【正文】 讓客戶親自參與到實(shí)施計(jì)劃的制定和修改過程中來；②執(zhí)行理財(cái)計(jì)劃必須首先獲得客戶的執(zhí)行授權(quán)；③妥善保管理財(cái)計(jì)劃的執(zhí)行記錄。具體規(guī)范則是一般原則的具體化。所謂“客觀”．是指理財(cái)規(guī)劃師以自己的專業(yè)知識進(jìn)行判斷，堅(jiān)持客觀性，不帶感情色彩。勤勉謹(jǐn)慎，是對理財(cái)規(guī)劃師工作全過程的要求，不僅包括理財(cái)計(jì)劃的制定過程，還包括理財(cái)計(jì)劃的執(zhí)行及其監(jiān)督過程。 具體規(guī)范包括客戶為取得理財(cái)規(guī)劃專業(yè)服務(wù)，愿意與理財(cái)規(guī)劃師建立個(gè)人信任關(guān)系，這種個(gè)人信任關(guān)系的建立，是基于客戶相信提供給理財(cái)規(guī)劃師的秘密信息不會被理財(cái)規(guī)劃師隨意披露。 本章的難點(diǎn)包括：1．生命周期理論與家庭模型 生命周期理論是整個(gè)理財(cái)規(guī)劃的基礎(chǔ)，個(gè)人理財(cái)規(guī)劃是基于人的生命周期而存在的。這一組合最適合哪個(gè)年齡層次?( ) A．青年時(shí)期 B．中年時(shí)期 C．退休以后 D．均適用 2．對待中華民族傳統(tǒng)文化，正確的立場是( )。家庭支援現(xiàn)金儲備 C．投機(jī)儲備 D．日常生活覆蓋儲備 7．意外現(xiàn)金儲備的用途不包括( )。 A．退休規(guī)劃資產(chǎn)傳承規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃投資規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃 B．資產(chǎn)傳承規(guī)劃退休規(guī)劃投資規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃 C．投資規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃資產(chǎn)傳承規(guī)劃退休規(guī)劃稅務(wù)規(guī)劃 D．稅務(wù)規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃資產(chǎn)傳承規(guī)劃退休規(guī)劃投資規(guī)劃 17．理財(cái)規(guī)劃師在考慮風(fēng)險(xiǎn)和收益時(shí)，應(yīng)當(dāng)( )。 A．它的家庭模型是中年家庭 B．它的理財(cái)分析包括提高投資收益穩(wěn)定性、養(yǎng)老金儲備等 C．理財(cái)規(guī)劃主要是退休養(yǎng)老規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收籌劃等 D．退休前期還不需要考慮財(cái)產(chǎn)傳承問題 27．需求分析主要包括租賃房屋、滿足日常支m、償還教育貸款、儲蓄等的是( )。 A．向客戶隱瞞 B．視客戶的重要度而定 C．向客戶披露 D．等沖突明顯了再向客戶說明 37．理財(cái)規(guī)劃師在理財(cái)方案中向客戶推薦購買某一個(gè)或某一類金融產(chǎn)品時(shí)，如果自己受雇于銷售該金融產(chǎn)品的公司或行業(yè)，那么( )。 A．金融機(jī)構(gòu)的VIP客戶 B．中低端的普通客戶 C．擁有高凈增財(cái)富的個(gè)人 D．收入比例中外匯占比高的人 44．下列錯誤的是( )。A．實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)安全 B．個(gè)人價(jià)值最大化 C．早點(diǎn)財(cái)務(wù)獨(dú)立 D．個(gè)人收入最大化E．追求財(cái)務(wù)自由52．下列關(guān)于理財(cái)規(guī)劃的說法正確的有( )。A．企業(yè)年金 B．商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn) C．社會養(yǎng)老保險(xiǎn) D．儲蓄 E．投資62．理財(cái)規(guī)劃的標(biāo)準(zhǔn)流程順序包括( )。A．現(xiàn)金規(guī)劃 B．投資規(guī)劃 C．風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)規(guī)劃 D．教育規(guī)劃71．專業(yè)盡責(zé)原則要求理財(cái)規(guī)劃師做到( )。 ( ) 78．理財(cái)規(guī)劃是一個(gè)人一生的財(cái)務(wù)計(jì)劃，同時(shí)理財(cái)規(guī)劃又是動態(tài)的，不斷調(diào)整的，不是一成不變的。