【正文】 淀增加，提高現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)效率，節(jié)約資金成本，集團公司對各分子公司的現(xiàn)金實施統(tǒng)一結(jié)算。105. 各分子公司不直接對外直接借款，由結(jié)算中心統(tǒng)一對外辦理。110. 在實踐中，內(nèi)部銀行按對資金管理的集中程度又具體分為：111. 高度集中模式。113. 松散模式。116. 審批流可以提供跨公司的審批。內(nèi)部單位結(jié)算收支額，由集團辦理內(nèi)部的收付結(jié)算，從內(nèi)部單位的內(nèi)部賬號中劃撥；127. 分子公司的收付款單與內(nèi)部結(jié)算單可經(jīng)協(xié)同生成。根據(jù)單據(jù)發(fā)生金額及預(yù)先設(shè)定的不同級別主管的審批權(quán)限進行控制，此單據(jù)發(fā)生金額對應(yīng)的最后一位審批主管可根據(jù)已有的審批意見進行裁決，最終審批后，財務(wù)部門才能根據(jù)單據(jù)付款。? 到期款項的自動預(yù)警、催收。138. 及時的資金預(yù)測。136. 資金流量流向及時監(jiān)控137. 實時的現(xiàn)金收支分析。? 賬齡分析。 關(guān)鍵控制點多模式的資金集中管理：? 支持多種集團資金監(jiān)控的模式；? 有效控制資金支出，降低資金使用成本；? 明確資金使用與資金成本配比關(guān)系，避免資金缺口，均衡調(diào)劑資金使用，提高資金周轉(zhuǎn)率。 結(jié)算中心? 對外結(jié)算45 / 82外 部 單 位 分 子 公 司 集 團 分 子 公 司往 來 單 位 應(yīng) 收 、 付 會 計 出 納 結(jié) 算 中 心 出 納 主 管 總 賬 會 計客 戶會 計 憑 證外 部 賬 號1－ A收 款 單應(yīng) 收 單 分 子 公 司內(nèi) 部 賬 號核 定 限 額超 出 部 分 動態(tài)會計平臺供 應(yīng) 商 付 款 單應(yīng) 付 單 審 批多 級 流審 批撥 付上 繳 外 部 賬 號 1? 流程說明：121. 根據(jù)應(yīng)用架構(gòu)，集團設(shè)立外部賬號，分子公司設(shè)立分賬號；122. 集團核定分子公司外部賬號限額，并撥付；123. 分子公司在限額內(nèi)安排資金支出，但各項支出須經(jīng)預(yù)置審批流審批，當(dāng)日收入存入外部銀行分賬號，當(dāng)日超出限額部分上繳給集團，存入其在集團的內(nèi)部銀行賬號；124. 分子公司獨立處理對外收付。 。該模式是指集中控制重大投資權(quán)，集中對外融資及納稅，內(nèi)部單位集中在內(nèi)部銀行開戶，使用權(quán)分散，各單位對存放在內(nèi)部銀行的流動資產(chǎn)使用完全負責(zé)。各分公司與內(nèi)部銀行是存貸關(guān)系，實行有償存貸制度。權(quán)限有三種表達方式：一是每筆現(xiàn)金支用的額度；一是一定時間（如日，月）現(xiàn)金支用的額度；一是超過現(xiàn)金流入量的現(xiàn)金支用。它是一個獨立運行的職能機構(gòu)。各部門發(fā)生現(xiàn)金支出后，持有關(guān)憑證到企業(yè)財務(wù)部報銷以補足備用金。 關(guān)鍵控制點企業(yè)經(jīng)營模擬：，就是為了描繪未來的藍圖，并以此來協(xié)調(diào)各單位、各部門之間的運做，進行考核和評價?？傤~控制就是可以對若干項預(yù)算項目進行綜合控制，只要總額不超出預(yù)算即可；分項控制就是對每個預(yù)算項目都分別進行控制?？