其他應收款管理制度(存儲版)
【正文】 其他應收款的占用 情況進行清理，與債務人核對清楚， 并 取得對方欠證。 第十二條責任追究制度 （一）對于不能收回的其他應收款應當查明原因，追究責任，并根據(jù)責任人的責任范圍和失職損失程度給予經(jīng)濟處罰． （二）對不按時報賬還款的人員采取強制措施，如從工資、獎金款項中扣除借款、通報批評、給予紀律處分等處罰。 （四）對確實不能收回的其他應收款，在認真清查核實的基礎上，報經(jīng)上級 主 管部門和相關部 門批準后，做壞帳損失處理。對逾期未還、未報銷者，發(fā)送《借款報銷（還款）催辦單》通知當事人 ， 仍未執(zhí)行者，采取扣除工資和其他措施，特殊情況需報公司領導批準。 借款單需經(jīng) 部門負責人和分管領導審查、財務部長審批、總會計師簽批。 （二）零星采購借款 由相關部門做出書面采購計劃，注明需預借的金額。 第五條借款支付方式 借款可使用現(xiàn)金、支票或匯票等方式予以支付，視不同情況和公司財務規(guī)定而定。 （
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