【正文】 理重要空白憑證出庫，與解款員辦理交接。第九十八條 金庫與人民銀行（同業(yè)）之間的現(xiàn)金調(diào)撥金庫向人民銀行（同業(yè)）繳存現(xiàn)金，由調(diào)撥人員發(fā)起向人民銀行（同業(yè)）的繳款（存款）申請，經(jīng)金庫主任審批后登記“運(yùn)送中現(xiàn)金”，管庫員辦理現(xiàn)金出庫，解款員清點(diǎn)無誤后與管庫員辦理交接手續(xù)。營業(yè)機(jī)構(gòu)向金庫交存人民幣現(xiàn)金，金庫必須在當(dāng)日辦理入庫手續(xù)并結(jié)清“運(yùn)送中現(xiàn)金”，不得采取寄庫方式保管。第七章 現(xiàn)金備付管理第一百零四條 現(xiàn)金備付管理包括本外幣現(xiàn)金備付指標(biāo)核定、執(zhí)行及考核。對營業(yè)機(jī)構(gòu)、金庫和柜員尾箱庫存情況進(jìn)行適時的監(jiān)測和分析，定期或不定期對營業(yè)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金備付率指標(biāo)完成情況和金庫、柜員尾箱庫存定額執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。營業(yè)機(jī)構(gòu)現(xiàn)金柜員每年必須進(jìn)行崗位輪換。庫存實(shí)物須存放在安防監(jiān)控設(shè)施完備的臨時庫房，并加強(qiáng)值班保衛(wèi)，確保庫存實(shí)物安全。在遭遇暴力或不可抗力、系統(tǒng)故障、供電中斷等緊急情況時，應(yīng)急措施應(yīng)當(dāng)及時、有效，能夠滿足現(xiàn)金業(yè)務(wù)安全運(yùn)行的需要。特別檢查執(zhí)行《中國建設(shè)銀行金庫特別檢查辦法》。第一百二十四條 各級管轄行行長、主管行長、會計(jì)管理部門、營運(yùn)管理部門可在非營業(yè)時間對金庫實(shí)施現(xiàn)場檢查。第一百三十條 檢查人員入庫檢查時，被查金庫守庫員和管庫員應(yīng)認(rèn)真核對檢查人員相關(guān)證件，無誤后方可辦理登記手續(xù)，入庫檢查。省（區(qū)）分行主管會計(jì)工作的副行長、每年對轄屬金庫現(xiàn)場檢查的數(shù)量要達(dá)到轄屬金庫數(shù)量的20%；會計(jì)管理部門每年對轄屬金庫現(xiàn)場檢查的數(shù)量要達(dá)到轄屬金庫數(shù)量的40%。第一百三十八條 非現(xiàn)場檢查由各級管理人員負(fù)責(zé)實(shí)施。第一百四十四條 被查金庫所在行須在五個工作日內(nèi)對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題逐條制定出整改措施，在規(guī)定期限內(nèi)完成整改任務(wù)，并將整改情況及時報告檢查委派行。第一百五十一條 樣幣是檢驗(yàn)現(xiàn)鈔印制質(zhì)量和鑒別真?zhèn)蔚臉?biāo)準(zhǔn)樣本，是進(jìn)行反假工作的重要資料。第一百五十五條 出納機(jī)具由總行統(tǒng)一選型、集中購置。第一百六十二條 現(xiàn)金收支預(yù)測采用定性和定量相結(jié)合的方法，要緊密聯(lián)系國家宏觀調(diào)控政策和宏觀經(jīng)濟(jì)、金融預(yù)期指標(biāo)，貨幣信貸政策以及當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和近三年現(xiàn)金收支情況。第一百六十七條 系統(tǒng)外調(diào)撥現(xiàn)金發(fā)現(xiàn)長、短款，保管好原封簽，腰條、錄像等資料，立即向機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和上級管理部門報告，及時與調(diào)出行聯(lián)系查找原因。第一百七十二條 對下列出納人員給予獎勵：對連續(xù)兩年無任何錯款事故的管庫員及金庫主任，給予獎勵；對在出納業(yè)務(wù)中成功堵截案件的有功人員或提供重要線索的人員予以重獎；對收繳人民幣假幣的臨柜人員，按收繳假幣金額的10%－15％給予獎勵。