【正文】 為負(fù)債的減少和 /或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，故 C 選項(xiàng)說(shuō)法正確。 (33) :B 識(shí)記。②完善激勵(lì)約束機(jī)制。⑩加強(qiáng)信息交流與溝通。 2020）247。（ 1+期限為 1 年的零息債券的利率） =1 一（ 1+10%）247。 (56) :A 宏觀經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)；單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、管理層風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。 (62) :C 略 (63) :A 信用風(fēng)險(xiǎn)是指獲得銀行信用支持的債務(wù)人由于種種原因不能或不愿遵照合同規(guī)定按時(shí)償還債務(wù)而使銀行遭受損失的可能性。 (70) :A 資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)到期不能如期足額收回，進(jìn)而無(wú)法滿足到期負(fù)債的償還和新的合理貸款及其他融資需要。 (76) :C 不良貸款撥備覆蓋率 =（一般準(zhǔn)備 +專項(xiàng)準(zhǔn)備 +特種準(zhǔn)備）247。 二、不定項(xiàng)選擇題（共 40 題，每題 1 分，共 40 分。 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： (6) :B, C, D, E 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警有內(nèi)部指標(biāo) /信號(hào)、外部指標(biāo) /信號(hào)、融資指標(biāo) /信號(hào)。③由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)。 (14) :B, C, D 理解遠(yuǎn)期利率計(jì)算方式。 (21) :A, B, C, D 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的管理模式包括：資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。③行業(yè)因素。 (29) :A, C, E 審慎經(jīng)營(yíng)類(lèi)指標(biāo)包括資本充足率、大額風(fēng)險(xiǎn)集中度和不良貸款撥備覆蓋率。⑦模擬訓(xùn)練和演習(xí)。我國(guó)由于國(guó)土遼闊、各地經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差距較大，因此在一定時(shí)期內(nèi)，實(shí)施區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額管理還是很有必要 的。 (2) :1 國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)可分為政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)三類(lèi)。 (10) :1 損失是一個(gè)事后概念，而風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念。經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。 (16) :1 重要信息是指會(huì)改變或影響使用者的評(píng)估或決策的信息。 (8) :0 按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八類(lèi)。 (40) :A, B, C 采用基本指標(biāo)法的商業(yè)銀行所持有的操作風(fēng)險(xiǎn)資本應(yīng)等于：前三年中各年正的總收入乘以一個(gè)固定比例（用α表示）加總后的平均值。 (34) :A, C, D 以下情況將被視為可能無(wú)法全額償還債務(wù)：銀行停止對(duì)貸款計(jì)息；債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn)，或已經(jīng)破產(chǎn)，或處于類(lèi)似狀態(tài)，由此將不履行或延期償還銀行債務(wù)等。⑤危機(jī)處理過(guò)程中的持續(xù)溝通。③非利息收入和費(fèi)用是銀行當(dāng)期收益的重要來(lái)源，但大多數(shù)缺口分析未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入和費(fèi)用的影響。 (27) :A, B, C, D, E 影響違約損失率的因素有：①產(chǎn)品因素包括清償優(yōu)先性（ Seniority）、抵押品等。 (19) :A, B, C, D, E 有效的信用監(jiān)測(cè)體系應(yīng)實(shí)現(xiàn)以下目標(biāo)：確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對(duì)方當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： 及其變動(dòng)趨勢(shì)；監(jiān)測(cè)對(duì)合同條款的遵守情況；評(píng)估抵押品相對(duì)債務(wù)人當(dāng)前狀況的抵補(bǔ)程度以及抵押品市場(chǎng)的變動(dòng)趨勢(shì)；識(shí)別合同還款的違約情況，并及時(shí)對(duì)潛在的有問(wèn)題授信進(jìn)行分類(lèi)；對(duì)已發(fā)生問(wèn)題的授信對(duì)象或項(xiàng)目，可迅速進(jìn)入補(bǔ)救和管理程序。其中對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，商業(yè) 銀行不可以采取的方法是標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法。 (9) :A, B, C, D 個(gè)人住房抵押貸款的風(fēng)險(xiǎn)包括：①經(jīng)銷(xiāo)商風(fēng)險(xiǎn)。 (5) :A, B, C, D, E 流動(dòng)性負(fù)債主要包括：活期存款、短期內(nèi)到期的拆放 /存放同業(yè)款項(xiàng)、中央銀行借款、定期存款、發(fā)行的票據(jù)和債券、應(yīng)付賬款和其他應(yīng)付款、其他短期內(nèi)應(yīng)支付的負(fù)債。與以公允價(jià)值計(jì)量且公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入損益的金融資產(chǎn)有較多的重合，持有待售的投資其公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入所有者權(quán)益，與交易賬戶有較大不同。 (74) :C 盯市定價(jià)方法的識(shí)記及理解。 (68) :C 損失是一個(gè)事后概念，風(fēng)險(xiǎn) 是一個(gè)事前概念。 (61) :A 現(xiàn)代投資組合理論的發(fā)端可以追溯到哈瑞。 (54) :B 根據(jù)現(xiàn)行《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》的相關(guān)規(guī)定，訂立抵押合同時(shí)，抵押權(quán)人和抵押人在合同中不得約定在債務(wù)履行期屆滿抵押權(quán)人未受清償時(shí)，抵押物的所有權(quán)轉(zhuǎn)移為債權(quán)人所有。 (48) :B 行政法規(guī)。 1000）247。⑧健全信息管理系統(tǒng)。 (37) :B 5Ps 系統(tǒng)是針對(duì)企業(yè)信用分析的，包括個(gè)人因素、資金用途因素、還款來(lái)源因素、保障因素和企業(yè)前景 因素，故 B選項(xiàng)符合題意。 (32) :D 資本分配 中的資本是所預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本（包括所有計(jì)劃的資本注入），以資本表示的組合限額 =資本資本分配權(quán)重。 (27) :A 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。各項(xiàng)貸款 l00％；貸款損失準(zhǔn)備充足率 =貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備247。 (15) :D 識(shí)記并理解。 (10) :B 合規(guī)問(wèn)題是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問(wèn)題。每題的備選項(xiàng)中，只有一個(gè)最合題意 (1) :A 持有待售類(lèi)資產(chǎn)按公允價(jià)值計(jì)價(jià)，但公允價(jià)值的變動(dòng)不計(jì)入損益而是計(jì)人所有者權(quán)益。變換之后的兩個(gè)新變量之間的相關(guān)系數(shù)與原變量的相關(guān)系數(shù)相等。（ ） 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： (7)為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即進(jìn)行對(duì)沖的外匯敞口頭寸和銀行對(duì)外幣走勢(shì)有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸會(huì)導(dǎo)致外匯交易風(fēng)險(xiǎn)。它包含的環(huán)節(jié)有（ ）。 (32)下列關(guān)于久期缺口的理解，正確的有（ ）。 (24)附屬資本包括（ ）和優(yōu)先股。 (17)以下關(guān)于債項(xiàng)評(píng)級(jí)和客戶評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的有（ ）。 (12)《巴塞爾新資本協(xié)議》對(duì)三大風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)規(guī)定了不同的計(jì)算方法。 (5)商業(yè)銀行的流動(dòng)性負(fù)債包括（ ）。 (76)不良貸款撥備覆蓋率計(jì)算公式為（ ）。 (68)下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（ ）。 (60)（ ）是指由于銀行操作上的錯(cuò)誤，違反有關(guān)法規(guī)，資產(chǎn)質(zhì)量低下，不能支付到期債務(wù)，不能向公眾提供高質(zhì)量的金融服務(wù)以及管理不善等 9 從而使銀行在聲譽(yù)上可能造成的不良影響。資本充足率的計(jì)算公式為（ ）。 (47)（ ）是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為 r 應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)持有的資本金。 (38)健全完善我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括哪些內(nèi)容？（ ） (39)關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)分類(lèi)的會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的以下說(shuō)法，不正確的是（ ）。 (28)有關(guān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，下面說(shuō)法錯(cuò)誤的是（ ）。 (20)下列自關(guān)資產(chǎn)質(zhì)量指標(biāo)，計(jì)算正確的是（ ）。 (12)現(xiàn)金未及時(shí)送達(dá)網(wǎng)點(diǎn)以及對(duì)方商業(yè)銀行屬于內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)中（ ）內(nèi)容之一。 (2)《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法的商業(yè)銀行對(duì)每筆債項(xiàng)的違約損失率必須（ ）。 (5)商業(yè)銀行短期內(nèi)總的流動(dòng)性需求為（ ）。 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： (15)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性低而且影響輕微的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)（ ）。 (23)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有（ ）。 (32)某銀行 2020 年的銀行資本為 1000 億元，計(jì)劃 2020 年注入 100 億元資本，若電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為 5%，則以資本表示的電子行業(yè)限額為（ ）億元。 (42)已知一種債券的現(xiàn)價(jià)是 100 元，久期是 年，當(dāng)市場(chǎng)連續(xù)復(fù)合年利率上升 50 個(gè)基點(diǎn)后，上述債券的新價(jià)格為（ ）。 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： (50)下列有關(guān)銀行 資產(chǎn)計(jì)價(jià)的說(shuō)法，不正確的是（ ）。 (55)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是商業(yè)銀行實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的媒介，從類(lèi)型上劃分，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告通常分為綜合報(bào)告和專題報(bào)告，下列內(nèi)容中屬于綜合報(bào)告的是（ ）。 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生 中大網(wǎng)校 “十佳網(wǎng)絡(luò)教育機(jī)構(gòu) ”、 “十佳職業(yè)培訓(xùn)機(jī)構(gòu) ” 網(wǎng)址： (63)目前，（ ）是我國(guó)商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)。 (71)風(fēng)險(xiǎn)文化中最重要、最高層次的因素是（ ）。 二、不定項(xiàng)選擇題（共 40 題，每題 1 分，共 40 分。 (8)我國(guó)銀行監(jiān)管應(yīng)當(dāng)逐步從合規(guī)監(jiān)管向風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的方向轉(zhuǎn)變。 (14)根據(jù)無(wú)套利均衡原理，在 0 期為了計(jì)算某貨幣第 2 期到第 3 期的遠(yuǎn)期利率，應(yīng)當(dāng)首先知道的變量是（ ）。 (20)驗(yàn)證客戶違約風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力的常用方法有（ ）。 中大網(wǎng)校引領(lǐng)成功職業(yè)人生