梢允止や浫胗媱潝?shù)據(jù)，或者手工調(diào)整計劃數(shù)據(jù)。，就是由各單位、部門負責(zé)人先編制計劃，然后匯總生成總的計劃。下表是方案所提供的主要計劃的一覽表：預(yù)算類型 預(yù)算對象 預(yù)算元素 預(yù)算周期銷售計劃 存貨、存貨分類、地區(qū)、銷售結(jié)構(gòu)、部門、業(yè)務(wù)員、……銷售數(shù)量、銷售單價、銷售收入、銷售成本、銷售費用、銷售毛利、……年、季、月采購計劃 存貨、存貨分類、部門、……采購數(shù)量、采購單價、采購金額、……年、季、月庫存計劃 存貨、存貨分類、庫存組織、倉庫最高庫存、最低庫存、安全庫存、期末庫存、期末庫存金額、……年、季、月人力計劃 人員類別、部門、工資項目、……人數(shù)、工資金額、…… 年、季、月設(shè)備計劃 部門、資產(chǎn)類、…… 數(shù)量、折舊、新增金額、……年、季、月費用計劃 費用項目、部門、人員、項目、……分幣種的金額、…… 年、季、月資金計劃 收支項目、現(xiàn)金流量項目、部門、……分幣種的金額、…… 年、季、月財務(wù)計劃 科目、輔助項、…… 分幣種的金額、…… 年、季、月其他計劃 可以做專項計劃，或者定額標準等等。33 / 82項 目 總 計 劃子 項 目 進 度 計 劃庫 存 計 劃 人 員 計 劃設(shè) 備 計 劃采 購 計 劃費 用 計 劃資 金 計 劃 損 益 計 劃資 產(chǎn) 計 劃 邏輯角色房地產(chǎn)企業(yè)在進行計劃預(yù)算編制的過程中，往往會成立一個預(yù)算編制委員會，由預(yù)算編制委員會的委員來進行預(yù)算體系的建立，預(yù)算的編制以及相關(guān)的協(xié)調(diào)等工作。通過財務(wù)分析，及時了解掌握企業(yè)的經(jīng)營狀況和經(jīng)營業(yè)績。及時清理往來，減少資金損失；加強帳齡分析，合理提取壞帳，降低資金風(fēng)險。，對主要業(yè)務(wù)都實行嚴格、規(guī)范的申請、審批流程。預(yù)算管理 資金管理 項目成本總賬薪資福利固定資產(chǎn)產(chǎn)企業(yè)經(jīng)營管理平臺報表系統(tǒng)決策支持，財務(wù)分析報賬中心應(yīng)收應(yīng)付30 / 82全 面 計 劃 預(yù) 算資 金 管 理 成 本 管 理會 計 核 算 財務(wù)分析以預(yù)算管理為核心，建立全面預(yù)算管理和控制體系。27 / 82五、房地產(chǎn)行業(yè)集中財務(wù)管理解決方案隨著經(jīng)濟體制的改革和市場經(jīng)濟的完善，應(yīng)對加入 WTO 之后的挑戰(zhàn)，房地產(chǎn)集團企業(yè)必須及時、準確、完整地掌握以財務(wù)信息為核心的經(jīng)營管理信息，必須對集團內(nèi)部的各種資源進行高度集中的管理、控制和配置，必須迅速地對各種財務(wù)、管理方案作出科學(xué)的、符合企業(yè)價值最大化的決策。應(yīng)用價值? 用友房地產(chǎn)行業(yè)項目管理方案涵蓋了房地產(chǎn)行業(yè)項目的主要業(yè)務(wù)流程，滿足房地產(chǎn)企業(yè)對項目管理的需求。采購價格管理系統(tǒng)可以幫助企業(yè)及時了解材料的價格波動，選擇最佳供應(yīng)商，并對采購價格進行實時控制，以降低采購成本。 項目進度管理維護項目實際進度；通過跟蹤甘特圖、網(wǎng)絡(luò)圖比較項目/任務(wù)的計劃進度和實際進度令進度情況一目了然。