【正文】 的費(fèi)用預(yù)測(cè)就可能無(wú)法達(dá)到，公司的利潤(rùn)水平也會(huì)無(wú)法實(shí)現(xiàn)。歲，男性，若保障期死亡，保險(xiǎn)金200020031000172278個(gè)人投保該保單，死亡發(fā)生率是根據(jù)=第二個(gè)保單年度：死亡的人數(shù)死亡的人數(shù)年中預(yù)計(jì)要賠付的死亡保險(xiǎn)金：1000000*（1+1+….+2）=16000000而每個(gè)人年交的純保費(fèi)不過(guò)，對(duì)于常見(jiàn)的意外險(xiǎn)，其發(fā)生率與年齡無(wú)關(guān)，所以，市場(chǎng)上的意外險(xiǎn)針對(duì)不同年齡費(fèi)率一樣。10年等。如下圖，保單的費(fèi)用及利潤(rùn)在首年達(dá)到最大，如果加上死亡成本，基本上將當(dāng)年的保費(fèi)消耗殆盡，所以首年的現(xiàn)金價(jià)值幾乎為零。因此，現(xiàn)實(shí)銷售中，除了保費(fèi)高低以外，現(xiàn)金價(jià)值的多少，也逐漸成為客戶購(gòu)買保險(xiǎn)時(shí)進(jìn)行比較的另外一個(gè)因素。在產(chǎn)品定價(jià)中，件均保費(fèi)是很重要的因素，其原因是件均保費(fèi)在很大程度上影響費(fèi)用的假設(shè)。換一個(gè)角度，1050如前所述，利潤(rùn)率有賴于各種定價(jià)的假設(shè)，如死亡率、退保率、費(fèi)用率等。一般而言，非壽險(xiǎn)精算師會(huì)采用另外一個(gè)簡(jiǎn)單公式來(lái)概括所有非壽險(xiǎn)產(chǎn)品純保費(fèi)的計(jì)算：“純保費(fèi)=期望索賠頻率Method）。準(zhǔn)備金的計(jì)提精算師在保險(xiǎn)公司的傳統(tǒng)工作主要有兩部分，一是前面提到的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)及定價(jià)，二就是準(zhǔn)備金的評(píng)估?；谶@一原理，準(zhǔn)備金計(jì)提的方法一般是：㈠過(guò)去法(1年末的保單準(zhǔn)備金，V0㈡未來(lái)法此外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于準(zhǔn)備金計(jì)提的要求，可以在一定程度上限制保險(xiǎn)定價(jià)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，若保險(xiǎn)公司采用惡意低價(jià)的策略，保費(fèi)收入就會(huì)銳減，但準(zhǔn)備金仍需按法定規(guī)則來(lái)計(jì)提，這樣，公司逐漸惡化的財(cái)務(wù)狀況，會(huì)很快反映在財(cái)務(wù)報(bào)表以及一些重要監(jiān)控的財(cái)務(wù)指標(biāo)上，監(jiān)管機(jī)構(gòu)就會(huì)及時(shí)采取相應(yīng)的監(jiān)管措施，進(jìn)行整頓和接管。巨災(zāi)準(zhǔn)備金。船舶保險(xiǎn)，第七章年度組織編寫的《產(chǎn)品介紹》新員工培訓(xùn)教材。企業(yè)財(cái)產(chǎn)和家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，第五章已發(fā)生但未報(bào)案準(zhǔn)備金。因此，保險(xiǎn)公司需要從之前收取的保費(fèi)中儲(chǔ)備一些基金，用于彌補(bǔ)這個(gè)缺口，這個(gè)基金就是準(zhǔn)備金。是保單在當(dāng)年度的保障費(fèi)用。其中Vt是在P)當(dāng)然，這套準(zhǔn)備金的計(jì)提金額，一定高于法定最低責(zé)任準(zhǔn)備金。第二節(jié)method）和損失率法（Loss其主要區(qū)別在于保障的風(fēng)險(xiǎn)不同，因而計(jì)算純保費(fèi)的方法不同。離開(kāi)銷量，定價(jià)時(shí)的預(yù)測(cè)只是“紙上富貴”。50010同時(shí)，除一些營(yíng)運(yùn)成本外，保險(xiǎn)公司就會(huì)將負(fù)債對(duì)應(yīng)的部分資金拿去投資，投資的一部分收益會(huì)以保險(xiǎn)利益及分紅方式返還給客戶，而剩余的部分，就是保險(xiǎn)公司的利潤(rùn)。有時(shí)，高退保率是由于市場(chǎng)上出現(xiàn)了更有競(jìng)爭(zhēng)力的產(chǎn)品，很多優(yōu)質(zhì)客戶為了更便宜的產(chǎn)品而流失，留下的則往往是質(zhì)量最差的保單，或沒(méi)有辦法再投保的客戶。