4．B解析：在總收入大于總支出時(shí)，達(dá)到財(cái)務(wù)安全，此時(shí)總收人曲線在總支出曲線上方。13．D解析：固定收益證券，也稱固定收入證券，它是一種要求發(fā)行者按照發(fā)行時(shí)規(guī)定的時(shí)間和方式向投資者支付利息和償還本金的有價(jià)證券。30．B解析：如果理財(cái)規(guī)劃師并非由于主觀故意而導(dǎo)致錯誤，或者與客戶存在意見分歧，且該分歧并不違反法律，則此種情形與正直誠信的職業(yè)道德準(zhǔn)則并不違背。護(hù)客戶的利益。34．D解析：理財(cái)規(guī)劃師為客戶提供專業(yè)服務(wù)，受人之托，履人之囑，必須全心全意地維行設(shè)計(jì)。 26．D解析：在退休前期的理財(cái)需求分析里，包括提高投資收益穩(wěn)定性、養(yǎng)老金儲備、財(cái)產(chǎn)傳承等。12．D解析：保險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理中傳統(tǒng)有效的財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)移機(jī)制，人們通過保險(xiǎn)將自行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，以小額固定的保費(fèi)支出來換取對未來不確定的、巨大風(fēng)險(xiǎn)損失的經(jīng)濟(jì)保障，使風(fēng)險(xiǎn)的損害后果得以減輕或消化。財(cái)務(wù)自由是最終目標(biāo)。 ( ) 76．對于執(zhí)業(yè)會員和非執(zhí)業(yè)會員的制裁措施相同，應(yīng)一律對待。A．購買房屋、家具 B．增加收入、子女智力開發(fā)及營養(yǎng)費(fèi) C．建立應(yīng)急基金 D．建立保險(xiǎn)69．理財(cái)規(guī)劃中需防范的個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)包括( )。A．租賃房屋 B．建立退休資金C．滿足日常支出 D．提高投資收益的穩(wěn)定性 E．增加收入59．家庭消費(fèi)支出規(guī)劃主要包括( )。 A．取消其理財(cái)規(guī)劃師資格 B．終身不得執(zhí)業(yè)C．不得再次參加理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)資格考試 D．罰款50．理財(cái)規(guī)劃師不按照合同約定提供承諾的服務(wù)，則客戶可要求理財(cái)規(guī)劃師所在機(jī)構(gòu)承擔(dān)( )。對于青年家庭、中年家庭和老年家庭，理財(cái)規(guī)劃的核心策略分別為( )。 A．理財(cái)規(guī)劃師取得客戶明確同意而提供知悉的相關(guān)信息 B．適當(dāng)?shù)乃痉ǔ绦蛑校碡?cái)規(guī)劃師被司法機(jī)關(guān)要求提供所知悉的相關(guān)信息 C．理財(cái)規(guī)劃師未披露存執(zhí)業(yè)過程中知悉的客戶涉嫌違法犯罪的事實(shí) D．理財(cái)規(guī)劃師一時(shí)疏忽泄露了存執(zhí)業(yè)過程中知悉的客戶信息 34．理財(cái)規(guī)劃師下列做法中哪項(xiàng)是不符合職業(yè)紀(jì)律規(guī)范的?( ) A．理財(cái)規(guī)劃師拒絕為客戶設(shè)計(jì)違法的理財(cái)方案 B．客戶的理財(cái)需求違反法律的規(guī)定，理財(cái)規(guī)劃師拒絕了客戶的委托 C．客戶的理財(cái)目標(biāo)違反法律的規(guī)定，理財(cái)規(guī)劃師拒絕了客戶的委托 D．理財(cái)規(guī)劃師在辦理業(yè)務(wù)的過程中發(fā)現(xiàn)客戶所委托的事項(xiàng)違法，雖向客戶做說明．但繼續(xù)辦理委托事務(wù) 35．如果理財(cái)規(guī)劃師受客戶之托保管或處置客戶的財(cái)產(chǎn)，理財(cái)規(guī)劃師不應(yīng)當(dāng)( )。 A．定期對理財(cái)方案進(jìn)行評估 B．不定期的信息服務(wù)C．方案調(diào)整 D．收集、整理和分析客戶的現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況 25．家庭與事業(yè)成長期的需求分析不包括( )。 A．職業(yè)規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃投資規(guī)劃大額消費(fèi)規(guī)劃 B．