【正文】 ..步驟 涉及部門 步驟說明需求、部門人力資源需求和預(yù)算編制說明報告。針對異常數(shù)據(jù)核實預(yù)算編制方., .. ..法和預(yù)算數(shù)據(jù)來源，出具修改意見后，由相應(yīng)預(yù)算編制小組成員進行修改vi. 分管總經(jīng)理分別對部門/子公司經(jīng)營計劃，以及各項 目收入、業(yè)務(wù)與管理費用和投資預(yù)算表格進行審批，根據(jù)部門提交的預(yù)算資料，對相關(guān)預(yù)算內(nèi)容的合理性和所轄部門之間預(yù)算的一致性進行判斷。定., .. ..期對本單位的預(yù)算執(zhí)行情況進行分析和總結(jié)，并編制部門業(yè)務(wù)分析報告，尋找產(chǎn)生預(yù)算與執(zhí)行差異的原因，提出改進建議52． 依據(jù)環(huán)境變化實際、經(jīng)營計劃實現(xiàn)程度以及各部門、各子公司預(yù)算差異分析報告與實質(zhì)性審查，出具集團每季度預(yù)算執(zhí)行報告，上報預(yù)算管理委員會53． 每年 9 月中旬參考各部門實際運作及子公司、部門計劃變動情況，提交下季度本單位預(yù)算調(diào)整申請與建議54． 匯總和初步平衡各部門、各子公司年中預(yù)算追加建議，上報預(yù)算管理委員會55． 根據(jù)年中集團董事會的預(yù)算調(diào)整審批決議，制定集團的預(yù)算調(diào)整計劃并調(diào)整預(yù)算56． 每年二次收集和匯總各部門對預(yù)算管理體系的調(diào)整建議，在報上預(yù)算決策委員會審議批準后，正式更新有關(guān)制度和表格（6 ） 其他預(yù)算職責(zé)57． 在相關(guān)預(yù)算管理會議后，將會議決議內(nèi)容整理成文，并及時送交有關(guān)部門、子公司3. 流入/流出表 單或信息?流入表單或信息58． 各部門、各子公司初步預(yù)測報告59． 各部門、各子公司年度集團經(jīng)營計劃., .. ..60． 各部門、各子公司編制完成的各項預(yù)算表格61． 各部門、各子公司隨預(yù)算表格遞交的預(yù)算編制說明報告62． 預(yù)算管理委員會的年度預(yù)算指標(biāo)文件63． 預(yù)算追加申請審批意見64． 各部門預(yù)算執(zhí)行分析表65． 各部門、各子公司年中預(yù)算追加申請表66． 各部門、各子公司對預(yù)算管理體系的調(diào)整建議?流出表單或信息67． 各部門、各子公司匯總預(yù)測報告68． 預(yù)算啟動會議紀要69． 年度預(yù)算編制工作培訓(xùn)材料70． 年度集團預(yù)算編制工作說明71． 全套空白預(yù)算表格72． 本單位年度經(jīng)營計劃73． 資產(chǎn)類預(yù)算74． 負債類預(yù)算75． 收支類預(yù)算., .. ..76． 利潤預(yù)算77． 現(xiàn)金流量表預(yù)算78． 年初臨時預(yù)算調(diào)整建議79． 正式年度預(yù)算（報集團領(lǐng)導(dǎo)會簽）80． 預(yù)算追加申請審批意見81． 各部門、各子公司預(yù)算執(zhí)行實際數(shù)據(jù)82． 各部門、各子公司業(yè)務(wù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)83． 各部門、各子公司預(yù)算執(zhí)行分析表84． 本單位業(yè)務(wù)分析報告85． 集團預(yù)算執(zhí)行分析材料86． 財務(wù)分析報告87． 年中預(yù)算調(diào)整建議88． 各部門對預(yù)算管理體系調(diào)整建議的匯總文件., .. ..第四節(jié) 執(zhí)行機構(gòu)1. 核心組成部門89． 人力資源中心90． 規(guī)劃發(fā)展中心91． 行政部門（行政中心）92． 財務(wù)中心93． 總編室94． 信息中心95． 各子公司2. 人力資源中心 預(yù) 算管理主要職責(zé)（1 ） 預(yù)算啟動96． 年度預(yù)算正式啟動前，對下一年度歸屬集團所管轄范圍的人力資源情況進行初步預(yù)測（2 ） 預(yù)算編制和修改., .. ..97． 依據(jù)集團年度經(jīng)營計劃和預(yù)算啟動會議決議內(nèi)容，對各部門（包括本單位）、各子公司報送的部門人力資源需求計劃，進行必要的部門間、子公司間溝通和平衡，再據(jù)此編制本單位年度經(jīng)營計劃98． 依據(jù)本單位年度經(jīng)營計劃、預(yù)算模型計算方法及其他相關(guān)資料，編制明細的本單位成本費用類預(yù)算（人工成本費用）和其他運營支出預(yù)算，并在管理流程規(guī)定的時限內(nèi)將相關(guān)預(yù)算資料送交相關(guān)部門99． 根據(jù)預(yù)算董事委員會、預(yù)算管理中心審批與下達等會議決議，修改部門年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案（3 ） 超預(yù)算審批100． 