【正文】 情況是合理的，具備有效償債和回收投資能力。詳見（銷售稅金及附加和增值稅估算表）詳見附表1（五）主要財務(wù)評價報表1．項目投資現(xiàn)金流量表 附表3；2．項目資本金現(xiàn)金流量表 附表4；3．利潤與利潤分配表 附表6；4．財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表 附表5；5．借款還本付息計劃表 附表7；6．資產(chǎn)負債表 附表8；7．流動資金估算表 附表9；8．項目總投資使用計劃與資金籌措表 附表10。（4）固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)攤銷費1) 固定資產(chǎn)折舊費經(jīng)估算。項目負責(zé)人：劉雷，本科學(xué)歷，高級經(jīng)濟師，從事機械制造業(yè)已有10年。目前，某某市某某礦山機械制造有限公司內(nèi)設(shè)機械加工、熱處理、鑄造、鍛造、裝配、焊接等6個主要生產(chǎn)車間，主要生產(chǎn)各種絞車、混凝土噴射機、化工機械、石油機械等系列產(chǎn)品（30多種規(guī)格），還可為石油、化工、煤炭、冶金、礦場、建筑、采礦、隧道、筑路等行業(yè)生產(chǎn)非標設(shè)備，是某某市礦山機械、化工機械、石油機械骨干企業(yè)。對噪聲控制及采取的治理方案如下：（廠房外1m 門 處）調(diào)試生產(chǎn)線 壓力機 90dB（A） 生產(chǎn)車間建筑加雙層玻 65dB（A） 璃窗隔聲，機床基礎(chǔ)減振 （3）.廢渣治理本項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的金屬邊角余料及金屬屑收集存放于指定堆場，最后賣給廢舊金屬品收購公司。（b）變壓器盡量靠近負荷中心布置，減少電能損失。（四）節(jié)約能源我國解決能源問題的方針是開發(fā)與節(jié)約并舉，把節(jié)約放在首位。（3）．消防措施根據(jù)項目特點，本著“預(yù)防為主、防消結(jié)合”的原則，為滿足防火規(guī)范要求，消防設(shè)計考慮總圖及建筑消防、水消防、化學(xué)消防、火災(zāi)報警等，符合國家《建筑設(shè)計防火規(guī)范》（GB500162006）的規(guī)定。電爐在加料過程中產(chǎn)生含塵煙氣經(jīng)除塵器除塵，除塵效率達到99%以上。產(chǎn)品生產(chǎn)過程中產(chǎn)生對人體有危害的因素包括鑄造車間的砂塵、鍛鑄造車間的燥聲、鉚焊車間焊接時的焊煙、熱處理爐加熱時產(chǎn)生的煙氣、噴漆工段產(chǎn)生的漆霧及其它廢氣等。項目新增綠化面積8300 m2，完成后總綠化面積達 10000m2。（2）．豎向布置廠區(qū)豎向布置采用平坡式。生產(chǎn)線按工藝要求采用防塵燈、工作臺燈等節(jié)能燈照明，辦公采用節(jié)能日光燈照明。供電來源擬采用某某市供電公司電網(wǎng)。給水設(shè)計分為生產(chǎn)、生活用水系統(tǒng)、循環(huán)水系統(tǒng)、低壓消防給水系統(tǒng)組成。經(jīng)測算，年生產(chǎn)生活、年生產(chǎn)、燃料油198噸。項目所需債務(wù)資金擬向國家商業(yè)銀行貸款解決。2009年12月竣工驗收，試生產(chǎn)，2010年轉(zhuǎn)入正式生產(chǎn)，當(dāng)年生產(chǎn)負荷達到設(shè)計能力的80%，2011年開始生產(chǎn)負荷達到設(shè)計能力的100%。（2）廠區(qū)新增草坪綠化8300m2。 針對公司目前在數(shù)控加工生產(chǎn)中存在的問題，并結(jié)合汽車模具行業(yè)的發(fā)展要求，新增數(shù)控加工設(shè)備共計6臺（擬采用進口設(shè)備），以全面實現(xiàn)三維制造，保證加工質(zhì)量，降低返工率；同時在配套件加工工序增添2臺加工中心用于小型零件的加工，以提高工件的加工效率和精度。