因此，各家保險(xiǎn)公司現(xiàn)金價(jià)值的計(jì)算方法也會(huì)有一些區(qū)別。其實(shí)，現(xiàn)金價(jià)值的原理在于，保單承保以后，被保險(xiǎn)人的年齡都是慢慢變大的，也就是說(shuō)對(duì)于被保險(xiǎn)人的保障花費(fèi)，也會(huì)逐漸升高，而交付的保費(fèi)，是從開(kāi)始到后來(lái)都是平準(zhǔn)的，或是前面幾年就已經(jīng)交付了所有的保險(xiǎn)費(fèi)。5個(gè)等級(jí)。在生命表以及精算的概念引入后，保險(xiǎn)公司在實(shí)務(wù)中開(kāi)始根據(jù)不同的人群來(lái)計(jì)算費(fèi)率。個(gè)人投保，在年末存活的人數(shù)=投保人數(shù)10001=10000001000000在上表的計(jì)算中，假設(shè)有1000000988100000099110000009951000000998213189死亡保險(xiǎn)金1,0001 352 363 374 385 396 407 418 429 4310 4494死亡率：China附加費(fèi)用率：每年保費(fèi)的年期交費(fèi)，被保險(xiǎn)人㈠壽險(xiǎn)產(chǎn)品費(fèi)率計(jì)算的兩種方法直接計(jì)算法，完全根據(jù)精算師對(duì)于將來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、公司費(fèi)用預(yù)測(cè)、以及公司的利潤(rùn)要求來(lái)計(jì)算。㈢合理性原則指在貫徹保費(fèi)公平的同時(shí)，保費(fèi)費(fèi)率要合理，不能遠(yuǎn)遠(yuǎn)的大過(guò)預(yù)期理賠費(fèi)用以及公司運(yùn)營(yíng)的費(fèi)用。保險(xiǎn)產(chǎn)品定價(jià)保單持有人有權(quán)退保，也可以停止繳納保險(xiǎn)費(fèi)。㈣保額與保險(xiǎn)價(jià)值關(guān)系的時(shí)間因素值得注意的是，上述分類并未考慮時(shí)間因素，即足額、不足額和超額保險(xiǎn)的界定，究竟以投保時(shí)為準(zhǔn)，還是以出險(xiǎn)時(shí)為準(zhǔn)。份。以6000條條在這類保險(xiǎn)中，不管保險(xiǎn)人承保多少危險(xiǎn)，只要合同中列舉（排除式列舉）了危險(xiǎn)事故的名稱，就屬于多種危險(xiǎn)保險(xiǎn)。㈡復(fù)保險(xiǎn)復(fù)保險(xiǎn)又稱重復(fù)保險(xiǎn)，是指投保人就同一保險(xiǎn)標(biāo)的、保險(xiǎn)利益、保險(xiǎn)事故，在保險(xiǎn)期限重合的條件下，與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同的保險(xiǎn)。不過(guò)，這一強(qiáng)制保險(xiǎn)由于年代久遠(yuǎn)，飛機(jī)和輪船部門已經(jīng)不再實(shí)施。除法律、行政法規(guī)規(guī)定必須保險(xiǎn)的外，保險(xiǎn)合同自愿訂立。29三、按承擔(dān)責(zé)任方式分類所謂承擔(dān)責(zé)任方式，即保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人承擔(dān)賠付保險(xiǎn)金責(zé)任的方式，按保險(xiǎn)人是直接承擔(dān)責(zé)任還是間接承擔(dān)責(zé)任，我們可以將保險(xiǎn)分為：㈠原保險(xiǎn)原保險(xiǎn)又稱第一次保險(xiǎn)，是投保人和保險(xiǎn)人通過(guò)訂立保險(xiǎn)合同建立的原始保險(xiǎn)關(guān)系，保險(xiǎn)人承擔(dān)直接的、原始的賠付保險(xiǎn)金責(zé)任。主要有普通健康保險(xiǎn)、團(tuán)體健康保險(xiǎn)和特種疾病保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。主要有出口信用保險(xiǎn)、投資保險(xiǎn)和國(guó)內(nèi)商業(yè)信用保險(xiǎn)等險(xiǎn)種。主要有產(chǎn)品責(zé)任險(xiǎn)、公眾責(zé)任險(xiǎn)、雇主責(zé)任險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)以及各種附加第三者責(zé)任險(xiǎn)等種類。具體而言，即意外傷害險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)，這兩種保險(xiǎn)既然兼具給付性和補(bǔ)償性，故既不能歸屬于補(bǔ)償性保險(xiǎn)，也不能歸屬于給付性保險(xiǎn)。