【正文】 依據(jù)風險的影響程度和發(fā)生頻率有針對性地采取恰當?shù)拇胧┛刂撇僮黠L險。任何機構、部門和個人不得超越授權做出決定；2. 重要崗位制衡和監(jiān)督機制。具體要求至少應包括：1. 對信息系統(tǒng)的項目立項、開發(fā)、驗收、運行和維護整個過程實施有效管理，開發(fā)環(huán)境應與經(jīng)營環(huán)境嚴格分離，確保信息系統(tǒng)的整體安全；2. 建立和健全網(wǎng)絡管理系統(tǒng)，有效地管理網(wǎng)絡的安全、故障、性能、配置等，并對接入國際互聯(lián)網(wǎng)實施有效的安全管理；第一百一十二條 財務公司應逐步收集操作風險損失數(shù)據(jù)，建立操作風險事件庫。第一百二十一條 財務公司應根據(jù)監(jiān)管要求和內(nèi)部流動性風險管理政策，綜合考慮資產(chǎn)負債結構、業(yè)務發(fā)展狀況、資產(chǎn)質量、融資策略等因素，設定流動性風險限額，并根據(jù)限額的性質確定相應的監(jiān)測頻度。第一百二十八條 財務公司應關注資產(chǎn)負債期限結構，避免持有期缺口過大導致的流動性風險；同時關注因利率等外部市場因素變化所導致的資產(chǎn)負債期限結構變化，加強資金頭寸管理。第一百三十三條 財務公司應根據(jù)自身情況，持有足夠水平的貨幣資金，保持合理的流動資產(chǎn)組合，控制各類資金來源的合理比例，適度分散資產(chǎn)種類及其到期日。33 / 33。第一百三十二條 財務公司應向董事會、高級管理層和其他管理人員提供流動性風險報告。 第三節(jié) 流動性風險管理基本流程第一百二十六條 財務公司應建立有效的流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制體系，確保資產(chǎn)負債錯配程度保持在可承受的流動性風險水平內(nèi)，確保具有相對穩(wěn)定的負債、與自身流動性風險水平相適應的優(yōu)質流動性資產(chǎn)儲備和有效的外部市場融資能力。第一百二十條 開展外幣業(yè)務的財務公司應按幣種分別識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風險。第一百一十六條 流動性風險管理的目標是通過識別、計量、監(jiān)測和控制，將財務公司流動性風險控制在可以承受的合理范圍內(nèi)，確保財務公司無論在正常經(jīng)營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下，都有充足的資金應對資產(chǎn)增長和支付到期債務。第一百一十一條 第一百零九條 財務公司應采取“以事前防范、事中控制為主，事后補救為輔”的原則，加強法律風險防范機制，具體要求至少應包括：1. 持續(xù)關注法律法規(guī)的最新發(fā)展，準確把握其對公司經(jīng)營的影響，為管理層提出合規(guī)建議，并及時對公司各項政策、制度規(guī)程和操作程序進行修訂，確保其符合法律法規(guī)要求；，列席重要決策會議，對重要決策的合法合規(guī)性進行審查把關；3. 財務公司應建立合同的全過程管理機制，對主要業(yè)務訂立和使用標準化格式合同，對其他類型合同應進行法律審查，并跟蹤合同的簽訂、履行和變更情況；，采取緊急處置措施，已進入訴訟或仲裁程序的，積極組織研究案件并進行案件處理，完善重大法律糾紛的管理制度；5. 財務公司應建立法律顧問制度，如有必要，可聘請社會律師作為常年法律顧問或具體項目法律顧問；，將合規(guī)文化建設融入企業(yè)文化建設全過程，促使全體員工在自覺遵守法律、法規(guī)和規(guī)章制度的前提下進行各項經(jīng)營管理活動。第一百零八條 財務公司應將加強內(nèi)部控制建設作為操作風險管理的基礎，將建立健全內(nèi)部控制體系作為識別和控制操作風險的有效手段之一，與此相關的內(nèi)控措施至少應包括：1. 授權機制。 財務公司可采用流程分析法、情景模擬法、引導會議法、調(diào)查問卷法等方法，結合操作風險定義及損失事件分類、操作風險損失事件歷史數(shù)據(jù)、各類業(yè)務檢查報告等相關資料進行操作風險自我評估。第九十七條 操作風險的管理目標是通過對操作風險進行識別、計量、監(jiān)測與控制，將操作風險控制在財務公司可以承受的合理范圍內(nèi)，降低操作風險給財務公司造成的損失。