主題詞：會計(jì) 出納 規(guī)章制度 通知 抄送：各審計(jì)分部、各總審計(jì)室。第一百七十六條 本制度自發(fā)文之日起施行。第十四章 獎懲第一百七十一條 出納工作獎勵包括物質(zhì)獎勵和精神獎勵。發(fā)生一萬（含）元以上長短款要立即向上級管理部門報告?，F(xiàn)金收支分析為季度報告，每季度后十日內(nèi)逐級上報至總行。發(fā)現(xiàn)流入市場的樣幣，應(yīng)予以收回，并向持有人追查來源，或交當(dāng)?shù)厝嗣胥y行追查。經(jīng)鑒定為假幣，予以沒收，向申請鑒定人提供“貨幣真?zhèn)舞b定書”和“假幣沒收收據(jù)”；經(jīng)鑒定為真幣，由鑒定單位交收繳單位按照面額兌換完整券退還持有人，收回“假幣沒收收據(jù)”。第一百四十二條 非現(xiàn)場檢查結(jié)束，檢查人員應(yīng)立即將檢查結(jié)果登記“金庫檢查報告”。檢查寄庫尾箱，由檢查人員出具寄庫尾箱檢查通知單（附件3），營業(yè)機(jī)構(gòu)通知被查柜員攜帶身份證、工作證到場，經(jīng)守庫員審驗(yàn)后辦理入庫手續(xù)，進(jìn)入庫區(qū)配合檢查。 檢查完畢，管庫員應(yīng)在檢查人員離場前重新盤庫。第一百二十八條 安全保衛(wèi)部門進(jìn)入金庫保管區(qū)和現(xiàn)金作業(yè)區(qū)進(jìn)行安全設(shè)施檢查，須持同級會計(jì)管理部門簽開或逐級換開的，并由被查行有權(quán)人簽批的“查庫專用介紹信”和有效身份證件，辦理登記手續(xù)，被查行金庫主任、保衛(wèi)部門負(fù)責(zé)人、管庫員陪同入庫檢查。檢查庫存實(shí)物，對成垛現(xiàn)金必須移位檢查，對整捆現(xiàn)金必須抽捆卡把，對成把現(xiàn)金必須抽把點(diǎn)驗(yàn)。對金庫的常規(guī)檢查執(zhí)行本制度的相關(guān)規(guī)定，對營業(yè)機(jī)構(gòu)的常規(guī)檢查執(zhí)行《中國建設(shè)銀行會計(jì)營運(yùn)檢查制度》。各級管轄行行長、主管行長、會計(jì)管理部門、營運(yùn)管理部門、特別檢查員行使檢查職責(zé)時可以調(diào)閱錄像；金庫所在行會計(jì)、營運(yùn)管理部門負(fù)責(zé)人、金庫主任必須適時查看現(xiàn)金及貴金屬庫房錄像。第一百一十四條 金庫設(shè)計(jì)方案、金庫密碼、金庫庫存、調(diào)撥路線及時間屬銀行秘密，不得泄露。管庫員每年必須進(jìn)行崗位交流。營業(yè)機(jī)構(gòu)為現(xiàn)金柜員和普通柜員核定庫存限額。第一百零三條 外幣現(xiàn)鈔盈余或短缺，通過與系統(tǒng)內(nèi)其他金庫之間、與同業(yè)之間或與境外接送鈔行之間合理調(diào)劑。解款員將尾箱送達(dá)調(diào)入金庫，與管庫員辦理交接，管庫員清點(diǎn)無誤辦理入庫，調(diào)撥人員銷“運(yùn)送中現(xiàn)金”。第二節(jié) 金庫實(shí)物調(diào)撥第九十七條 金庫實(shí)物調(diào)撥應(yīng)遵循以下原則：（一）現(xiàn)金、貴金屬、重要單證由金庫集中管理，統(tǒng)一調(diào)撥；（二）除營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)上交現(xiàn)金、貴金屬和重要空白憑證外，金庫實(shí)物調(diào)撥必須經(jīng)金庫主任批準(zhǔn)；（三）金庫之間現(xiàn)金調(diào)撥必須通過調(diào)度審批崗審批，金庫不得自行辦理現(xiàn)金調(diào)撥；（四）外幣現(xiàn)金調(diào)運(yùn)遵循成本控制和額度管理的原則，承運(yùn)行、境外接送鈔行由總行選定；（五）金庫向人民銀行繳存和請領(lǐng)現(xiàn)金應(yīng)根據(jù)核定的庫存限額合理控制庫存。第九十六條 營業(yè)機(jī)構(gòu)與金庫之間的重要空白憑證調(diào)撥。營業(yè)機(jī)構(gòu)向金庫請領(lǐng)貴金屬，現(xiàn)金柜員經(jīng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)后向金庫發(fā)出領(lǐng)取申請。