深圳市思諾硅膠制品有限公司erp流程圖[1](存儲(chǔ)版)
【正文】 庫單、銷售出庫單填制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算開銷售發(fā)票，審核、鉤稽、記賬、制單結(jié)轉(zhuǎn)采購成本檢驗(yàn)部門 庫 房財(cái)務(wù)及相關(guān)部門 財(cái) 務(wù)具體工作流程 虛倉入庫單審核退料通知單采購檢驗(yàn)申請(qǐng)單退料通知單虛倉出庫單審核入庫單審核出庫單返銷審批單銷售出庫單銷售發(fā)票生成收入憑證結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 ①未入庫退貨 ②返修 檢驗(yàn)認(rèn)證③返銷 鉤稽描述采購?fù)素浄譃槿霂烨皺z驗(yàn)不合格退貨和入庫后進(jìn)行退貨3種情況。 采購部門向供應(yīng)商索要采購發(fā)票：采購部門將采購發(fā)票在【采購管理】模塊分別錄入采購發(fā)票、運(yùn)費(fèi)發(fā)票；采購部門持采購入庫單和對(duì)應(yīng)采購發(fā)票原件到財(cái)務(wù)部進(jìn)行報(bào)銷。材料領(lǐng)用業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)核算處理：業(yè)務(wù)流程 系統(tǒng)操作 財(cái)務(wù)核算處理 同步流轉(zhuǎn)單據(jù) 材料領(lǐng)用 在庫房管理模塊填加 借：生產(chǎn)成本—直接材料— 各車間 生產(chǎn)領(lǐng)料單在存貨核算模塊記賬 —制造費(fèi)用—XX費(fèi)用貸：原材料 （二）產(chǎn)成品入庫流程編號(hào)：PRST002業(yè)務(wù)編號(hào)ST002業(yè)務(wù)名稱產(chǎn)成品入庫流程業(yè)務(wù)流程簡述生產(chǎn)車間加工完畢，進(jìn)行完工入庫處理流程適用范圍車間產(chǎn)成品、半成品加工完畢；相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限保管員填寫產(chǎn)成品入庫單錄入、審核、記賬生產(chǎn)車間產(chǎn)品檢驗(yàn)申請(qǐng)單錄入質(zhì)檢部進(jìn)行質(zhì)量檢查填寫質(zhì)檢單相關(guān)部門或崗位 生產(chǎn)車間生產(chǎn)車間質(zhì) 檢庫房記賬具體工作流程生產(chǎn)完成檢驗(yàn)申請(qǐng)單檢驗(yàn) 合格質(zhì)檢單登賬并制單記賬產(chǎn)成品入庫單描述車間完工入庫： 各生產(chǎn)部門加工完成本部門生產(chǎn)任務(wù)后，生產(chǎn)車間核算員填寫產(chǎn)品檢驗(yàn)申請(qǐng)單，經(jīng)車間主任審核后，報(bào)質(zhì)檢部。一定要在委外加工入庫單的單據(jù)日期對(duì)應(yīng)的那個(gè)會(huì)計(jì)期間做核銷操作。 本月底材料成本會(huì)計(jì)和庫房管理人員核對(duì)本月收發(fā)存數(shù)量是否相等，和總賬會(huì)計(jì)核對(duì)科目賬金額是否相符。 將錄入到系統(tǒng)的憑證，打印并與原始單據(jù)粘貼轉(zhuǎn)交審核崗位。注意： 上述流程均可逆向操作。相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限生產(chǎn)部、車間生產(chǎn)任務(wù)單、產(chǎn)品檢驗(yàn)申請(qǐng)單錄入質(zhì)檢成品檢驗(yàn)單增加、審核保管員產(chǎn)品入庫單填加、審核相關(guān)部門或崗位 車間檢驗(yàn)庫房具體工作流程生產(chǎn)任務(wù)單日產(chǎn)成品入庫單產(chǎn)品檢驗(yàn)申請(qǐng)單產(chǎn)品檢驗(yàn)單檢驗(yàn) 合格描述 車間在【質(zhì)量管理】中填制產(chǎn)品檢驗(yàn)申請(qǐng)單。 檢驗(yàn)員在【質(zhì)量管理】中對(duì)不合格品進(jìn)行處理，由采購檢驗(yàn)申請(qǐng)單參照生成退料通知單。 系統(tǒng)記賬完畢之后，各崗位在【報(bào)表】模塊中生成各自報(bào)表。流程適用范圍在總賬中處理的業(yè)務(wù)流程具體工作流程財(cái)務(wù)相關(guān)崗位制單審核、記賬報(bào)表領(lǐng)導(dǎo)或稅務(wù)局填制憑證收集審核無誤的原原始憑證打印并粘貼成機(jī)制憑證自動(dòng)轉(zhuǎn)賬手工審核機(jī)制憑證審核或成批審核出納簽字記賬結(jié)賬其他系統(tǒng)結(jié)賬生成報(bào)表重算表頁打開報(bào)表上報(bào)相關(guān)報(bào)表具體描述 財(cái)務(wù)部各制單崗位根據(jù)收集的原始憑證，按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)有的直接在【總賬】模塊中制單，有的在各功能模塊根據(jù)已錄入的審核無誤的業(yè)務(wù)單據(jù)直接生成憑證。 成本核算會(huì)計(jì)在【成本管理】模塊中提取材料消耗數(shù)，計(jì)算本月產(chǎn)品生產(chǎn)成本。 生產(chǎn)部外協(xié)員錄入委外加工的加工費(fèi)。操作要點(diǎn)：領(lǐng)用：所選出庫類別為材料領(lǐng)用，需要指定對(duì)應(yīng)的成本對(duì)象，及對(duì)方科目（由財(cái)務(wù)部提供）。（三）采購結(jié)算流程編號(hào)：PRPU003業(yè)務(wù)編號(hào)PU003業(yè)務(wù)名稱采購結(jié)算業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡述材料采購入庫后，采購發(fā)票收到后進(jìn)行對(duì)應(yīng)結(jié)算流程適用范圍適用于原材料、委外加工（包工包料）、多媒體產(chǎn)品的采購結(jié)算。采購業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)核算處理：所有入庫單、采購發(fā)票都記帳業(yè)務(wù)流程 系統(tǒng)操作 財(cái)務(wù)核算處理 同步流轉(zhuǎn)單據(jù) 采購入庫 在庫存管理模塊錄入 借：原材料 采購入庫單未做結(jié)算 存貨核算模塊進(jìn)行記賬
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