現(xiàn)金規(guī)劃投資規(guī)劃大額消費(fèi)規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃 C．投資規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃大額消費(fèi)規(guī)劃 D．現(xiàn)金規(guī)劃職業(yè)規(guī)劃投資規(guī)劃大額消費(fèi)規(guī)劃 15．家庭與事業(yè)形成期的理財(cái)優(yōu)先順序是( )。 A．基本收益 B．財(cái)務(wù)獨(dú)立 C．額外收入 D．財(cái)務(wù)自由 6．為了應(yīng)付家庭主要勞動力因?yàn)槭I(yè)或者其他原因失去勞動能力，或者因?yàn)槠渌蚴ナ杖雭碓吹那闆r下，保障家庭的正常生活的現(xiàn)金儲備是( )。具體內(nèi)容參考本章重點(diǎn)部分相關(guān)內(nèi)容。理財(cái)規(guī)劃師要集思廣益，融合保險(xiǎn)、投資、稅收、法律、財(cái)務(wù)等各領(lǐng)域?qū)＜业慕ㄗh，針對客戶的理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)，制定最合適的理財(cái)規(guī)劃方案。 (5)嚴(yán)守秘密原則及相關(guān)具體規(guī)范 理財(cái)規(guī)劃師不得泄露在執(zhí)業(yè)過程中知悉的客戶信息，除非取得客戶明確同意，或在適當(dāng)?shù)乃痉ǔ绦蛑?，理?cái)規(guī)劃師被司法機(jī)關(guān)要求必須提供所知悉的相關(guān)信息。 (3)勤勉謹(jǐn)慎原則及相關(guān)具體規(guī)范 理財(cái)規(guī)劃師在執(zhí)業(yè)過程中，應(yīng)恪盡職守，勤勉謹(jǐn)慎．全心全意為客戶提供專業(yè)服務(wù)。正直誠信原則要求理財(cái)規(guī)劃師不僅要遵循職業(yè)道德準(zhǔn)則的文字，更重要的是把握職業(yè)道德準(zhǔn)則的理念和靈魂。一般來說，職業(yè)道德準(zhǔn)則主要包括兩部分：一般原則和具體規(guī)范。理財(cái)計(jì)劃要真正得到順利執(zhí)行還需要理財(cái)規(guī)劃師制定一個(gè)詳細(xì)的實(shí)施計(jì)劃。理財(cái)規(guī)劃師對客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況的分析主要包括客戶家庭資產(chǎn)負(fù)債表分析、客戶家庭現(xiàn)金流量表分析以及財(cái)務(wù)比率分析等。建立客戶關(guān)系的方式多種多樣，包括但不限于電話交談、互聯(lián)網(wǎng)溝通、書面交流和面對面會談等。實(shí)物黃金交易對象直觀。 8)外匯 一般來講，一個(gè)經(jīng)濟(jì)前景看好、政局穩(wěn)定的國家的貨幣相對一個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展減速或經(jīng)濟(jì)倒退、政局動蕩的國家的貨幣來說，其價(jià)值(匯率)會不斷走高，反之則下降。后者是指以金融工具作為標(biāo)的物的期貨合約，主要包括外匯期貨、利率期貨和股票指數(shù)期貨等。股票一經(jīng)認(rèn)購，持有者不能以任何理由要求退還股本，只能通過證券市場將股票轉(zhuǎn)讓或出售。共同基金具有專業(yè)化、大眾化、相對低風(fēng)險(xiǎn)、高收益等特點(diǎn)，相對于其他投資工具來說，共同基金投資起點(diǎn)低．比較適合大眾投資者。 6)投資規(guī)劃 合適的投資規(guī)劃是為不同客戶或同一客戶不同時(shí)期的理財(cái)目標(biāo)而設(shè)計(jì)的，不同的理財(cái)目標(biāo)要借助于不同的投資產(chǎn)品來實(shí)現(xiàn)。 1)現(xiàn)金規(guī)劃 現(xiàn)金規(guī)劃是一項(xiàng)活動，它是進(jìn)行家庭或者個(gè)人日常的、日復(fù)一日的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的管理。一般來說，家庭建立現(xiàn)金儲備要包括日常生活覆蓋儲備和意外現(xiàn)金儲備。 傳統(tǒng)的社會保障與家庭養(yǎng)老模式已被打破，所以有必要在青壯年時(shí)期進(jìn)行財(cái)務(wù)規(guī)劃，使人們到晚年能過上“老有所養(yǎng)，老有所終，老有所樂”的有尊嚴(yán)、自立的老年生活。同時(shí)，進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃的過程中還應(yīng)注重對非保險(xiǎn)類的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理，以更好地保護(hù)我們的生活。