(yè)大學(xué)畢業(yè)生多名，組成專業(yè)高效、團結(jié)務(wù)實的經(jīng)營管理團隊，這對項目的建成有極大的保障作用。⑶某白廠絲搶戰(zhàn)高端國際市場的緊迫性某繭絲產(chǎn)業(yè)雖然取得了長足進步，但白廠絲整體質(zhì)量等級在4A50左右徘徊，與浙江、江蘇、山東高品位生絲相比，相差一個等級以上，出口市場主要集中在印度、巴基斯坦、越南等低端市場，而歐盟、美國、日本、韓國等市場對生絲品質(zhì)要求高，某生絲較難進入。%左右，遠遠不能滿足人們?nèi)找嬖鲩L的需要。目前控股某絲綢有限公司和某高華紡織服裝有限公司，并通過某區(qū)絲綢進出口公司參股橫縣桂華繭絲綢有限公司及融安桂華繭絲綢有限公司。自成立之始，公司一直嚴抓質(zhì)量管理?，F(xiàn)有員工365名，管理團隊中，高級技術(shù)職稱２人，中級技術(shù)職稱2人，初級技術(shù)職稱5人，研究生學(xué)歷2人，大學(xué)本?？茖W(xué)歷11人。作為某本土絲綢行業(yè)唯一的國有控股企業(yè)，公司一直堅持社會效益為首、社會效益與經(jīng)濟效益相統(tǒng)一的經(jīng)營理念。截止2012年11月，共生產(chǎn)白廠絲190噸，實現(xiàn)產(chǎn)值6300萬元，銷售148噸，（財務(wù)數(shù)），生產(chǎn)經(jīng)營已逐步邁入正軌，為下一步推進項目建設(shè)打下良好基礎(chǔ)。１、項目名稱繅絲生產(chǎn)線技改擴建項目項目建設(shè)性質(zhì)技改擴建建設(shè)地點項目建設(shè)地點位于某工業(yè)區(qū)（某縣）某絲綢有限公司廠區(qū)內(nèi)。但隨著全球經(jīng)濟的不斷發(fā)展與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的不斷升級，絲綢生產(chǎn)中心逐漸轉(zhuǎn)向勞動力成本更低、氣候條件更適宜的西南地區(qū)。⑷公司建設(shè)白廠絲項目的資金優(yōu)勢與技術(shù)背景某絲綢有限公司發(fā)展白廠絲項目具有三個方面的優(yōu)勢。某絲綢集團有限公司由中國500強企業(yè)――廣東省絲綢紡織集團有限公司控股，具有較強的資金實力，項目資金投入保障有力。⑵主要建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模根據(jù)車間原有設(shè)計與布局，充分合理利用現(xiàn)有資源，使資源配置達到最佳狀態(tài)，決定對原有白廠絲生產(chǎn)線、復(fù)搖后整車間、鍋爐及污水處理系統(tǒng)進行改擴建，使之達到與16組自動繅絲機配套的狀態(tài)。②混繭　根據(jù)工藝設(shè)計要求，選擇一定數(shù)量的莊口，將蠶繭混合，使之符合繅絲要求。融蒸、滲透是利用