【正文】 誤導性陳述或者重大遺漏，并保證所披露信息的真實、準確、完整。投資者認購本期私募債券，視作同意私募債券受托管理協(xié)議和私募債券持有人會議規(guī)則。發(fā)行人應當有針對地披露與本期私募債券相關(guān)的、可能影響私募債券本息償付的具體風險因素，對這些風險因素能作出定量分析的，應當進行定量分析；不能作出定量分析的，應當進行定性描述。（2）發(fā)行人的相關(guān)風險：①行業(yè)風險。發(fā)行人如披露信用評級報告，信用評級報告至少包括下列情況：（1）信用評級結(jié)論及標識所代表的涵義；（2）提供擔保的，應當對比說明有無擔保的情況下評級結(jié)論的差異；（3）評級報告揭示的主要風險；（4）跟蹤評級的有關(guān)安排；（5）其他重要事項。27發(fā)行人應當承諾，在私募債券付息日十個工作日前，將應付利息全額存入償債保障金專戶；在本金到期日三十日前累計提取的償債保障金余額不低于私募債券余額的20%。私募債券受托管理人應當為私募債券持有人的最大利益行事，不得與私募債券持有人存在利益沖突。（2）私募債券持有人會議召開的情形。若控股股東為自然人，應當披露其姓名與簡要背景；若控股股東為法人，應當披露其名稱、成立日期、注冊資本和主要業(yè)務等內(nèi)容。募集資金用于項目投資、股權(quán)投資或者收購資產(chǎn)的，發(fā)行人可以披露擬投資項目的基本情況、股權(quán)投資情況、擬收購資產(chǎn)的基本情況。發(fā)行人律師應當在募集說明書正文后聲明：“本所及簽字的律師已閱讀募__________集說明書，確認募集說明書與本所出具的法律意見書不存在矛盾。聲明應當由簽字的資信評級人員（或者資產(chǎn)評估人員）及單位負責人簽名，并由資信評級機構(gòu)或者資產(chǎn)評估機構(gòu)加蓋公章。三、投資者應當詳細了解私募債券轉(zhuǎn)讓的業(yè)務規(guī)則，充分關(guān)注其可能存在無法進行轉(zhuǎn)讓的風險。特此聲明股東代碼：投資者簽名：簽署日期：（本風險揭示書一式二份，一份由證券公司留存?zhèn)洳?，一份由委托人保存?6附件5：XX 證券中小企業(yè)私募債券合格投資者名單報送格式序號股東代碼股東名稱身份證號風險認知書簽署日期交易權(quán)限開通日期報送會員代碼注：EXCEL表格為2003年版格式。附件6：深圳證券交易所中小企業(yè)私募債券提供轉(zhuǎn)讓服務協(xié)議甲方：深圳證券交易所法定代表人：住所：廣東省深圳市深南東路5045 號聯(lián)系電話：乙方：法定代表人：住所：聯(lián)系電話：鑒于乙方申請甲方在其綜合協(xié)議交易平臺上為乙方發(fā)行的中小企業(yè)私募債券（以下簡稱“私募債券”）提供轉(zhuǎn)讓服務，根據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和甲方業(yè)務規(guī)則等的相關(guān)規(guī)定，甲乙雙方協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。第七條乙方應當于甲方提供轉(zhuǎn)讓服務前五個工作日內(nèi)在甲方會員業(yè)務專區(qū)或者經(jīng)甲方認可的其它方式向合格投資者披露《關(guān)于在深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺進行轉(zhuǎn)讓的公告書》和甲方要求的其他文件。第十四條與本協(xié)議有關(guān)或者因本執(zhí)行協(xié)議所發(fā)生的一切爭議及糾紛，甲乙雙方應當首先通過友好協(xié)商解決；若自爭議發(fā)生日之后的三十日內(nèi)未能通過協(xié)商解決，任何一方均可將該項爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會華南分會按照當時適用的仲裁規(guī)則進行仲裁。本期私募債券將僅通過深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺掛牌轉(zhuǎn)讓，除此之外不在集中競價系統(tǒng)和其他任何場所交易。四、私募債券轉(zhuǎn)讓服務與托管基本情況（一）私募債券轉(zhuǎn)讓服務平臺及起始時間；（二）投資者適當性管理；（三）私募債券托管情況；（四）出現(xiàn)私募債券認股權(quán)行權(quán)、債轉(zhuǎn)股、回售或者贖回等業(yè)務的場外處理方式（如有）。