但個(gè)人又不能無限地持有現(xiàn)金類資產(chǎn)，因?yàn)檫^強(qiáng)的流動性會降低資產(chǎn)的收益能力。 財(cái)務(wù)安全，是指個(gè)人或家庭對自己的財(cái)務(wù)現(xiàn)狀有充分的信心，認(rèn)為現(xiàn)有的財(cái)富足以應(yīng)對未來的財(cái)務(wù)支出和其他生活目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，不會出現(xiàn)大的財(cái)務(wù)危機(jī)。進(jìn)入退休期，客戶肩負(fù)的家庭責(zé)任減輕，鍛煉身體、休閑娛樂是生活的主要內(nèi)容，收支情況表現(xiàn)為收入減少，而休閑、醫(yī)療費(fèi)用增加，其他費(fèi)用降低。在這個(gè)時(shí)期，家庭成員不再增加，整個(gè)家庭成員年齡都在增長，經(jīng)濟(jì)收入增加的同時(shí)花費(fèi)也隨之增加，生活已經(jīng)基本穩(wěn)定。在這個(gè)時(shí)期，個(gè)人剛剛邁入社會開始工作，經(jīng)濟(jì)收入比較低且花銷大．但這個(gè)時(shí)期又往往是家庭資金的原始積累期。學(xué)歷證明原件（原件留存審核并留復(fù)印件2份）； 四、培訓(xùn)教材《理財(cái)規(guī)劃師國家職業(yè)資格培訓(xùn)教程》（兩本）該教材由中國就業(yè)培訓(xùn)技術(shù)指導(dǎo)中心組織編寫，中國財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社出版發(fā)行。 二、培訓(xùn)師資 所有培訓(xùn)教師均為相關(guān)領(lǐng)域的著名專家及學(xué)者，主要授課專家均參加過《理財(cái)規(guī)劃師國家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》起草和國家統(tǒng)編教材的編寫。 了解現(xiàn)金規(guī)劃的金融工具，短期融資可以選擇的方式、方法和融資工具；序號 課程 內(nèi)容 1理財(cái)原理基礎(chǔ)知識2金融基礎(chǔ)基礎(chǔ)知識3宏觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)知識4財(cái)務(wù)會計(jì)基礎(chǔ)知識5稅務(wù)基礎(chǔ)基礎(chǔ)知識6理財(cái)計(jì)算與四小規(guī)劃專業(yè)能力7法律基礎(chǔ)基礎(chǔ)知識8保險(xiǎn)規(guī)劃專業(yè)能力9投資規(guī)劃專業(yè)能力10家庭財(cái)產(chǎn)分配與傳承規(guī)劃專業(yè)能力理財(cái)規(guī)劃師國家職業(yè)資格認(rèn)證(ChFP)是國家人力資源和社會保障部在全國范圍內(nèi)推行的理財(cái)規(guī)劃專業(yè)人員資質(zhì)認(rèn)證。1997年，美國理財(cái)師年薪的平均數(shù)是11萬美元，相當(dāng)于大公司的中層經(jīng)理。 IFA——獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問師IFA（獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問師）是英國的理財(cái)規(guī)劃職業(yè)資格，主要指從事理財(cái)咨詢行業(yè)的執(zhí)業(yè)人員。ChFC與其它理財(cái)職業(yè)資格相互承認(rèn)學(xué)分。是由國家一級協(xié)會和行業(yè)權(quán)威技能鑒定機(jī)構(gòu)承擔(dān)考試評審并由指定機(jī)構(gòu)進(jìn)行培訓(xùn)。實(shí)行就業(yè)準(zhǔn)入的職業(yè)范圍由勞動和社會保障部確定并向社會公布。而職稱涵蓋了專業(yè)的技術(shù)資格和專業(yè)技術(shù)職務(wù)雙重含義。九、常見問題Q：國家職業(yè)資格證書與其他證書的區(qū)別是什么？一、《理財(cái)規(guī)劃師基礎(chǔ)知識習(xí)題集》 第六章 退休養(yǎng)老規(guī)劃 第二章 消費(fèi)支出規(guī)劃具有本專業(yè)或相關(guān)專業(yè)大學(xué)?？萍耙陨蠈W(xué)歷證書。助理理財(cái)規(guī)劃師全國統(tǒng)考科目為：理論知識、實(shí)操知識兩門。其他各類非行政許可類職業(yè)資格都要分類進(jìn)行清理：國務(wù)院其他部門、各直屬機(jī)構(gòu)、各直屬事業(yè)單位及下屬單位自行設(shè)置的要及時(shí)清理，確有必要的，經(jīng)國務(wù)院人事、勞動保障部門會同有關(guān)部門審批后納入國家統(tǒng)一管理，并向社會公布，其他的一律停止。