收支管理領(lǐng)域流程圖(存儲(chǔ)版)
【正文】 交易憑條等是否資料齊全，完整審核崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科3審核財(cái)務(wù)科對(duì)報(bào)銷憑證進(jìn)行審核審核意見是否符合公務(wù)卡結(jié)算范圍以及財(cái)務(wù)支出規(guī)定。審核崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科3審核分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核申請(qǐng)書審核意見審核用款的合理性以及必要性分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)/局長 4用款執(zhí)行科室進(jìn)行用款執(zhí)行審批意見根據(jù)用款計(jì)劃申請(qǐng)書的事項(xiàng)、金額、用款人，用款計(jì)劃執(zhí)行 各科室借款申請(qǐng)及審批流程圖職能科室分管科室領(lǐng)導(dǎo)分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)局長領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)規(guī)劃財(cái)務(wù)科2審核開始1提出借款申請(qǐng)2萬以下3審核2萬以上4審核5萬以下5萬以上10萬以下5審核10萬以上6審核7借款8賬務(wù)處理報(bào)銷流程流程節(jié)點(diǎn)說明及輸出要求：序號(hào)流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責(zé)任崗位責(zé)任科室1提出借款申請(qǐng)經(jīng)辦崗根據(jù)（出差、招待、會(huì)晤等）方案提出申請(qǐng)，事項(xiàng)方案、資金若需要提前預(yù)支經(jīng)費(fèi)，經(jīng)辦崗填制資金撥付申請(qǐng)撥付申請(qǐng)表 經(jīng)辦崗業(yè)務(wù)科室2審核業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人審核（出差、招待、會(huì)晤等）事項(xiàng)申請(qǐng)，若經(jīng)辦崗要提前預(yù)支經(jīng)費(fèi)，業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人需審核資金撥付申請(qǐng)表審核意見事項(xiàng)方案真實(shí)、資金撥付申請(qǐng)表內(nèi)容填寫完整，申請(qǐng)金額合理業(yè)務(wù)科室科長業(yè)務(wù)科室3審核預(yù)算金額在 2 萬以下，業(yè)務(wù)科室分管領(lǐng)導(dǎo)審批審核意見資金撥付申請(qǐng)表內(nèi)容填寫完整，申請(qǐng)金額合理、事前審核程序齊全業(yè)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo) 4審核預(yù)算金額在 2 萬5 萬，業(yè)務(wù)科室分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批審核意見資金撥付申請(qǐng)表內(nèi)容填寫完整，申請(qǐng)金額合理、事前審核程序齊全分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo) 5審核預(yù)算金額在 5 萬10 萬縣間，經(jīng)業(yè)務(wù)科室分管領(lǐng)導(dǎo)、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后，局長進(jìn)行審批審核意見資金撥付申請(qǐng)表內(nèi)容填寫完整，申請(qǐng)金額合理、事前審核程序齊全局長 6審批預(yù)算金額在 10 萬以上，經(jīng)業(yè)務(wù)科室分管領(lǐng)導(dǎo)、分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批后，領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì)進(jìn)行審議會(huì)議紀(jì)要資金撥付申請(qǐng)表內(nèi)容填寫完整，申請(qǐng)金額合理、事前審核程序齊全領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì) 7借款若需提前預(yù)支現(xiàn)金，現(xiàn)金出納根據(jù)審批程序齊全的資金撥付申請(qǐng)表支付現(xiàn)金 資金撥付申請(qǐng)表內(nèi)容填寫完整，申請(qǐng)金額合理、事前審核程序齊全出納崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科8賬務(wù)處理主辦會(huì)計(jì)根據(jù)憑證進(jìn)行賬務(wù)處理 賬實(shí)相符、賬證相符、賬賬相符會(huì)計(jì)崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科報(bào)銷申請(qǐng)及審批流程圖職能科室分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)規(guī)劃財(cái)務(wù)科局長領(lǐng)導(dǎo)班子集體決策報(bào)銷申請(qǐng)及審批流程2業(yè)務(wù)性質(zhì)7重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)方案1費(fèi)用支付報(bào)銷開始日常業(yè)務(wù)支出8審核性質(zhì)5核對(duì)性質(zhì)通過9審核重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)方案通過通過3審核性質(zhì)10審批4審核性質(zhì)11決議性質(zhì)6審批性質(zhì)資金支付結(jié)束13會(huì)計(jì)核算12資金支付通過流程節(jié)點(diǎn)說明及輸出要求：序號(hào)流程步驟流程描述輸出文檔控制要素責(zé)任崗位責(zé)任科室1費(fèi)用支付報(bào)銷各科室費(fèi)用支付報(bào)銷支付報(bào)銷單費(fèi)用支付報(bào)銷單是否寫清楚費(fèi)用的事項(xiàng)、金額、用款人，用款計(jì)劃是否屬實(shí)，與科室的計(jì)劃是否相符。出納崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科7登記入賬規(guī)劃財(cái)務(wù)科登記入賬登記入賬根據(jù)《財(cái)務(wù)管理制度》規(guī)定，完善出納每月扎帳與會(huì)計(jì)的財(cái)務(wù)交接手續(xù)，對(duì)收入進(jìn)行核算。領(lǐng)導(dǎo)辦公會(huì) 7重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)方案科室提出的重大事項(xiàng)方案報(bào)銷單報(bào)銷單是否符合重大事項(xiàng)的報(bào)銷要求。票據(jù)管理崗規(guī)劃財(cái)務(wù)科2整理成冊(cè)將檔案整理歸檔、裝訂成冊(cè)、編號(hào)整理成冊(cè)根據(jù)《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》第十條，單位的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)或會(huì)計(jì)人員所屬機(jī)構(gòu)按照歸檔范圍和歸檔要求，負(fù)責(zé)定期將應(yīng)當(dāng)歸檔的會(huì)計(jì)資料整理立卷，編制會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)。分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)9審批局長對(duì)會(huì)計(jì)檔案銷毀申請(qǐng)進(jìn)行審批審批意見根據(jù)《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》第十八條的相關(guān)規(guī)定，單位負(fù)責(zé)人、檔案管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、檔案管理機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人、會(huì)計(jì)管理機(jī)構(gòu)經(jīng)辦人在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽署意見。2. 若不是心寬似海，哪有人生風(fēng)平浪靜。你必須努力，當(dāng)有一天驀然回首時(shí)，你的回憶里才會(huì)多一些色彩斑斕，少一些蒼白無力。既糾結(jié)了自己，又打擾了別人。審核意見審批流程是否合法合規(guī)，按照相關(guān)制度來執(zhí)行，是否確定借閱有痕財(cái)務(wù)科科長財(cái)務(wù)科4審批局長對(duì)借閱申請(qǐng)進(jìn)行審批續(xù)審批意見審批流程是否合法合規(guī)，按照相關(guān)制度來執(zhí)行，是否涉密局長5借閱登記檔案管理崗對(duì)借閱辦理登記手續(xù)借閱登記表根據(jù)《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》第十三條，單位應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照相關(guān)制度利用會(huì)計(jì)檔案,在進(jìn)行會(huì)計(jì)檔案查閱、復(fù)制、借出時(shí)履行登記手續(xù),嚴(yán)禁篡改和損壞檔案管理崗辦公室
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