aab機(jī)械科學(xué)研究院財(cái)務(wù)規(guī)劃管理制度(存儲(chǔ)版)
【正文】 . 各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人參加考核會(huì)，匯報(bào)本公司業(yè)績，重大問題和應(yīng)對(duì)措施；5. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)參加考核會(huì)，了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績差距，在實(shí)際業(yè)績和計(jì)劃差異過大時(shí)進(jìn)行干預(yù)或啟動(dòng)緊急調(diào)控程序；6. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)宣布集團(tuán)和各權(quán)屬公司半年度考核結(jié)果；7. 戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)督辦落實(shí)會(huì)議重大調(diào)整決定。第十五條 匯總/質(zhì)詢/談判/修正權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃環(huán)節(jié)包括以下步驟：1. 權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)本公司計(jì)劃，呈報(bào)集團(tuán)總部；2. 戰(zhàn)略發(fā)展部匯總各權(quán)屬公司計(jì)劃，財(cái)務(wù)部和戰(zhàn)略發(fā)展部各自就財(cái)務(wù)規(guī)劃中的經(jīng)營計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算進(jìn)行初步分析，并進(jìn)行充分溝通，發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調(diào)整建議，上報(bào)集團(tuán)最高決策層；3. 集團(tuán)最高決策層提出初步修改意見，并組織由戰(zhàn)略發(fā)展部，財(cái)務(wù)部， 人力資源部等財(cái)務(wù)規(guī)劃管理相關(guān)部門和人員、各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員共同參加的質(zhì)詢會(huì)，對(duì)各權(quán)屬公司/權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢；集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)具體組織會(huì)務(wù)工作，并重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營計(jì)劃質(zhì)詢，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；財(cái)務(wù)部參與組織工作，重點(diǎn)關(guān)注財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃質(zhì)詢，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人陳述和解釋本權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按需要參與解釋；權(quán)屬公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人按需要參與質(zhì)詢會(huì)，陳述本業(yè)務(wù)部門計(jì)劃。第三條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃實(shí)行目標(biāo)管理，計(jì)劃目標(biāo)的完成情況將作為各單位年度經(jīng)營業(yè)績考核的主要依據(jù)第四條 本制度中，除特殊注明之外，“集團(tuán)”是指機(jī)械院集團(tuán)，“權(quán)屬公司”是指機(jī)械院集團(tuán)有限公司擁有實(shí)際控制權(quán)的對(duì)外投資企業(yè)。第七條 機(jī)械院集團(tuán)最高決策層是集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的最高決策和審核機(jī)構(gòu)，由集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)規(guī)劃工作主管和相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)等組成，主要職責(zé)包括：1. 審批機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃；2. 審核機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成意見；3. 審議機(jī)械院集團(tuán)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃，形成決議；4. 審議機(jī)械院集團(tuán)權(quán)屬公司財(cái)務(wù)規(guī)劃調(diào)整提案，形成決議；5. 對(duì)相關(guān)機(jī)械院集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃的各項(xiàng)重大事項(xiàng)進(jìn)行最終決策。第十八條 各權(quán)屬公司財(cái)務(wù)部門每月向集團(tuán)財(cái)務(wù)部報(bào)送公司報(bào)表，并向戰(zhàn)略發(fā)展部和財(cái)務(wù)部提交財(cái)務(wù)規(guī)劃完成情況分析報(bào)告；財(cái)務(wù)規(guī)劃完成情況分析報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容：；；；等。集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃部門自前一年11月1日開始相關(guān)準(zhǔn)備工作，在當(dāng)年11月15日前將集團(tuán)目標(biāo)進(jìn)行分解，提出并下達(dá)初步的期望業(yè)績指標(biāo)。第四十五條 本制度自發(fā)布之日起施行。第四十一條 集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)劃文檔統(tǒng)一由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行保管。第七章 經(jīng)營業(yè)績考核會(huì)第二十九條 經(jīng)營業(yè)績考核會(huì)的目的是對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行考核，對(duì)執(zhí)行過程中的重大偏差進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)，對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃中的
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