VDA6是德國汽車行業(yè)的質(zhì)量管理標準，主要針對模具等生產(chǎn)設(shè)備，由德國汽車工業(yè)聯(lián)合會頒布，該標準具有嚴謹、高效、完整的質(zhì)量管理特性，它不僅在德國汽車工業(yè)中得到應(yīng)用，同時也受到歐洲汽車工業(yè)界的廣泛認可。針對企業(yè)不同時期出現(xiàn)的關(guān)鍵問題進行討論，并且要得出結(jié)論、變成決議和行業(yè)的實際行動，從而為模具企業(yè)在提升管理和技能方面提供有針對性的應(yīng)對措施的建議，保障模具生產(chǎn)企業(yè)健康、持續(xù)向前發(fā)展。企業(yè)應(yīng)選擇增長性戰(zhàn)略，利用優(yōu)勢和機會，保持現(xiàn)有的經(jīng)營領(lǐng)域，并且全力以赴地在該領(lǐng)域擴大生產(chǎn)規(guī)模和品種，加大技術(shù)研發(fā)，增加高、中端產(chǎn)品，積極拓展國內(nèi)和海外市場。其次，在產(chǎn)業(yè)政策支持中，國家雖然加大了對模具產(chǎn)業(yè)的扶植力度，但是在整個汽車工業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈中，汽車產(chǎn)業(yè)作為國家的支柱產(chǎn)業(yè)，更受國家優(yōu)惠政策的青睞，因此，汽車產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度遠遠快于模具產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度。（1）市場競爭日益加劇伴隨著模具市場的蓬勃發(fā)展，模具企業(yè)和產(chǎn)品競爭也日益激烈，一方面促使模具行業(yè)加速與國內(nèi)外市場接軌，另一方面由于市場秩序的不規(guī)范，也帶來了模具企業(yè)之間的無序競爭。受益下游汽車行業(yè)的快速增長，預(yù)計汽車覆蓋件模具行業(yè)市場需求增速將達20％／年，據(jù)預(yù)測，2010年我國本土需求的汽車零部件的銷售額將高達1800億元，汽車覆蓋件模具的市場容量將超過95億元，為汽車工業(yè)零部件提供裝備的模具產(chǎn)業(yè)高速發(fā)展就顯而易見了。近幾年來，我國的模具產(chǎn)業(yè)高速發(fā)展，但是模具工業(yè)的總體水平依然落后于國際先進水平很多年，模具產(chǎn)出依然不能滿足模具市場需求，整個國產(chǎn)模具對市場的滿足率不到80%。一款改型車平均約有25％的汽車覆蓋件模具需要更換，／款，按2006年約87款改型車計。國內(nèi)大型數(shù)控機床數(shù)量已經(jīng)超過800臺，與德國、美國、日本的大型數(shù)控機床數(shù)量相近。一是國際資本看到了中國市場，中國有豐富的勞動力資源、自然資源和技術(shù)資源，中國已成為世界第二大汽車生產(chǎn)大國，成為世界制造業(yè)基地。此外，民營模具企業(yè)的崛起也是整個中國模具產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中的重大調(diào)整，民營模具企業(yè)在整個模具市場中已占絕對的主導(dǎo)地位。國家統(tǒng)計局數(shù)據(jù)顯示，2007年國內(nèi)汽車總產(chǎn)量高達900萬輛，列日本和美國之后。要提高汽車模具的制造水平，必須采用高速切削、超精加工以及激光掃描檢測等高新技術(shù)。目前我國汽車模具制造水平不高，生產(chǎn)能力不足，中高檔轎車模具目前只能滿足國內(nèi)市場需求的50%。