前者可謂補(bǔ)償性保險(xiǎn)，后者為給付性保險(xiǎn)。保險(xiǎn)人之所以能夠在發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)賠付保險(xiǎn)金，是因?yàn)楸姸嗤侗Ｈ祟A(yù)先繳納保費(fèi)，集腋成裘形成了龐大的保險(xiǎn)基金。當(dāng)然，要組織和管理好規(guī)模龐大的互助共濟(jì)，絕非易事，各國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管部門，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)人償付能力的監(jiān)管，實(shí)質(zhì)上就是為了確?；ブ矟?jì)制度的穩(wěn)定。元的承諾兌現(xiàn)。人參加了該保險(xiǎn)，則10001⑶保障的危險(xiǎn)事故是約定的。這里的強(qiáng)迫，應(yīng)作廣義理解，包括使用脅迫、引誘、欺騙等手段訂立的保險(xiǎn)合同，這種保險(xiǎn)合同將自然而確定地不發(fā)生效力。從投融資功能上看，由于收取保費(fèi)與保險(xiǎn)賠付間存在著時(shí)間差，保險(xiǎn)公司無(wú)論在短期資金市場(chǎng)，還是在中長(zhǎng)期資本市場(chǎng)，都發(fā)揮著極其重要的作用，是僅次于銀行的資金供應(yīng)者。保險(xiǎn)滲透進(jìn)工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商業(yè)等各個(gè)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，走進(jìn)千家萬(wàn)戶，為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、社會(huì)活動(dòng)和公民生活提供廣泛的經(jīng)濟(jì)保障，通過(guò)管理、分散危險(xiǎn)，組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償來(lái)消解人們的后顧之憂，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和社會(huì)生活的穩(wěn)定。合作保險(xiǎn)是保險(xiǎn)的原始形態(tài)，通常具有自發(fā)、小范圍、保障有限等特點(diǎn)，中國(guó)企事業(yè)單位自發(fā)組織的“職工互助基金”，即是一種最簡(jiǎn)單的合作保險(xiǎn)。年間也從無(wú)到有，已經(jīng)具備了一定的規(guī)模，此外，還有家、人身保險(xiǎn)公司年代初的保險(xiǎn)市場(chǎng)上只有一家“中國(guó)人民保險(xiǎn)公司”，而截止到但是，新中國(guó)成立后，由于長(zhǎng)期實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，實(shí)施國(guó)家保障，商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不斷萎縮，直至完全停止。像衛(wèi)星保險(xiǎn)、工程保險(xiǎn)等，動(dòng)輒就是幾十億、幾百億美元的保險(xiǎn)金額。年，已有中國(guó)人壽、中國(guó)人民保險(xiǎn)公司、平安保險(xiǎn)和太平洋保險(xiǎn)進(jìn)入世界億美元；荷蘭國(guó)際集團(tuán)527年第家；非洲月下旬日本《保險(xiǎn)每日新聞》統(tǒng)計(jì)，資本主義國(guó)家的保險(xiǎn)公司總數(shù)為2．保險(xiǎn)深度和密度億美元、加拿大310020101，遍布世界各國(guó)，經(jīng)濟(jì)越是發(fā)達(dá)的國(guó)家和地區(qū)，保險(xiǎn)業(yè)也越發(fā)達(dá)。個(gè)同時(shí)出生的人為基數(shù)的世界上第一張死亡表，意味著人壽保險(xiǎn)技術(shù)的進(jìn)步170520年創(chuàng)設(shè)了“保證社”；1842年北歐在當(dāng)時(shí)漢薩同盟的商業(yè)中心──勃魯治，成立了世界最初的保險(xiǎn)商會(huì)，協(xié)調(diào)海上保險(xiǎn)的承保條件和保險(xiǎn)費(fèi)率1347二．保險(xiǎn)的形成和發(fā)展㈠保險(xiǎn)的雛形保險(xiǎn)的雛形，產(chǎn)生于自發(fā)組織的御險(xiǎn)共同體中。