系統(tǒng)對于自動計算獲得的資金計劃數(shù)據(jù)缺省值和經(jīng)過修改的數(shù)據(jù)進行不同顏色的顯示，方便使用者對于資金計劃數(shù)據(jù)進行確認。對項目預(yù)算設(shè)置了預(yù)警條件，與預(yù)警平臺掛接后，項目執(zhí)行過程中觸發(fā)預(yù)警條件，則相應(yīng)的預(yù)警信息就會提供給相關(guān)責(zé)任人。：通過應(yīng)用審批流平臺，預(yù)算編制后，可以啟動審批流程，項目預(yù)算自動按審批流程在網(wǎng)上供相應(yīng)的審批權(quán)限人進行審批。2） 另外，系統(tǒng)支持通過子項目或任務(wù)的分配，滿足集團應(yīng)用：集團項目可以由集團統(tǒng)一設(shè)置，分解成相應(yīng)的任務(wù)，然后在集團內(nèi)分子公司進行分配，由各公司分別核算，集團統(tǒng)一查詢和控制，滿足項目的集團應(yīng)用。 工 程 /材 料 /其 他 合 同虛 擬 合 同補 充 合 同材 料清 單付 款協(xié) 議 進 度協(xié) 議工 程 量清 單預(yù)算 正 式 合 同合 同復(fù) 制 /錄 入導(dǎo) 入 審批流審核變 更 /簽 證項 目 預(yù) 算 工 程 量確 認 單領(lǐng) 料 單付 款 申請 單 進 度 計 劃資 金 計 劃工 程 材 料 其 他 合 同虛 擬 合 同補 充 合 同材 料清 單付 款協(xié) 議 進 度協(xié) 議工 程 量清 單預(yù)算 正 式 合 同合 同復(fù) 制錄 入導(dǎo) 入 審批流審核變 更簽 證項 目 預(yù) 算 工 程 量確 認 單領(lǐng) 料 單付 款 申請 單 進 度 計 劃資 金 計 劃17 / 82 項目立項及進度計劃 項目立項7. 在項目可進行管理之前，首先要定義項目，我們稱之為項目立項工作?？梢跃S護合同主表、合同條款、合同費用、合同大事記等。例如：集團可以把一個項目分解成各個專業(yè)任務(wù)，然后分配給下屬各專業(yè)公司，由專業(yè)公司去管理各子任務(wù)，形成專業(yè)化的分工和協(xié)作，推行矩陣管理模式。也在企業(yè)內(nèi)部形成了越來越多的信息化孤島。XML 具有簡單性、開放性、可擴展性和自我描述等特征?？梢赃M行審批代理人的設(shè)置這樣在審批人外出或者其他情況下，可以通過授權(quán)給代理人的方式來完成審批流程。隨著企業(yè)發(fā)展的需要，可以修改、完善企業(yè)的系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程，實現(xiàn)企業(yè)業(yè)務(wù)流程的動態(tài)配置。數(shù) 據(jù) 庫 優(yōu) 化 引 擎數(shù) 據(jù) 庫 優(yōu) 化 引 擎Oracle、 SQLServer、 DB2… 跨 平 臺 快 速 部 署 技 術(shù)跨 平 臺 快 速 部 署 技 術(shù)UNIX、 LINUX、 WIN NT/XP/2022…NC核 心 技 術(shù) 平 臺核 心 技 術(shù) 平 臺J2EE、 XML、 NTie、 數(shù) 據(jù) 總 線 、 控 制 總 線 、 中 間 件 、 組 件 化 技 術(shù)數(shù) 據(jù) 總 線 、 控 制 總 線 、 中 間 件 、 組 件 化 技 術(shù) …NC應(yīng) 用 平 臺應(yīng) 用 平 臺預(yù) 警 、 流 程 配 置 、 審 批 流 、 動 態(tài) 會 計 、 報 表 與 建 模 工 具 、 參 數(shù) 配 置 、預(yù) 警 、 流 程 配 置 、 審 批 流 、 動 態(tài) 