某某市某某礦山機械制造有限公司作為國內(nèi)重點的礦山、石油機械設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)之一，根據(jù)國家發(fā)展裝備制造業(yè)的總體戰(zhàn)略，結(jié)合某某市資源型城市經(jīng)濟轉(zhuǎn)型的構(gòu)想，針對市場需求的變化，進行了產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，研制汽車模具加工，現(xiàn)已成為某某地區(qū)最大的整機裝備及配件加工生產(chǎn)企業(yè)。隨著汽車模具市場需求的不斷變化，目前企業(yè)在生產(chǎn)過程中已暴露出一些問題，對汽車模具業(yè)務(wù)的持續(xù)快速發(fā)展形成了制約，主要表現(xiàn)為：（1）調(diào)試生產(chǎn)線在加工過程中壓機過少，調(diào)試能力不足，是整個生產(chǎn)制造環(huán)節(jié)中的瓶頸。本企業(yè)已具備生產(chǎn)中高檔轎車模具的能力，但目前的生產(chǎn)能力無法滿足市場需求量的快速增加，故必須通過技術(shù)改造增加大臺面的數(shù)控加工設(shè)備和調(diào)試設(shè)備，擴大中高檔轎車模具的生產(chǎn)能力。（4）增強企業(yè)競爭力的需要國家對模具行業(yè)的發(fā)展目標是到2020年要達到世界先進水平，由目前的模具制造大國成為模具制造強國。10年前中國汽車模具主要是以一汽、二汽、天汽、南汽、成飛以及我國臺灣的模具團隊為行業(yè)的標志性企業(yè)，今天汽車模具稍有規(guī)模的企業(yè)已發(fā)展到40多家，一批快速崛起的民營企業(yè)已經(jīng)具備相當(dāng)?shù)囊?guī)模，無論是技術(shù)上還是產(chǎn)能上，這些企業(yè)都大大超過了當(dāng)年的標志性企業(yè)。民營模具企業(yè)在資金使用方面更自由，促使其在市場方面走得也較國營企業(yè)快。近幾年，模具行業(yè)走專業(yè)化道路的呼聲越來越高，2002年，浙江黃巖建立起國內(nèi)第一家模具城，在此影響下，國內(nèi)模具城區(qū)、模具園區(qū)、模具生產(chǎn)基地等集群發(fā)展模式也在全國迅速發(fā)展，規(guī)模經(jīng)濟彰顯，模具集群生產(chǎn)不斷顯示其優(yōu)越性，在推動整個模具工業(yè)發(fā)展過程中發(fā)揮著無可替代的作用，例如，河北泊頭模具生產(chǎn)基地一年的模具產(chǎn)值已超過9個億。目前，國內(nèi)汽車沖模行業(yè)年生產(chǎn)能力只有80～90億元，而中國汽車市場的模具需求量已達到200多億元。到了2006年，中國汽車市場再度呈現(xiàn)較快增長勢頭，%%，中國已成為世界第二大汽車制造大國，國內(nèi)汽車產(chǎn)量的迅速增長，拉動了中國汽車模具制造業(yè)快速向前發(fā)展，中國的模具市場已經(jīng)進入汽車模具時代，中國的模具之戰(zhàn)已成為各大汽車模具企業(yè)之戰(zhàn)，中國的汽車模具市場已站在了行業(yè)的最高端。前幾年，國內(nèi)很多汽車模具廠主要承擔(dān)了A級車的模具開發(fā)和少量B級車的模具開發(fā)，伴隨著更多的B級車、C級車車型的面市，中高檔市場的汽車沖壓模具的需求將會大幅度增長。公司產(chǎn)品以內(nèi)銷為主，部分產(chǎn)品出口國外。相對于國內(nèi)落后的模具制造水平，跨國模具集團不僅擁有雄厚的資金、先進的技術(shù)、優(yōu)質(zhì)的設(shè)備和多年積累的成功的模具經(jīng)驗，而且憑借雇用中國相對低廉的勞動力資源的成本優(yōu)勢在國內(nèi)模具市場競爭中領(lǐng)先于很多國內(nèi)模具企業(yè)。因此，對中國模具企業(yè)來說，調(diào)整心態(tài)，正確分析市場、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)。