工業(yè)和信息化部國家統(tǒng)計局國家發(fā)展和改革委員會財政部二○一一年六月十八日中小企業(yè)劃型標準規(guī)定一、根據(jù)《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》和《國務院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》(國發(fā)〔2009〕36 號)，制定本規(guī)定。其中，從業(yè)人員300 人及以上，且營業(yè)收入2000 萬元及以上的為中型企業(yè)；從業(yè)人員20 人及以上，且營業(yè)收入300 萬元及以上的為小型企業(yè)；從業(yè)人員20 人以下或營業(yè)收入300 萬元以下的為微型企業(yè)。（二）工業(yè)。附件9：關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務院各部委、各直屬機構(gòu)及有關(guān)單位：為貫徹落實《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》和《國務院關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》（國發(fā)〔2009〕36 號），工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計局、發(fā)展改革委、財政部研究制定了《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》。二、發(fā)行人簡介①（一）發(fā)行人全稱；（二）發(fā)行人注冊地址及辦公地址；（三）發(fā)行人注冊資本；（四）發(fā)行人法定代表人；42（五）發(fā)行人業(yè)務情況，包括但不限于：發(fā)行人行業(yè)類型、經(jīng)營范圍、經(jīng)營方式、主營業(yè)務產(chǎn)品、符合中小微企業(yè)范疇的依據(jù)；（六）發(fā)行人面臨的風險。一、發(fā)行基本情況（一）發(fā)行人相關(guān)信息；（二）私募債券備案發(fā)行的接受單位、時間、文號以及備案規(guī)模；（三）私募債券發(fā)行相關(guān)情況，包括私募債券名稱、私募債券代碼、發(fā)行總額、發(fā)行方式、發(fā)行對象以及承銷商；若分次發(fā)行的，披露各期發(fā)行安排；（四）私募債券產(chǎn)品設(shè)計，內(nèi)容包括但不限于：債券票面金額、發(fā)行價格、存續(xù)期限、票面利率、計息方式、還本付息方式、付息日和本金兌付日、提前償還本金安排（如有）、發(fā)行人或者投資者選擇權(quán)條款（如有）、認股權(quán)或者可轉(zhuǎn)股條款（如有）、擔保措施及擔保方式（如有）、債券受托管理人、償債保障機制以及限制股息分配措施等；（五）私募債券資信評級機構(gòu)與信用等級（如有）；（六）承銷商和承銷方式；（七）募集資金用途和用途變更程序；（八）登記注冊安排；（九）提供轉(zhuǎn)讓服務安排；二、發(fā)行結(jié)果情況（一）發(fā)行期間；（二）實際募集資金規(guī)模；（三）說明實際認購私募債券的投資者是否符合發(fā)行對象的要求。第十二條本協(xié)議未盡事宜，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》及甲方其他相關(guān)規(guī)定處理。第六條乙方向甲方繳納的提供轉(zhuǎn)讓服務費用及其標準，按照甲方的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。日期格式為YYYYMMDD，如20120508。六、本風險揭示書的風險揭示事項未能詳盡列明私募債券的所有風險，投資者應當對其它相關(guān)風險因素也有所了解和掌握，并確信自己已做好足夠的風險評估與財務安排，避免因參與私募債券投資而遭受難以承受的損失。投資者將自行承擔私募債券的投資風險。32承擔資信評級業(yè)務（如有）或者者資產(chǎn)評估業(yè)務(如有)的機構(gòu)應當在募集說明書正文后聲明：“本機構(gòu)及簽字的資信評級人員（或者資產(chǎn)評估人員）已閱讀募集說明書，確認募集說明書與本機構(gòu)出具的報告不存在矛盾。承銷商應當在募集說明書正文后聲明：“本公司已對募集說明書進行了核查，確認不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其真實性、準確性和完整性承擔相應的法律責任。