會 計 、 報 表 與 建 模 工 具 、 參 數(shù) 配 置 、 GUI配 置配 置 …集 中集 中財 務(wù)財 務(wù)集 中 管 理 、 協(xié) 同 商 務(wù)集 中 管 理 、 協(xié) 同 商 務(wù)企 業(yè) 個 性 化 解 決 方 案企 業(yè) 個 性 化 解 決 方 案系 統(tǒng) 平 臺系 統(tǒng) 平 臺用 友用 友UAP平 臺平 臺房 地 產(chǎn)房 地 產(chǎn)行 業(yè) 方 案行 業(yè) 方 案個 性 化 方 案個 性 化 方 案商 業(yè)商 業(yè)智 能智 能項 目項 目管 理管 理人 力人 力資 源資 源 客 戶客 戶關(guān) 系關(guān) 系管 理管 理OA系 統(tǒng)系 統(tǒng)數(shù) 據(jù) 庫 優(yōu) 化 引 擎數(shù) 據(jù) 庫 優(yōu) 化 引 擎、 、 跨 平 臺 快 速 部 署 技 術(shù)跨 平 臺 快 速 部 署 技 術(shù)、 、核 心 技 術(shù) 平 臺核 心 技 術(shù) 平 臺、 、 、 數(shù) 據(jù) 總 線 、 控 制 總 線 、 中 間 件 、 組 件 化 技 術(shù)數(shù) 據(jù) 總 線 、 控 制 總 線 、 中 間 件 、 組 件 化 技 術(shù)應(yīng) 用 平 臺應(yīng) 用 平 臺預(yù) 警 、 流 程 配 置 、 審 批 流 、 動 態(tài) 會 計 、 報 表 與 建 模 工 具 、 參 數(shù) 配 置 、預(yù) 警 、 流 程 配 置 、 審 批 流 、 動 態(tài) 會 計 、 報 表 與 建 模 工 具 、 參 數(shù) 配 置 、 配 置配 置集 中集 中財 務(wù)財 務(wù)集 中 管 理 、 協(xié) 同 商 務(wù)集 中 管 理 、 協(xié) 同 商 務(wù)企 業(yè) 個 性 化 解 決 方 案企 業(yè) 個 性 化 解 決 方 案系 統(tǒng) 平 臺系 統(tǒng) 平 臺用 友用 友平 臺平 臺房 地 產(chǎn)房 地 產(chǎn)行 業(yè) 方 案行 業(yè) 方 案個 性 化 方 案個 性 化 方 案商 業(yè)商 業(yè)智 能智 能項 目項 目管 理管 理人 力人 力資 源資 源 客 戶客 戶關(guān) 系關(guān) 系管 理管 理 系 統(tǒng)系 統(tǒng)8 / 82根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特點，突出了集中財務(wù)和項目管理的應(yīng)用，同時它又是一個集成的、全面的解決方案。品牌化是產(chǎn)品差別化的進一步深化。規(guī)?；?。房地產(chǎn)業(yè)管理信息化現(xiàn)狀企業(yè)內(nèi)部信息化程度普遍提高房地產(chǎn)企業(yè)較為重視自身的信息化建設(shè)，包括企業(yè)對外和對內(nèi)網(wǎng)站的建設(shè)、內(nèi)部局域網(wǎng)絡(luò)、內(nèi)部辦公自動化系統(tǒng)和建立在總部的數(shù)據(jù)中心的建設(shè)。房地產(chǎn)行業(yè)特點分析房地產(chǎn)業(yè)是公認的上下產(chǎn)業(yè)鏈長，專業(yè)性強，數(shù)據(jù)量大，投資周期長，風(fēng)險程度高的資金密集型行業(yè)。隨著國民經(jīng)濟增長從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，房地產(chǎn)業(yè)的增長方式也正在由速度規(guī)模型向總量效益型轉(zhuǎn)變。