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對本單位內(nèi)部的預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外申請事項進行部門審批、審核（4 ） 預(yù)算執(zhí)行分析與預(yù)算調(diào)整101． 定期對本單位的預(yù)算執(zhí)行情況進行分析和總結(jié)，并編制部門業(yè)務(wù)預(yù)算差異分析報告，尋找產(chǎn)生預(yù)算與執(zhí)行差異的原因，提出改進建議102． 每月定期整理集團及各部門考核指標(biāo)完成情況，作為集團經(jīng)營分析報告的附件103． 每年 3 、9 月上旬參考上半年部門實際運作及集團、部門計劃變動情況，提交下季度本單位預(yù)算調(diào)整申請與建議., .. ..104． 每年定期二次參考實際運作變動情況，提出對相關(guān)預(yù)算編制方法和預(yù)算表格或預(yù)算管理流程的調(diào)整需求與建議 流入 /流出表單或信息?流入表單或信息105． 各部門、各子公司人力資源需求106． 部門預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)?流出表單或信息107． 人力資源預(yù)測報告108． 本單位人力資源需求109． 人力資源部門年度經(jīng)營計劃110． 預(yù)算編制說明報告111． 部門預(yù)算執(zhí)行分析表112． 部門業(yè)務(wù)分析報告113． 預(yù)算管理體系調(diào)整建議3. 規(guī)劃發(fā)展中心 預(yù) 算管理主要職責(zé)., .. ..（1 ） 預(yù)算啟動114． 每年 7 月初 開始通過市場調(diào)研和信息搜集原始資料，出具關(guān)于行業(yè)數(shù)據(jù)和分析、競爭者分析、宏觀經(jīng)濟指標(biāo)等分析性報告115． 負責(zé)收集和匯總各部門提交的下年度初步預(yù)測報告與相關(guān)資料，對集團戰(zhàn)略落實、年度經(jīng)營目標(biāo)方案進行分析，提交總經(jīng)理辦公會商議以確定集團年度戰(zhàn)略目標(biāo)與方案116． 年度預(yù)算正式啟動前，對下一年度集團合資合作、兼并收購、固定資產(chǎn)、大項維修等資本性投資支出情況進行初步預(yù)測（2 ） 預(yù)算編制和修改117． 每年 10 月初根據(jù)集團年度經(jīng)營計劃、參與建議集團下屬單位年度經(jīng)營計劃和投資安排118． 依據(jù)集團及其他相關(guān)部門、子公司的經(jīng)營計劃、集團投資安排、預(yù)算模型計算方法等資料，編制明細的投資類預(yù)算表格，以及部門其他運營支出預(yù)算表119． 每年 11 月前，完成并提交本集團下屬公司的投資需求（3 ） 超預(yù)算審批120． 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對本單位內(nèi)部的預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外申請事項進行部門審批121． 對在其審核權(quán)限范圍內(nèi)的投資項目，組織并參與可研會審和合同會審（4 ） 預(yù)算執(zhí)行分析與預(yù)算調(diào)整., .. ..122． 定期對本單位的預(yù)算執(zhí)行情況進行分析和總結(jié)，并編制部門業(yè)務(wù)分析報告，尋找產(chǎn)生預(yù)算與執(zhí)行差異的原因，提出改進建議123． 每月定期編制市場競爭者分析報告，作為集團經(jīng)營分析報告的附件124． 每年 3 、9 月上旬參考上半年部門實際運作及集團、部門計劃變動情況，提交下半年度本單位預(yù)算調(diào)整申請與建議125． 每年定期二次參考實際運作變動情況，提出對相關(guān)預(yù)算編制方法和預(yù)算表格或預(yù)算管理流程的調(diào)整需求與建議 流入 /流出表單或信息?流入表單或信息126． 集團戰(zhàn)略目標(biāo)127． 投資預(yù)測報告128． 各部門、各子公司下年度初步預(yù)測報告129． 部門預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)130． 部門、子公司業(yè)務(wù)統(tǒng)計資料?流出表單或信息131． 行業(yè)數(shù)據(jù)和分析 132． 競爭者分析133． 宏觀經(jīng)濟指標(biāo)., .. ..134． 各部門匯總預(yù)測報告135． 部門經(jīng)營計劃136． 市場與競爭者者分析報告137． 投資（固定資產(chǎn)、大項維修、合資合作以及兼并收購）預(yù)算表138． 預(yù)算編制說明報告139． 超預(yù)算申請審批表140． 部門預(yù)算執(zhí)行分析表141． 部門、子公司投資業(yè)務(wù)分析報告142． 預(yù)算管理體系調(diào)整建議4. 行政部門、信息中心等相關(guān)職能部門 預(yù) 算管理主要職責(zé)（1 ） 預(yù)算啟動143． 