發(fā)行人對可能影響投資者理解公司財務狀況、經(jīng)營業(yè)績和現(xiàn)金流量情況的信息，應當加以必要的說明。以圖表方式披露發(fā)行人組織結(jié)構(gòu)和對其他企業(yè)的重要權(quán)益投資情況。（1）私募債券持有人會議規(guī)則的主要內(nèi)容，包括但不限于私募債券持有人會議的權(quán)利、召開程序以及決議的生效條件和效力等。為私募債券發(fā)行提供擔保的機構(gòu)不得擔任該私募債券的受托管理人。提供抵押和質(zhì)押擔保的，應當披露擔保物的評估、登記、保管和相關(guān)法律手續(xù)的辦理情況，并披露擔保的范圍。發(fā)行人如披露風險的相應對策，主要應當披露發(fā)行人針對風險已經(jīng)采取的具體措施。發(fā)行人最近兩年內(nèi)資信狀況及存在的問題和可能出現(xiàn)的資信風險；25⑥擔保風險(如有)。（二）風險因素發(fā)行人應當遵循重要性原則，按順序披露可能直接或者間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財務狀況和私募債券償付能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。本期私募債券依法發(fā)行后，發(fā)行人經(jīng)營變化引致的投資風險，由投資者自行承擔。（三）本指南的規(guī)定是對募集說明書信息披露的最低要求。本指南并非本所業(yè)務規(guī)則或?qū)σ?guī)則的解釋，本所將根據(jù)需要隨時進行修訂，恕不另行通知本所保留對本指南的最終解釋權(quán)。三、信息披露方式與流程上述發(fā)行人應當履行的信息披露義務中，除私募債券募集說明書和定期報告可以通過本所會員業(yè)務專區(qū)向合格投資者披露或者由承銷商向指定合格投資者披露外，其他信息披露均應當在本所會員業(yè)務專區(qū)向私募債券持有人等合格投資者披露。私募債券轉(zhuǎn)股、回售或者贖回業(yè)務申報起始日前，發(fā)行人應當至少披露三次《私募債券轉(zhuǎn)股/回售/贖回業(yè)務提示性公告》；私募債券轉(zhuǎn)股、回售或者贖回業(yè)務實施完成后，發(fā)行人應當披露《私募債券轉(zhuǎn)股/回售/贖回結(jié)果公告》。私募債券承銷商應當指定專人輔導、督促和檢查發(fā)行人的信息披露義務。四、暫停、恢復及終止提供轉(zhuǎn)讓服務（一）暫停、恢復提供轉(zhuǎn)讓服務本所會員專區(qū)以外的公共媒體中出現(xiàn)發(fā)行人發(fā)布的尚未披露的私募債券相關(guān)信息，可能或者已經(jīng)對私募債券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生重大影響的，發(fā)行人應當向本所申請暫停提供轉(zhuǎn)讓服務，直至按規(guī)定在會員專區(qū)發(fā)布相關(guān)公告后予以恢復轉(zhuǎn)讓服務?！俺山簧陥蟆敝噶畎ㄗC券賬號、證券代碼、買賣方向、交易價格、交易數(shù)量和對手方交易單元代碼等內(nèi)容。在協(xié)議平臺進行私募債券轉(zhuǎn)讓的，應當遵循以下規(guī)定：轉(zhuǎn)讓私募債券投資者，應當持有中國結(jié)算深圳分公司人民幣普通股票賬戶（A股證券賬戶）。（一）轉(zhuǎn)讓服務推薦人發(fā)行人申請私募債券在本所轉(zhuǎn)讓前，須委托承銷商作為其轉(zhuǎn)讓服務推薦人，并出具轉(zhuǎn)讓服務推薦書。會員登錄本所會員業(yè)務專區(qū)，通過“公文及報表上傳—中小企業(yè)私募債試點業(yè)務—合格投資者適當性管理”欄目，上傳Excel 格式的《xx 證券公司中小企業(yè)私募債券合格投資者名單》（內(nèi)容與格式見附件5）進行報備。二、投資者適當性管理會員應當建立完備的投資者適當性管理制度，確認參與私募債券認購和轉(zhuǎn)讓的投資者為具備風險識別與承擔能力的合格投資者。（五）增信措施私募債券增信措施以及信用評級安排由買賣雙方自主協(xié)商確定。私募債券受托管理人應當履行下列職責：持續(xù)關(guān)注發(fā)行人和保證人的資信狀況，出現(xiàn)可能影響私募債券持有人重大權(quán)益的事項時，召集私募債券持有人會議；發(fā)行人為私募債券設(shè)定抵押或者質(zhì)押擔保的，私募債券受托管理人應當在私募債券發(fā)行前取得擔保的權(quán)利證明或者其他有關(guān)文件，并在擔保期間妥善保管；在私募債券存續(xù)期內(nèi)勤勉處理私募債券持有人與發(fā)行人之間的談判或者訴訟事務；監(jiān)督發(fā)行人對募集說明書約定的應履行義務（包括提取償債保障金）的執(zhí)行情況，并出具受托管理人事務報告；預計發(fā)行人不能償還債務時，要求發(fā)行人追加擔保，或者依法申請法定機關(guān)采取財產(chǎn)保全措施；發(fā)行人不能償還債務時，受托參與整頓、和解、重組或者破產(chǎn)的法律程序；私募債券受托管理協(xié)議約定的其他重要義務。