企業(yè)授信方案在銀行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整中的應(yīng)用(上)(存儲版)
【正文】 系。為更好地管理銀行信貸資金，增強(qiáng)信貸資金的流動性，需要銀行結(jié)合企業(yè)經(jīng)營周期和趨勢，預(yù)測企業(yè)貸款的需求，使銀行信貸資金收回的日期與企業(yè)經(jīng)營周期匹配，或與存款提取的日期相應(yīng)地匹配起來，從而滿足各方面對信貸資金流動性的要求。但由于企業(yè)的銷售及利潤主要來源單一(美國市場為主)，對企業(yè)的經(jīng)營產(chǎn)生較大影響，并考慮到企業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系較為復(fù)雜，實際控制人信譽(yù)較差，銀行貸款經(jīng)常出現(xiàn)逾期欠息現(xiàn)象，還款意愿較差。乙企業(yè)是一家珠寶首飾產(chǎn)品的設(shè)計、生產(chǎn)及銷售企業(yè)，該企業(yè)為A股上市企業(yè)，是中國珠寶玉石首飾行業(yè)協(xié)會副會長單位，企業(yè)主要產(chǎn)品是K金珠寶首飾，兼營鉑金珠寶首飾等，為中國珠寶首飾業(yè)馳名品牌。由于乙企業(yè)經(jīng)營實力及信譽(yù)良好，所以A銀行為該企業(yè)發(fā)放部分流動資金貸款，但對總的流動資金貸款額度進(jìn)行控制，從貸款結(jié)構(gòu)上予以限制，并為國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)開放綠色通道，盡可能為企業(yè)快速辦理業(yè)務(wù)。D企業(yè)經(jīng)營規(guī)模較大，雖然D企業(yè)2009年經(jīng)營有所下滑，但企業(yè)財務(wù)基本面較好，對外擔(dān)保全部為關(guān)聯(lián)體之間的擔(dān)保，相對較為可控?？紤]到丙關(guān)聯(lián)體經(jīng)營實力與其上下游交易對手綜合實力較強(qiáng)，雙方合作關(guān)系穩(wěn)定，而B企業(yè)準(zhǔn)備結(jié)清銀行貸款，所以直接核定為零授信額度；鑒于C企業(yè)的業(yè)務(wù)在23年內(nèi)逐步由D企業(yè)承接，業(yè)務(wù)日漸萎縮，且目前各銀行融資已全部退出，因此，直接核定C企業(yè)零授信額度。 為此，A銀行為乙企業(yè)制定了以下授信方案，并事先對信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)行分類管理：在核定乙企業(yè)授信額度為4900萬元的基礎(chǔ)上，要求企業(yè)銷售貨款按業(yè)務(wù)辦理日前12個月在銀行貨款回行量的25%以內(nèi)釋放授信額度；企業(yè)的流動資金貸款余額不超過2500萬元，其中信用貸款不超過1700萬元，其余須落實足額、合法、有效的土地抵押擔(dān)保，貸款用途限用于采購金料、鉆石及鑲嵌首飾用配件等原材料；辦理國內(nèi)信用證、銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，須收取不低于30%的保證金，風(fēng)險敞口部分可免于提供擔(dān)保。同時，在逐步優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)的過程中，盡量按企業(yè)的經(jīng)營周期及真實資金需求盤活鋪底的流動資金貸款，最終解決了風(fēng)險貸款。受金融危機(jī)影響，甲企業(yè)從2008年下半年開始生產(chǎn)經(jīng)營受到負(fù)面影響，出口量明顯下降，貨款回籠較慢，并存在開工率不足的現(xiàn)象(見表1)?！ ?。特別是對因經(jīng)營下滑而需要減少貸款、壓縮授信的客戶而言，授信方案是銀企雙方協(xié)商溝通的結(jié)果，企業(yè)會更加容易接受并便于方案的執(zhí)行，比剛性
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