年度預(yù)算正式啟動前，對下一年度集團行政費用支出情況進行初步預(yù)測（2 ） 預(yù)算編制和修改144． 每年 10 月下旬根據(jù)集團年度經(jīng)營計劃、預(yù)算啟動會議紀要、業(yè)務(wù)部門資產(chǎn)購置安排及集團相關(guān)經(jīng)營統(tǒng)計數(shù)據(jù)編制本單位年度經(jīng)營計劃., .. ..145． 依據(jù)本單位年度經(jīng)營計劃、預(yù)算模型計算方法及其他相關(guān)經(jīng)營統(tǒng)計資料，編制明細的本單位行政管理類費用預(yù)算及其他運營支出預(yù)算，并在管理流程規(guī)定的時限內(nèi)將相關(guān)預(yù)算資料送交相關(guān)部門146． 每年 11 月前，完成并提交本單位下年度人力資源需求、固定資產(chǎn)購置需求147． 每年 11 月初將匯總集團各職能部門需求的一次性固定資產(chǎn)購置預(yù)算表送交固定資產(chǎn)投資管理歸口部門148． 根據(jù)預(yù)算決策委員、預(yù)算管理中心審批、正式下達等會議決議，修改部門年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案（3 ） 超預(yù)算審批149． 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對本單位內(nèi)部的預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外申請事項進行部門審批、審核150． 對在其審批權(quán)限范圍內(nèi)的品牌推廣項目，參與可研會審、設(shè)計會審和合同會審（4 ） 預(yù)算執(zhí)行分析與預(yù)算調(diào)整151． 定期對本單位的預(yù)算執(zhí)行情況進行分析和總結(jié)，并編制部門業(yè)務(wù)預(yù)算差異分析報告，尋找產(chǎn)生預(yù)算與執(zhí)行差異的原因，提出改進建議152． 每年 9 月上旬參考上季度部門實際運作及集團、部門計劃變動情況，提交下季度本單位預(yù)算調(diào)整申請與建議., .. ..153． 每年定期二次參考實際運作變動情況，提出對相關(guān)預(yù)算編制方法和預(yù)算表格或預(yù)算管理流程的調(diào)整需求與建議 流入 /流出表單或信息?流入表單或信息154． 集團年度經(jīng)營計劃155． 預(yù)算啟動會議紀要156． 各職能部門一次性固定資產(chǎn)購置需求157． 集團經(jīng)營統(tǒng)計數(shù)據(jù)158． 部門預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)159． 部門業(yè)務(wù)統(tǒng)計資料?流出表單或信息160． 行政費用支出預(yù)測報告161． 部門年度經(jīng)營計劃162． 廣告、業(yè)務(wù)宣傳費預(yù)算163． 行政管理費用預(yù)算164． 水電費預(yù)算165． 職能部門各類固定資產(chǎn)維修費用預(yù)算., .. ..166． 低值易耗品預(yù)算167． 其他運營支出預(yù)算表168． 預(yù)算編制說明報告169． 部門人力資源需求計劃170． 匯總后一次性固定資產(chǎn)購置預(yù)算表171． 超預(yù)算申請審批表172． 部門預(yù)算執(zhí)行分析表173． 部門業(yè)務(wù)分析報告174． 本單位預(yù)算調(diào)整建議175． 預(yù)算管理體系調(diào)整建議5. 財務(wù)中心 預(yù) 算管理主要職責(zé)（1 ） 預(yù)算啟動176． 年度預(yù)算正式啟動前，對下一年度集團財務(wù)業(yè)務(wù)與預(yù)算支出情況進行初步預(yù)測（2 ） 預(yù)算編制和修改., .. ..177． 每年 10 月初根據(jù)集團年度經(jīng)營計劃、投資計劃，編制本單位年度經(jīng)營計劃178． 依據(jù)本單位經(jīng)營計劃、預(yù)算模型計算方法及其他相關(guān)資料，編制明細的本單位費用179． 每年 11 月前，完成并提交本單位下年度人力資源、固定資產(chǎn)需求180． 根據(jù)預(yù)算管理委員會、預(yù)算管理中心審批、正式下達等會議決議，修改部門年度經(jīng)營計劃和預(yù)算方案（3 ） 超預(yù)算審批181． 按審批權(quán)限設(shè)置要求，對本單位內(nèi)部的預(yù)算內(nèi)、預(yù)算外申請事項進行部門審批182． 對在其審核權(quán)限范圍內(nèi)的投資項目，參與可研會審、合同會審（4 ） 預(yù)算執(zhí)行分析與預(yù)算調(diào)整183． 定期對本單位的預(yù)算執(zhí)行情況進行分析和總結(jié)，并編制部門業(yè)務(wù)分析報告，尋找產(chǎn)生預(yù)算與執(zhí)行差異的原因，提出改進建議184． 每年 9 月上旬參考每季度部門實際運作及集團、部門計劃變動情況，提交下季度本單位預(yù)算調(diào)整申請與建議185． 每年定期二次參考實際運作變動