年巴比倫推銷員以妻兒為信用保證，去國(guó)外推銷商品，商品不幸在運(yùn)輸途中滅失時(shí)，推銷員只要能證明并非因疏忽或串通所致，可以免責(zé)公元14．組織御險(xiǎn)共同體人類從誕生之日起就是群居的，而群居的原因之一，就是人類個(gè)體勢(shì)孤力單，只有聚集在一起，才能在險(xiǎn)惡的環(huán)境中生存下來(lái)。2．居安思危，預(yù)作防備有些危險(xiǎn)是可以預(yù)想的，人們就在危險(xiǎn)尚未發(fā)生之時(shí)，居安思危，采取積極的防備措施。保險(xiǎn)的形成和發(fā)展一．危險(xiǎn)與保險(xiǎn)㈠危險(xiǎn)客觀存在自人類誕生以來(lái)，就始終面臨著各種各樣的危險(xiǎn)。有些國(guó)家發(fā)生了針對(duì)平民的恐怖事件，其他國(guó)家便發(fā)布公告，告誡本國(guó)公民避免前往，不啻是一種有效的回避措施，但不從根本上消除恐怖組織，恐怖襲擊還會(huì)在其他意想不到的地方發(fā)生。此外，即使預(yù)報(bào)成功，人固然可以逃離危險(xiǎn)區(qū)，但財(cái)物的損失依然難以避免。年地中海一帶航海商人們建立了一種“一人為眾，眾人為一”的制度，由大家共同繳費(fèi)建立基金，用以彌補(bǔ)遭遇海難而被拋棄貨物的商人的損失公元前180012于是，政府利用其強(qiáng)有力的行政權(quán)力和行政體系，在國(guó)家范圍內(nèi)組織保險(xiǎn)活動(dòng)，利用強(qiáng)制征繳的保險(xiǎn)費(fèi)（以下簡(jiǎn)稱保費(fèi)），組成保險(xiǎn)基金，給予遭遇危險(xiǎn)的公民以物質(zhì)幫助，社會(huì)保險(xiǎn)應(yīng)運(yùn)而生。保險(xiǎn)1310年英國(guó)創(chuàng)設(shè)了“主人損失保險(xiǎn)公司”，揭開(kāi)了保證保險(xiǎn)的序幕；1840年英國(guó)保險(xiǎn)公司開(kāi)始經(jīng)營(yíng)第三者責(zé)任保險(xiǎn)，揭開(kāi)了責(zé)任保險(xiǎn)的序幕；進(jìn)入100萬(wàn)余家余家。億美元、英國(guó)17432。2888年度世界保險(xiǎn)業(yè)》，載《sigma》2011年保費(fèi)收入排名前三的為法國(guó)安盛1622余年間發(fā)展尤為迅猛，至2011㈣現(xiàn)代保險(xiǎn)發(fā)展的趨勢(shì)隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化、金融自由化的潮流，現(xiàn)代保險(xiǎn)也日益國(guó)際化，其發(fā)展趨勢(shì)是：危險(xiǎn)越來(lái)越集中所謂危險(xiǎn)集中，是指每一危險(xiǎn)單位（保險(xiǎn)單）的保險(xiǎn)價(jià)值越來(lái)越大。三．中國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)和保險(xiǎn)業(yè)保險(xiǎn)的雛形，早在幾千前的中國(guó)就已經(jīng)出現(xiàn)，保險(xiǎn)在中國(guó)，可謂源遠(yuǎn)流長(zhǎng)。在中外保險(xiǎn)公司的合力下，中國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)有了突飛猛進(jìn)的發(fā)展，以保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的數(shù)量為證，8062與此同時(shí)，保險(xiǎn)市場(chǎng)上不可或缺的保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)，30㈠廣義的保險(xiǎn)廣義的保險(xiǎn)，是指以集中起來(lái)的保險(xiǎn)費(fèi)（或其他形式）建立保險(xiǎn)基金，用于補(bǔ)償因自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失，或?qū)€(gè)人因死亡、疾病、傷殘等而給付保險(xiǎn)金（或其他形式）的一種方法，包括合作保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)等多種保險(xiǎn)形式。二．保險(xiǎn)的性質(zhì)㈠經(jīng)濟(jì)性在現(xiàn)代國(guó)家中，保險(xiǎn)已經(jīng)成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)不可或缺的組成部分。從吸收社會(huì)資金上看，保險(xiǎn)與銀行十分相似，且