財務公司應將壓力測試結果作為制定市場風險應急處理方案的重要依據(jù)，并定期對應急處理方案進行審查和測試，不斷更新和完善應急處理方案。財務公司可根據(jù)自身情況制定風險限額。第八十八條 財務公司應對交易賬戶頭寸按市值至少每日重估一次價值。市場風險管理部門和人員應保持相對獨立性，特別是獨立于從事投資業(yè)務的部門或人員。第七十七條 財務公司應按照銀監(jiān)會有關要求劃分銀行賬戶和交易賬戶，并根據(jù)銀行賬戶和交易賬戶的性質和特點，采取相應的市場風險識別、計量、監(jiān)測和控制方法。第六十八條 財務公司應明確交易對手資質信用評估方法和選擇標準，綜合考慮運營環(huán)境、運營管理、財務狀況和風險因素等，采用定性和定量相結合的方法，全面客觀地計量和評估交易對手的資質信用和管理風險。 第六十三條 財務公司在進行授信業(yè)務審批或決策時，應確保信貸審批完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放；應對同一客戶的貸款、貿(mào)易融資、票據(jù)承兌和貼現(xiàn)、擔保、貸款承諾等各類表內(nèi)外授信實行一攬子管理，確定總體授信額度；應將展期作為一項新的信用決策，按正常的審批程序辦理。第五十九條 財務公司應對客戶的信用風險進行計量和評估。集團整體風險限額應不超過成員單位的風險限額之和。第三十八條 風險管理信息系統(tǒng)應實行權限管理，保證風險信息傳遞的及時性、有效性、安全性。第三十三條 財務公司在開展新業(yè)務、引入新產(chǎn)品、采用新技術前，應充分評估其可能產(chǎn)生的潛在風險影響，并制定相應風險管理措施。第二十六條 財務公司應將各項風險指標的監(jiān)測職責明確到風險管理一線部門，由其對風險指標的變動進行日常監(jiān)測。第二十一條 財務公司應針對面臨的主要風險，持續(xù)收集相關內(nèi)外部風險信息，包括政策法規(guī)變動、行業(yè)動態(tài)、成功或失敗案例、先進風險管理技術方法等，并對初始信息進行必要的加工整理。 第十八條 財務公司內(nèi)部審計部門應對公司當年重大風險事項的管控情況，以及公司風險管理體系的完整性、有效性進行審計評價、報告并跟蹤整改。風險管理委員會在董事會的授權下，主要履行以下職責： 、政策；，獲得關于風險水平和管理狀況的報告； ；； ；。在制定單一風險管理策略時，也應考慮風險組合應對措施。財務公司風險偏好可以分為風險進取型、穩(wěn)健型、保守型、厭惡型等類型。第五條 財務公司應根據(jù)風險管理整體目標，建立針對不同類型風險的風險管理體系，體系應包括以下基本要素：風險管理組織架構；風險管理政策、策略和程序；風險識別、計量、監(jiān)測和控制；監(jiān)督與評價機制；危機處理機制。企業(yè)集團財務公司全面風險管理指引第一條 為促進企業(yè)集團財務公司構建全面風險管理體系,提升企業(yè)集團財務公司風險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《企業(yè)集團財務公司管理辦法》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》、《中央企業(yè)全面風險管理指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其他相關法律法規(guī)，制定本指引。全面風險管理涵蓋內(nèi)部控制，內(nèi)部控制是風險管理不可分割的部分，是風險管理的重要方法和手段。公司風險偏好是公司在制定和實施戰(zhàn)略目標過程中愿意承擔哪些風險及不愿意承擔哪些風險。 第十條 財務公司在制定風險管理政策時，應考慮不同類型風險之間的相互關系，樹立整體風險組合管理觀念。委員應由熟悉公司主要業(yè)務流程或具備風險管理經(jīng)驗的董事、外部專家或其他人員擔任。 財務公司可在各部門設立風險管理崗位，負責履行上述風險管理職責。第二十條 財務公司應在公司層面，通過系統(tǒng)化的方法，識別風險的種類、性質和表現(xiàn)形式，并對識別出的風險因素采取定性或定量的方法進行分析。財務公司應通過有效的監(jiān)控手段，動態(tài)監(jiān)測風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經(jīng)超過預警值。第三十二條 對于風險誘因發(fā)生變化、現(xiàn)有控制措施不完善或