我國的模具工業(yè)發(fā)展到今天，雖然與國際先進水平還存在差距，但是模具企業(yè)一定要正視此差距，并以此作為努力發(fā)展的方向。調(diào)試生產(chǎn)線，數(shù)控加工，檢測線，CAD/CAE/CAM技術(shù)應(yīng)用。汽車模具是技術(shù)密集型的高新技術(shù)產(chǎn)品，它集中了三維計算機設(shè)計（CA/CAM/CAE）全程數(shù)控加工和精密檢測設(shè)備的精華，是汽車產(chǎn)業(yè)的重要機械基礎(chǔ)件之一，是汽車生產(chǎn)過程中的重要工藝裝備。 本次技改擬購置CAE軟件2套、CAD軟件60套，并增添相應(yīng)的硬件設(shè)施，以提升公司的CAD/CAE/CAM技術(shù)的應(yīng)用水平。（八）建設(shè)工期項目建設(shè)工期為2年。（1）．項目資本金比例，%。貸款償還計劃見附表7。生產(chǎn)動力用電由某某市供電公司河口變電所供給，通過電網(wǎng)線路輸入。排水設(shè)計為生活污水排水系統(tǒng)。采暖設(shè)計應(yīng)達到:采用集中熱風(fēng)采暖方式的廠房，其空調(diào)風(fēng)機組置于廠房屋頂?shù)目照{(diào)機房內(nèi)、冬季室外空氣經(jīng)初、中效過濾后經(jīng)加熱器、風(fēng)機及風(fēng)管送至車間各生產(chǎn)區(qū)。呈不規(guī)則多邊形布置。廠區(qū)豎向標高與周圍場地和道路的標高相適應(yīng)。（2）．廠內(nèi)運輸廠內(nèi)道路呈網(wǎng)狀布置，線路順暢，可滿足工廠運輸、檢修和消防要求。優(yōu)先考慮選購運行安全性能好的、無危害或危害小的工藝和機械設(shè)備，以減少和消除職業(yè)危害，保證職工在工作生產(chǎn)過程中的安全和健康。（6）．對焊接加工集中的部位產(chǎn)生的焊煙，按照環(huán)評建議采用焊機配備除塵效率95%以上的單機布袋除塵器（連線布置的焊機可共用一臺布袋除塵器），設(shè)置15m高的排氣筒，使處理后的焊接煙塵通過排氣筒排放。（b）水消防系統(tǒng)在總圖及建筑消防的基礎(chǔ)上，考慮廠區(qū)建筑物耐火等級、生產(chǎn)類別防火等級。節(jié)約能源是我國的基本國策之一，是發(fā)展經(jīng)濟的一項長遠戰(zhàn)略方針，是經(jīng)濟活動中面臨的最普遍也是最迫切需要解決的問題。通過采取上述措施，本項目在節(jié)能方面將會收到較好的效果，并帶來良好的經(jīng)濟效益。公司系原國家機械工業(yè)部絞車生產(chǎn)定點企業(yè)，中國提升機械協(xié)會成員單位，國家中Ⅱ型企業(yè)，“六五”期間被吉林省人民政府評為省級六好企業(yè)，“七五”期間被吉林省人民政府評為省級先進企業(yè)，“八五”期間被列為吉林省勞動制度綜合配套改革首批試點企業(yè)，1993年獲得了國家質(zhì)量監(jiān)督檢驗檢疫總局首批頒發(fā)的《調(diào)車生產(chǎn)許可證》，2002年又獲得了國家礦用產(chǎn)品安全標志中心頒發(fā)的《礦用產(chǎn)品安全標志證書》。負債總額1908萬元。（二）銷售收入估算本項目正常生產(chǎn)運營期年銷售汽車覆蓋模具598套。（6）其它費用經(jīng)估算。項目在財務(wù)上是可行的。由此可見，項目抗風(fēng)險能力較強。從盈虧平衡分析看，%，年銷售汽車模具375套時，公司就可以盈虧平衡。說明在本方案中銷售收入影響最為敏感、經(jīng)營成本其次、建設(shè)投資第三。2．償債能力分析償還借款的資金來源為當(dāng)年可用于還本的未分配利潤及折舊和攤銷費，（含建設(shè)期2年）。（四）銷售稅金估算，；。（3）工資及福利費經(jīng)估算。企業(yè)信譽等級為AA級。