（一）私募債券可以由發(fā)行人單獨發(fā)行，或者由兩個及以上發(fā)行人集合發(fā)行；（二）私募債券的計息方式可以選擇采用貼現(xiàn)式或者附息式固定利率、附息式浮動利率等方式；（三）私募債券可以設(shè)置附認股權(quán)或者可轉(zhuǎn)股條款，但是應當符合法律法規(guī)以及中國證監(jiān)會有關(guān)非上市公眾公司管理的規(guī)定；（四）私募債券可以設(shè)置附發(fā)行人贖回、上調(diào)票面利率選擇權(quán)或者投資者回售選擇權(quán)。三、備案流程本所對備案材料的完備性進行核對，備案材料不齊全的，將要求承銷商重新提交；備案材料齊全的，本所確認接受材料。第二章 備案與發(fā)行私募債券在本所進行轉(zhuǎn)讓的，在發(fā)行前應當在本所備案。深圳證券交易所中小企業(yè)私募債券試點業(yè)務指南第一章概述第二章備案與發(fā)行第三章產(chǎn)品設(shè)計與投資者權(quán)益保護第四章投資者適當性管理第五章轉(zhuǎn)讓服務第六章信息披露第七章自律監(jiān)管和紀律處分措施第八章其他事項附件1：中小企業(yè)私募債券備案登記表附件2：中小企業(yè)私募債券募集說明書內(nèi)容與格式要求附件 3：董事、監(jiān)事、高級管理人員及持股5%以上股東名冊報送格式附件4：中小企業(yè)私募債券合格投資者風險認知書模板附件5：XX證券中小企業(yè)私募債券合格投資者名單報送格式附件6：深圳證券交易所中小企業(yè)私募債券轉(zhuǎn)讓服務協(xié)議附件7：中小企業(yè)私募債券發(fā)行結(jié)果公告內(nèi)容與格式要求附件8：關(guān)于XX在深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺進行轉(zhuǎn)讓公告書的內(nèi)容與格式要求附件9：關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標準規(guī)定的通知2為推動中小企業(yè)私募債券試點業(yè)務順利開展，根據(jù)《深圳證券交易所交易規(guī)則（2011年修訂）》、《深圳證券交易所綜合協(xié)議交易平臺業(yè)務實施細則》和《深圳證券交易所中小企業(yè)私募債券業(yè)務試點辦法》（以下簡稱“《試點辦法》”）等有關(guān)規(guī)定，制定本指南。第七章 自律監(jiān)管和紀律處分措施第三十九條 發(fā)行人及其董事、監(jiān)事和高級管理人員，違反本辦法、募集說明書約定、本所其他相關(guān)規(guī)定或者其所作出的承諾的，本所可采取約見談話、通報批評、公開譴責、暫?；蚪K止為其債券提供轉(zhuǎn)讓服務等措施。第三十四條 私募債券受托管理人應當履行下列職責：（一）持續(xù)關(guān)注發(fā)行人和保證人的資信狀況，出現(xiàn)可能影響私募債券持有人重大權(quán)益的事項時，召集私募債券持有人會議；（二）發(fā)行人為私募債券設(shè)定抵押或質(zhì)押擔保的，私募債券受托管理人應在私募債券發(fā)行前取得擔保的權(quán)利證明或其他有關(guān)文件，并在擔保期間妥善保管；（三）在私募債券存續(xù)期內(nèi)勤勉處理私募債券持有人與發(fā)行人之間的談判或者訴訟事務；（四）監(jiān)督發(fā)行人對募集說明書約定的應履行義務（包括募集資金用途、提取償債保障金）的執(zhí)行情況，并出具受托管理人事務報告；（五）預計發(fā)行人不能償還債務時，要求發(fā)行人追加擔保，或者依法申請法定機關(guān)采取財產(chǎn)保全措施； （六）發(fā)行人不能償還債務時，受托參與整頓、和解、重組或者破產(chǎn)的法律程序；（七）私募債券受托管理協(xié)議約定的其他重要義務。前款所稱重大事項包括但不限于：（一） 發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆盏倪`約情況；（二） 發(fā)行人新增借款或?qū)ν馓峁３^上年末凈資產(chǎn)20%；（三）