第九十三條 現(xiàn)金柜員之間實(shí)物調(diào)撥經(jīng)現(xiàn)金業(yè)務(wù)主管批準(zhǔn)后，由一方啟動調(diào)撥交易，在現(xiàn)金業(yè)務(wù)主管的監(jiān)督下雙方當(dāng)面清點(diǎn)實(shí)物無誤后由另一方啟動“現(xiàn)金調(diào)撥”交易確認(rèn)，打印調(diào)撥清單雙方簽章確認(rèn)。金庫實(shí)物調(diào)撥包括金庫與人民銀行發(fā)行庫之間，金庫與同業(yè)之間，金庫與貴金屬、重要單證生產(chǎn)廠商等外部供應(yīng)商之間，金庫與金庫之間實(shí)物的往來。第八十八條 營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和現(xiàn)金業(yè)務(wù)主管必須加強(qiáng)對尾箱的檢查，確保賬實(shí)相符。普通柜員日結(jié)前必須將超限額現(xiàn)金上交現(xiàn)金柜員，嚴(yán)禁只移交賬務(wù)不移交實(shí)物。第七十九條 殘缺、污損人民幣按照殘缺、污損人民幣兌換辦法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)兌換。第七十三條 開辦代理黃金交易所保管貴金屬業(yè)務(wù)的金庫應(yīng)嚴(yán)格按照黃金交易所有關(guān)規(guī)定辦理貴金屬出入庫。掌紋識別管理系統(tǒng)中存儲掌紋的人員以及人員變更必須在金庫管轄行會計(jì)、營運(yùn)管理部門備案。啟封時，必須經(jīng)金庫正主任批準(zhǔn)，由兩名管庫員會同副鑰匙保管人共同啟封。第六十二條 金庫主門使用機(jī)械鎖，兩把正鑰匙（密碼）由兩名管庫員簽收后分別保管、使用。第五十八條 金庫主門組合鎖密碼由密碼掌管人分別設(shè)置。（四）核對賬實(shí)無誤后，兩名管庫員和調(diào)撥員在“尾箱庫存現(xiàn)金登記簿” 或其他相關(guān)登記簿上簽章，“尾箱庫存現(xiàn)金登記簿”專夾保管；（五）盤庫中發(fā)現(xiàn)問題，立即查明原因并報告金庫主任。第五十一條 金庫守押社會化必須嚴(yán)格執(zhí)行《中國建設(shè)銀行安全保衛(wèi)委托事務(wù)管理暫行辦法》，必須與守押公司簽訂守押協(xié)議，明確雙方責(zé)任、義務(wù)。解款員名單、照片等相關(guān)信息要在保衛(wèi)部門、金庫和營業(yè)機(jī)構(gòu)備案，解款員預(yù)先在出納系統(tǒng)中設(shè)定交接密碼。守庫員對出庫的空箱（袋）、腰條等垃圾必須進(jìn)行檢驗(yàn)。守庫人員必須核驗(yàn)入庫作業(yè)人員金庫出入證件，與留存照片核對一致并登記后準(zhǔn)許入庫。代理同業(yè)保管尾箱、代理客戶保管貴金屬和自營貴金屬可在相關(guān)庫房內(nèi)劃分獨(dú)立區(qū)域。第三十五條 金庫建設(shè)實(shí)行計(jì)劃管理。第三十一條 金庫工作人員或出納人員臨時請假離崗必須辦理交接，登記“會計(jì)人員工作交接登記簿”，由金庫主任或現(xiàn)金業(yè)務(wù)主管監(jiān)交。第二十七條 現(xiàn)金柜員的主要職責(zé)是：（一）營業(yè)前，與解款員辦理尾箱交接手續(xù)，盤點(diǎn)現(xiàn)金柜員尾箱庫存和普通柜員款包數(shù)量。第二十二條 金庫根據(jù)業(yè)務(wù)需要可設(shè)置配款崗，合理配備配款人員，負(fù)責(zé)在配款作業(yè)區(qū)內(nèi)配款、封包。（二）管庫員的主要職責(zé)：1．保管庫內(nèi)實(shí)物，歸類放置、擺放整齊； 2．辦理庫存實(shí)物出入庫；3．盤點(diǎn)庫存實(shí)物，保證賬實(shí)相符；4．及時上繳殘損人民幣和假幣；5．發(fā)生、發(fā)現(xiàn)問題保護(hù)現(xiàn)場并立即報告金庫主任。在一級分行所在城市因業(yè)務(wù)需要設(shè)置兩個以上金庫的，金庫主任可以由主管營運(yùn)工作的副行長和營運(yùn)管理部總經(jīng)理、副總經(jīng)理分別擔(dān)任。