公司生產(chǎn)礦用設(shè)備已有40多年歷史，產(chǎn)品主要銷往黑龍江、遼寧、吉林、河北、山西、內(nèi)蒙古等省份的煤炭生產(chǎn)基地及石油生產(chǎn)加工企業(yè)。（2）.噪聲治理本項目產(chǎn)生的噪聲源主要來自新增壓力機在生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的90dB（A）瞬間噪聲。（1）．生產(chǎn)節(jié)能（a）采用高效節(jié)能的電力設(shè)備，如：電機均采用新型號節(jié)能電機（Y系列等），變壓器采用節(jié)能變壓器S9型。（d）火災(zāi)報警系統(tǒng)根據(jù)防火規(guī)范要求，在室內(nèi)裝有火災(zāi)報警裝置，對主要車間等重要場所進行火災(zāi)監(jiān)視，預(yù)防可能發(fā)生的火災(zāi)，及時采取撲救措施。（2）．防火等級根據(jù)項目火災(zāi)隱患分析，本項目不會出現(xiàn)重大火災(zāi)，生產(chǎn)類別防火等級一般為丙、丁類。（3）．在鑄造生產(chǎn)過程中產(chǎn)生大量的金屬粉塵，經(jīng)布袋除塵器處理后達到排放標準，由離心風(fēng)機通過15m高煙囪排入高空。采用的用電設(shè)備及轉(zhuǎn)動設(shè)備存在觸電、火災(zāi)、機械傷害等潛在危害。項目擬在廠區(qū)內(nèi)種植樹木、草坪和花卉，并且設(shè)置專門綠化區(qū)。廠區(qū)設(shè)有一個出入口，面對河口大街，與廠區(qū)主干道相通，符合《工業(yè)企業(yè)設(shè)計規(guī)范（GB5018793）》的要求。5．通信設(shè)施本項目設(shè)計安裝直撥程控電話5部，廠內(nèi)設(shè)程控交換系統(tǒng)，各生產(chǎn)部門設(shè)內(nèi)部電話，保證全公司生產(chǎn)、銷售等通信使用，可滿足項目需要。現(xiàn)有變壓器不能滿足本次新增負荷需要，擬新增SGD1600 型干式變壓器一臺以及相應(yīng)的低壓配電柜。水量和水質(zhì)可滿足項目需要。（二）主要燃料動力供應(yīng)1．燃料品種、質(zhì)量、年需要量本項目主要燃料動力是生產(chǎn)用焦炭、電、水等。除項目資本金以外，所需債務(wù)資金（含70%流動資金），其中：用于建設(shè)投資7700萬元。2009年7～11月完成設(shè)備安裝調(diào)試。 聯(lián)合廠房建筑面積2000m2，層高12 m，排架結(jié)構(gòu)，建筑物耐火等級二級，基礎(chǔ)為預(yù)制樁基礎(chǔ)，長114m、寬24m。調(diào)試生產(chǎn)線的技改新增壓機設(shè)備共計8臺（擬采用國產(chǎn)設(shè)備）。根據(jù)市場需求情況及產(chǎn)品不同用途，為滿足汽車生產(chǎn)對不同型號模具產(chǎn)品的需求，結(jié)合原材料供應(yīng)情況，項目新增生產(chǎn)汽車覆蓋件模具598套汽車模具產(chǎn)量計劃序號產(chǎn)品名稱產(chǎn)品型號單位年產(chǎn)量備注合 計套5981外覆蓋件模具套2822內(nèi)覆蓋件模具套2383結(jié)構(gòu)件模具套78（三）產(chǎn)品的質(zhì)量標準本項目的質(zhì)量管理體系已通過GB/T190012000、。最后，要充分發(fā)揮中國模具行業(yè)協(xié)會和各地模具行業(yè)協(xié)會的協(xié)調(diào)職能。（五）市場戰(zhàn)略經(jīng)過研究分析，目前產(chǎn)品正處在產(chǎn)品生命周期的成長期，對企業(yè)來說，此時是進入該行業(yè)的理想時機。一方面國內(nèi)汽車模具企業(yè)生產(chǎn)汽車模具的技術(shù)水平與國際先進水平有仍然有一定的差距，很多高質(zhì)量、高水準的模具還需要依靠進口，汽車生產(chǎn)廠對重要的汽車模具在國內(nèi)生產(chǎn)還不放心。機遇固然令人