近幾年國家的相關(guān)政策也給房地產(chǎn)業(yè)帶來了很大的影響。項目環(huán)節(jié)多，涉及的單位人員多，開發(fā)過程中的不確定因素多。但這種業(yè)務(wù)軟件化的趨勢也是值得擔(dān)憂的，因為各個業(yè)務(wù)單元的信息化并不代表整個部門或企業(yè)的信息化，這只會在企業(yè)內(nèi)部形成越來越多的信息化孤島，為將來業(yè)務(wù)的整合和信息系統(tǒng)的整合制造人為的障礙。制度化。未來中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)展的一個顯著趨勢是，一個房地產(chǎn)項目的開發(fā)將不再是一個獨立的事件，再也不能僅核算這一單生意的成本和收益，而要將之放入企業(yè)的長遠發(fā)展戰(zhàn)略中去考慮，考察這一項目對今后的項目開發(fā)以及企業(yè)長遠發(fā)展的影響。應(yīng)用平臺 參數(shù)設(shè)置平臺通過參數(shù)設(shè)置平臺可設(shè)置系統(tǒng)所有的參數(shù)，實現(xiàn)集團參數(shù)的逐級分配，集團企業(yè)可以控制一些重要參數(shù)，不允許下級公司修改，只能夠使用，以達到集團應(yīng)用的目的。審批分為有條件審批和無條件審批，有條件審批是指在系統(tǒng)中設(shè)定好滿足怎樣的條件由哪個人進行審批，無條件審批是設(shè)定好逐級審批的流程，也就是設(shè)置從下級到上級的一個審批過程。作為一個靈活的、自動的例外信息管理和報告工具，可以始終幫助企業(yè)了解運行中的關(guān)鍵活動和事件，有助于工作流程的自動化，更快更好的進行經(jīng)營決策。通過二次開發(fā)平臺，可以保證：集成性實現(xiàn)環(huán)境與各種不同業(yè)務(wù)應(yīng)用體系的協(xié)作。5) 沒有集成的項目管理平臺，房地產(chǎn)項目開發(fā)的分析考核、過程管理、技術(shù)文檔、合同、供應(yīng)商管理等形成的信息是零散的，不能做到項目之間的經(jīng)驗拷貝，項目的知識管理也難以做到。8) 通過成本動因，我們既可以按責(zé)任成本來構(gòu)建項目核算體系，也可以按全成本（完全吸收成本）來構(gòu)建核算體系，滿足企業(yè)管理的需要。3. 提供自定義合同模版創(chuàng)建功能。用戶還可以為一個短期的市場推廣活動設(shè)立成項目。項目計劃和進度可以維護項目必須完成的任務(wù)的邏輯序列、要完成的活動之間的相互依賴關(guān)系，以及活動的開始和結(jié)束時間、以及計算計劃中的最長路徑（關(guān)鍵路徑）。編制預(yù)算投資估算 審核匯 總預(yù) 算分 解預(yù) 算 審批流 預(yù) 算 控 制預(yù) 算 預(yù) 警 項目成本預(yù) 算 調(diào) 整預(yù) 算 分 析19 / 82。 項目資金計劃管理資金計劃支持分期間編制，可以按照年、季、月編制。材料處理方式：將到貨和領(lǐng)料處理成一個流程，統(tǒng)一用領(lǐng)料單解決。：對成本動因進行歸集：對于項目執(zhí)行過程中的一些公共部分的成本，比如公共的管理費用，在發(fā)生時難以確指到具體項目或任務(wù)的，可以先歸集到某個公共項目上，然后依據(jù)成本動因再分配到相應(yīng)的項目/任務(wù)上。、分配、結(jié)轉(zhuǎn)產(chǎn)生的內(nèi)部項目單據(jù)均可以通過財務(wù)會計平臺生成會計憑證，記入總帳系統(tǒng)；。，系統(tǒng)提供了