1997年，美國理財(cái)師年薪的平均數(shù)是11萬美元，相當(dāng)于大公司的中層經(jīng)理。7. 安享晚年：人到老年，其獲得收入的能力必然有所下降，所以有必要在青壯年時(shí)期進(jìn)行財(cái)務(wù)規(guī)劃，達(dá)到晚年有一個(gè)“老有所養(yǎng)，老有所終，老有所樂”的尊嚴(yán)、自立的老年生活的目標(biāo)。4. 完備的風(fēng)險(xiǎn)保障：在人的一生中，風(fēng)險(xiǎn)無處不在，理財(cái)規(guī)劃師通過風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃做到適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)安排，將意外事件帶來的損失降到最低限度，使客戶更好地規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保障生活。個(gè)人要保證有足夠的資金來支付計(jì)劃中和計(jì)劃外的費(fèi)用，所以理財(cái)規(guī)劃師在現(xiàn)金規(guī)劃中既要保證客戶資金的流動性，又要考慮現(xiàn)金的持有成本，通過現(xiàn)金規(guī)劃使短期需求可用手頭現(xiàn)金來滿足，預(yù)期的現(xiàn)金支出通過各種儲蓄活短期投資工具來滿足。理財(cái)規(guī)劃的目標(biāo)有兩個(gè)層次：財(cái)務(wù)安全和財(cái)務(wù)自由。職業(yè)介紹理財(cái)規(guī)劃師(Financial Planner)是為客戶提供全面理財(cái)規(guī)劃的專業(yè)人士。通過消費(fèi)支出規(guī)劃，使個(gè)人消費(fèi)支出合理,使家庭收支結(jié)構(gòu)大體平衡。為達(dá)到這一目標(biāo)，理財(cái)規(guī)劃師通過對納稅主體的經(jīng)營、投資、理財(cái)?shù)冉?jīng)濟(jì)活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優(yōu)惠和差別待遇，適當(dāng)減少或延緩稅負(fù)支出。麥肯錫的一項(xiàng)調(diào)查資料表明，2006年中國的個(gè)人理財(cái)市場將增長到570億美元，專業(yè)理財(cái)將成為我國最具發(fā)展?jié)摿Φ慕鹑跇I(yè)務(wù)之一。那么這一新興職業(yè)的薪水如何呢？據(jù)了解，美國理財(cái)規(guī)劃師的平均年收入是11萬美元，香港理財(cái)規(guī)劃師去年最高收入達(dá)200多萬港元，國家理財(cái)規(guī)劃專家委員會秘書長劉彥斌認(rèn)為，國內(nèi)理財(cái)規(guī)劃師的年薪“應(yīng)該在10萬到100萬元人民幣之間”。二、考試時(shí)間理財(cái)規(guī)劃師三級：每年5月中旬、11月中旬。報(bào)考助理理財(cái)規(guī)劃師（國家職業(yè)資格三級）需具備以下條件之一，且持有單位開具的兩份相關(guān)從業(yè)年限證明（都需加蓋單位人事章）。 第一章 理財(cái)規(guī)劃基礎(chǔ) 第五章 稅收基礎(chǔ)Q：職業(yè)資格證書與職稱有什么區(qū)別?Q：什么是就業(yè)準(zhǔn)入制度？隨著CLU的發(fā)展，它的范疇早已不局限于壽險(xiǎn)領(lǐng)域，而是最為一個(gè)綜合理財(cái)規(guī)劃認(rèn)證證書而存在。 Q：理財(cái)規(guī)劃師的職業(yè)前景怎樣？ 而從我國發(fā)展來看，經(jīng)濟(jì)的長期高速發(fā)展，使居民手中積累了大量財(cái)富，但卻缺少科學(xué)的管理方法；另一方面，各種金融投資工具的快速增加，使人們很難進(jìn)行掌握，需要有相關(guān)專業(yè)人員對其進(jìn)行指導(dǎo)。但由于通過理財(cái)規(guī)劃師國家認(rèn)證考試需要有廣泛、全面的金融知識與豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，參加正規(guī)的考試培訓(xùn)將更有利于通過考試認(rèn)證。A：國家理財(cái)規(guī)劃師作為唯一由國家認(rèn)證的理財(cái)規(guī)劃師，具有權(quán)威性、本土化的特點(diǎn)。A：隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展與居民可支配收入不斷增長，人們開始更多地關(guān)注自身的財(cái)務(wù)狀況，希望能夠運(yùn)用儲蓄和其他