第十三條 出納人員的基本職責(zé)：（一）認(rèn)真執(zhí)行國家現(xiàn)金管理法規(guī)和建設(shè)銀行規(guī)章制度；（二）努力做好出納工作，維護(hù)建設(shè)銀行信譽(yù)，保證建設(shè)銀行資金安全；（三）宣傳、愛護(hù)人民幣，無償提供兌換殘損幣和鑒別人民幣真?zhèn)蔚姆?wù)；（四）做好假幣收繳和反假貨幣宣傳工作；（五）為客戶保密。第八條 資產(chǎn)負(fù)債管理部門的主要職責(zé)是：（一）根據(jù)全行流動性管理總體要求擬定全行現(xiàn)金備付率管理指標(biāo)；（二）制定現(xiàn)金全額計(jì)價標(biāo)準(zhǔn)并組織應(yīng)用實(shí)施。第二條各行要認(rèn)真做好出納管理系統(tǒng)的應(yīng)用管理，做好新舊制度銜接管理，特別關(guān)注和分析系統(tǒng)上線初期和制度過渡期的風(fēng)險隱患，及時研究解決相關(guān)問題，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行和制度平穩(wěn)過渡，保證出納業(yè)務(wù)安全運(yùn)營。新制度是新模式、新手段順利實(shí)施的重要前提，是改革推進(jìn)的基礎(chǔ)保障，各級行對此要有充分認(rèn)識，深刻領(lǐng)會制度精神，轉(zhuǎn)變管理理念，調(diào)整管理模式，徹底改變不適宜的習(xí)慣做法，切實(shí)抓好新制度的貫徹落實(shí)。三、認(rèn)真執(zhí)行新制度，加強(qiáng)出納業(yè)務(wù)風(fēng)險控制。制度培訓(xùn)是制度落實(shí)的前提，各分行必須高度重視并認(rèn)真組織好培訓(xùn)工作。第三條 出納業(yè)務(wù)活動包括柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)（含貴金屬、有價單證等現(xiàn)金等價物）、金庫業(yè)務(wù)、調(diào)撥業(yè)務(wù)以及上門收送款業(yè)務(wù)等，主要內(nèi)容有：（一）柜面現(xiàn)金業(yè)務(wù)合規(guī)性及憑證要素審核；（二）柜面現(xiàn)金收付、兌換及貴金屬買賣業(yè)務(wù)；（三）殘損人民幣的回收和及時上繳；（四）假幣收繳及人民幣的鑒定；（五）實(shí)物的保管、出入庫、交接和調(diào)運(yùn)；（六）現(xiàn)金的整點(diǎn)和清分；（七）代理保管人民銀行發(fā)行基金和黃金交易所貴金屬；（八）代理其它商業(yè)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)金領(lǐng)繳和尾箱寄存；（九）上門收送款。第十一條 安全保衛(wèi)部門的主要職責(zé)是：（一）負(fù)責(zé)對金庫、營業(yè)機(jī)構(gòu)的守護(hù)，嚴(yán)格把守金庫進(jìn)口第一道門并與管庫員共同管理通往金庫保管區(qū)的雙控門，保障現(xiàn)金業(yè)務(wù)場所人員和財產(chǎn)的安全；（二）負(fù)責(zé)實(shí)物調(diào)撥的護(hù)衛(wèi)，保障調(diào)撥過程中人員和財產(chǎn)的安全；（三）對出入金庫的人員和物品進(jìn)行查驗(yàn)并登記，禁止不符合規(guī)定或不符合手續(xù)的人員和物品出入金庫；（四）負(fù)責(zé)金庫及營業(yè)場所安全防護(hù)設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)的制定和管理。金庫主任須經(jīng)金庫管轄行任命。第十七條 金庫配備專職副主任。其主要職責(zé)是：（一）發(fā)起向人民銀行、同業(yè)領(lǐng)繳現(xiàn)金以及金庫間調(diào)撥的申請；（二）審核轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)的實(shí)物調(diào)撥申請及出入庫交易的處理；（三）監(jiān)控金庫庫存，調(diào)劑轄內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)庫存。第二十四條 承