【正文】 、董事長、正副總經(jīng)理飛機、火車硬臥、海輪船二等艙（內(nèi)河船不分等），其他交通工具元以內(nèi)元元以內(nèi)二、部門經(jīng)理（含同職位各類高級工程師）火車硬臥、海輪船三等艙（內(nèi)河船不分等），其他交通工具元以內(nèi)元元以內(nèi)特殊情況乘飛機須經(jīng)總經(jīng)理批準后有效三、銷售及其他人員火車硬臥、海輪船四等艙（內(nèi)河船不分等），其他交通工具元以內(nèi)元元以內(nèi)特殊情況乘飛機須經(jīng)總經(jīng)理批準后有效五年級英語上冊Unit 2知識點總匯（新起點）　　五年級英語上冊Unit2知識點總匯（新起點）　　Unit2　　寫給家長和孩子們：　　很多家長不知道這個重點知識怎么用，我想和大家說明一下。　　例：alsll走得慢；readquil讀得快　　形容詞與副詞之間的轉換：形容詞原形+l=副詞　　形容詞比較級　　1）概念：發(fā)生在兩者之間進行比較。（例句一）　　賓格：跟在動詞后。　　9Thellieeahther他們看起來很像。　　2Iagingtin　　我會贏的。合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。按照經(jīng)濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用效果，當好公司參謀。配合會計做好各種帳務處理。完成總經(jīng)理或財務經(jīng)理交付的其他工作。會計報表須經(jīng)財務經(jīng)理、總經(jīng)理簽名或蓋章。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。第二十一條支票借款應在簽發(fā)支票之日起五個工作日內(nèi)清算，超期的財務人員月底清帳時憑“支票借款單”轉應收個人款，發(fā)工資時從領用工資內(nèi)扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。前款結算起點定為1000元，結算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。第三十一條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核；交財務經(jīng)理、總經(jīng)理批準簽字后方可借用。會計審核有關憑證。第四十三條出現(xiàn)下列情況之一的，財務人員應予解聘。第三條根據(jù)公司年度生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃編制公司財務收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強管理，促進各項經(jīng)濟指標實現(xiàn)。并監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行，確保公司利益不受損害。第四條有權對各倉庫和工程、生產(chǎn)作業(yè)項目的節(jié)約和浪費情況進行檢查并提出獎懲意見。第六條對成本資金、價格控制管理不嚴，經(jīng)濟活動分析不及時，影響公司經(jīng)濟效益指標完成負責。第五條凡一次支付未超過1，000元者徑由公司備用金支付外，其余一律以支票等銀行轉賬支付。第四條對不及時清理庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶造成損失負責。第二條對違反國家政策、財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律的收、支款項有權勸阻、制止。第七條負責財務歷史資料、文、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。認真貫徹統(tǒng)一的財務管理制度，加強財務管理，遵守國家政策、法令。第四十一條會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經(jīng)財務經(jīng)理批準。第三十五條差旅費及各種補助單，由部門經(jīng)理簽字，會計審核時間、天數(shù)無誤并報財務經(jīng)理復核后，送總經(jīng)理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續(xù)。因特殊情況確需坐支的，應事先報經(jīng)財務經(jīng)理批準。總經(jīng)理外出應由財務人員設法通知，經(jīng)總經(jīng)理授權可委托其他負責人代簽，同意后可先付款后補簽。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。第十三條財務工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關部門。糾正財務工作中的差錯弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟行為。嚴格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。組織領導財務部門的工作，分配和監(jiān)督其他人員的工作任務，制定考核獎懲指標；負責建立和完善公司已有的財務核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度；承辦公司領導交辦的其他工作。積極為經(jīng)營管理服務，通過財務監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進意見，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益?！　?0hatanferfuleeendafternn!周末的下午多棒?。　　?1Thisneisshrterthanthatne這一個比那個短一些?！　?histallerthanuinurlass?在你們班誰比你高？　　hsehairislngerthanurhairinurlass?　　在你們班誰的頭發(fā)比你的長？　　6hdanesbetter?誰跳得更好？　　7Bettdanesbetterthanane　　Bett比ane跳得更好?！　∮擅~性物主代詞充當，如例句三。astrngan一個強壯的男人。第九條如經(jīng)費開支審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在期間行使相應的審批權力。第七條加班費的規(guī)定本公司實行綜合計算工時工作制。業(yè)務招待費報銷單據(jù)必須有稅務部門的正式發(fā)票，列明公司抬頭，數(shù)字分明，先由經(jīng)手人簽名，注明用途，部門經(jīng)理加簽證實，再報財務經(jīng)理審核，然后由總經(jīng)理審批，方能付款報銷。出差人員不得以電話費、傳真費名義沖減超標準住宿費，電話費和傳真費必須在住宿發(fā)票和賬務清單中單列。7公司人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明，可回公司按出差標準領取伙食費補助；住宿費憑住宿處發(fā)票按公司規(guī)定標準執(zhí)行外，其余情況一概不領發(fā)有關費用。具體對下列情況均以有關規(guī)定執(zhí)行如下：乘坐火車，從晚上8時至次日晨7時之間，在車上過夜6小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過12小時的，可購火車硬臥鋪票和輪船三等艙。借款出差人員回公司后，三天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報賬，報賬后結欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務部門有權通知行政部在當月工資中扣回。月終如果發(fā)現(xiàn)帳帳不符，就應回過頭來對帳簿記錄與會計憑證進行核對，以保證帳證相符。必要時，詳細注明余額組成內(nèi)容，在舊帳的最后一行數(shù)字下面注明“結轉下年”字樣。紅字沖帳除了用于更正的錯誤外，還可以用于下列事項：經(jīng)濟業(yè)務完成后，發(fā)生退回或退出；2經(jīng)濟業(yè)務計算錯誤而發(fā)生多付或多收；3帳戶的借方或貸方發(fā)生額需要保持一個方向；4其它必須沖銷原記數(shù)字的事項。記帳發(fā)生錯誤，用以下方法更正：記帳前發(fā)現(xiàn)記帳憑證有錯誤，應先更正或重制記帳憑證。登記帳簿時用鋼筆或碳素筆寫。第二條會計科目的運用及帳戶的設置、按《企業(yè)會計制度》執(zhí)行，不得任意更改或自行設置，個別因公司業(yè)務需要新增會計科目時，須報批準。因特殊情況需提前支付者，得由經(jīng)辦部門另行簽呈財務經(jīng)理轉呈總經(jīng)理批準后，再予以支付。2會計審核傳票時，應先審核原始憑證是否符合稅收法律及公司規(guī)定的手續(xù)。出納人員對各項貨款及費用的支付，應將本支票或現(xiàn)金交付受款人或廠商，本公司人員不得代領，如因特殊原因必需由本公司人員代領者，需經(jīng)財務經(jīng)理核準。會計憑證的核準：會計應負責審核原始憑證的各項經(jīng)濟內(nèi)容，對不能確定的事項報財務經(jīng)理審核。2過節(jié)費和補貼：過節(jié)費在節(jié)日前一周內(nèi)，補貼在月底支付。附則三、會計核算基礎工作規(guī)定第一條充分體現(xiàn)會計信息的可靠性，特制定本規(guī)定。沒有合法的憑證，不能登記帳簿，且每張記帳憑證必須由制單、復核、記帳，會計主管分別簽名，不得省略。應將空行或空頁劃斜紅線注銷。更正后應在摘要中