【正文】 借款 企業(yè) . 抵質(zhì)押 物材料 權(quán)證； 報(bào)告 或 價(jià)值 證明 下級(jí)行面函 項(xiàng)目立項(xiàng)批文； 可行性報(bào)告； 項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告。信貸員對(duì)報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、客觀性負(fù)責(zé)，承擔(dān)調(diào)查失實(shí)的責(zé)任。 + 融資授信包括：流動(dòng)資金貸款、打包貸款、進(jìn)口押匯、出口押匯、票據(jù)貼現(xiàn)、買入票據(jù)、銀行承兌匯票貼現(xiàn)等。 隱含價(jià)格 + 目標(biāo)收益率定價(jià)法 + 基礎(chǔ)利率定價(jià)法 + 成本加成定價(jià)法 + 風(fēng)險(xiǎn)加數(shù)定價(jià)法和風(fēng)險(xiǎn)乘數(shù)定價(jià)法 + 保留補(bǔ)償余額的定價(jià)法 一、目標(biāo)收益率定價(jià)法 稅前產(chǎn)權(quán)資本 目標(biāo)收益率 貸款收益 — 貸款費(fèi)用 應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本 = 貸款收益 ：利息收入、手續(xù)費(fèi)收入； 貸款費(fèi)用： 資金成本、貸款管理和收貸費(fèi)用； 應(yīng)攤產(chǎn)權(quán)資本 ：銀行全部產(chǎn)權(quán)資本對(duì)貸款的比 率 該筆貸款金額 某信貸主管人員對(duì)某一公司客戶以 %的年利率發(fā)放一筆 100萬元的貸款并收取 2022元的手續(xù)費(fèi)。 二 、 商業(yè)銀行營(yíng)銷的概念 商業(yè)銀行的營(yíng)銷 是指商業(yè)銀行以金融市場(chǎng)為導(dǎo)向，利用自己的資源優(yōu)勢(shì)，通過運(yùn)用各種手段，把銀行產(chǎn)品和服務(wù)銷售給客戶，以滿足客戶的需求并實(shí)現(xiàn)銀行的盈利目標(biāo)的一系列活動(dòng)。 + 貸款到期后，公司因經(jīng)營(yíng)滑坡無力償還貸款，提出轉(zhuǎn)貸申請(qǐng)。 + 現(xiàn)金流入 ： 企業(yè)提供勞務(wù)、銷售商品或設(shè)備、從金融機(jī)構(gòu)獲得貸款、發(fā)行股票或債券等。 —— 這類貸款全部或大部分已經(jīng)損失。 借款人情況： 1． 在過去的年度中 ， 借款人在還本付息方面出現(xiàn)三次延遲現(xiàn)象 ， 其中一次拖欠利息達(dá)兩個(gè)多月； 2． 借款人 2022年度的財(cái)務(wù)報(bào)表分析顯示 ， 從2022年 9月開始 ， 經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)呈現(xiàn)虧損 ， 年末累計(jì)虧損 20萬元 ， 凈現(xiàn)金流量為 50萬元； 第三次分類（時(shí)間： 2022年 1月） 3． 受市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)和原材料成本上升的持續(xù)影響，借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況較不理想，在去年末，負(fù)責(zé)生產(chǎn)管理的副廠長(zhǎng)被合資啤酒廠高薪聘任為廠長(zhǎng)，企業(yè)的產(chǎn)品質(zhì)量有所下降，在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于十分不利的地位，銷售嚴(yán)重下降，市場(chǎng)份額只有 8%，產(chǎn)品積壓現(xiàn)象較為嚴(yán)重，大量貸款被拖欠。在對(duì) 520萬元貸款余額進(jìn)行拆分時(shí)，抵押品的強(qiáng)迫拍賣價(jià)為 300萬元，強(qiáng)迫拍賣價(jià)與市場(chǎng)價(jià)之間的差額 60萬元為可疑， 300萬元貸款劃分為次級(jí)，貸款余額和貸款評(píng)估市場(chǎng)價(jià)值的差額 160萬元為損失。至此，該廠破產(chǎn)甩掉銀行貸款另立門面，銀行大額貸款本息付之東流。 根據(jù)還款計(jì)劃 ， A公司于 2022年 2月 2日至 8月 22日先后 5次共計(jì)歸還貸款本金 300萬元 ， 但尚欠的 200萬元本金和利息 ,經(jīng)過多次催要均無結(jié)果 。 2022年 6月 ， 甲公司又向該市 B銀行貸款 300萬元 ，同時(shí)將抵押給 A銀行的廠房又抵押給了 B銀行 ， 雙方到房地產(chǎn)管理部門依法辦理了抵押登記手續(xù) 。 + 建立信貸人員離職審計(jì)制度。據(jù)預(yù)測(cè)，該借款人在這一年中貸款的平均使用額度為 450萬元。 + 請(qǐng)對(duì) 198萬元的貸款余額進(jìn)行分類，并簡(jiǎn)要說明理由。 + 將貸款管理的權(quán)限與相應(yīng)的責(zé)任分級(jí)落實(shí)到部門、崗位和個(gè)人。 上述抵押均未辦理抵押登記手續(xù) 。 根據(jù)有關(guān)規(guī)定 ， 該行在貸款到期前的 2022年 11月 27日向 A公司發(fā)出了貸款到期通知書 ，之后又在 2022年 12月 14日和 2022年 1月 18日向 A公司兩次發(fā)出了催收貸款通知書 ， 并且 A公司均有簽收并蓋有公章 。 1995年 10月 4日經(jīng)某法院裁定該廠可供分配資產(chǎn) ，在優(yōu)先扣除破產(chǎn)費(fèi)用、原職工工資和職工安置費(fèi)后， 實(shí)際可供分配資產(chǎn) ，由農(nóng)行優(yōu)先受償，并用該廠的六戶難以收回的應(yīng)收款抵受償額，有農(nóng)行收回。 擔(dān)保抵押情況： + 進(jìn)行拆分：次級(jí) 300萬元，可疑 60萬元，損失160萬元。 +正常貸款 + 借款人財(cái)務(wù)狀況良好，現(xiàn)金凈流量為正值，有充足的還款來源，還款情況正常 借款人情況： 1． 借款人能按期償還貸款本息； 2． 借款人的財(cái)務(wù)狀況是可以接受的 ， 現(xiàn)金凈流量為正值 ， 但經(jīng)營(yíng)凈利潤(rùn)和凈現(xiàn)金流量等幾項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)較去年同期有所下降； 3．經(jīng)過調(diào)查分析，海濱市在 2022年度，有三家新的啤酒廠投產(chǎn)，其中，一家中外合資企業(yè)生產(chǎn)、銷售一種世界名牌啤酒，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)十分激烈，借款人的市場(chǎng)份額已經(jīng)下降到 19%，而同時(shí)，由于國(guó)家大幅度調(diào)整農(nóng)副產(chǎn)品價(jià)格，啤酒的原材料成本上漲。 —— 貸款的缺陷已經(jīng)很明顯，正常經(jīng)營(yíng)收入已不足以保證還款，需要通過出售、變賣資產(chǎn)或?qū)ν馊谫Y，乃至執(zhí)行抵押擔(dān)保來還款。 + 是企業(yè)在一定時(shí)期內(nèi)現(xiàn)金和其等價(jià)物的流入和流出的總稱。可是支行領(lǐng)導(dǎo)考慮到各方面的關(guān)系，在沒有信貸員簽字的情況下放出此筆流動(dòng)資金貸款，期限 10個(gè)月，由借款人提供房產(chǎn)抵押。 方案 B:假定客戶保留在帳戶上的補(bǔ)償余額為 6萬元。 + 貸款定價(jià)的原則 + 貸款定價(jià)應(yīng)考慮的因素 + 貸款價(jià)格的構(gòu)成 + 貸款定價(jià)方法 利潤(rùn)最大化原則 擴(kuò)大市場(chǎng)份額原則 保證貸款安全原則 貸款成本 基準(zhǔn)利率 預(yù)期利潤(rùn) 貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度 借款人的資信狀況及與銀行的關(guān)系 信貸資金的供求狀況 預(yù)期的通貨膨脹率 貸款利率 承諾費(fèi) 補(bǔ)償余額 隱含價(jià)格 貸款利率 資金成本率 管理成本率 風(fēng)險(xiǎn)成本率 合理利潤(rùn)率 —— 是應(yīng)銀行的要求，借款人保持在銀行的一定數(shù)量的活期存款或者低利率定期存款。 + 按權(quán)限上報(bào)審批或?qū)⒉煌馍蠄?bào)的理由書面答復(fù)送審單位。 + 企業(yè)概況、所在行業(yè)及地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況； + 企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者介紹； + 經(jīng)營(yíng)狀況； + 財(cái)務(wù)狀況，重要會(huì)計(jì)項(xiàng)目的內(nèi)容、變動(dòng)及原因分析、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、現(xiàn)金流量等； + 各有關(guān)貸款銀行、金額、期限分布及企業(yè)信用情況； + 授信用途及第一還款來源； + 擔(dān)保情況及貸款風(fēng)險(xiǎn)分析等。 保證貸款 —— 指按 《 中華人民共和國(guó)擔(dān)保法 》 規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。 + 對(duì) 象 + 條 件 + 用 途 + 期 限 + 利 率 + 方 式 二、貸款的分類 （一）按貸款期限分類 （二）按貸款的保障條件分類 （三）按貸款的目的分類 （四）按貸款的償還方式分類 （五）按貸款的質(zhì)量分類 （六）按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 （七）按貸款的幣種分類 + 長(zhǎng)期貸款 + 中期貸款 + 短期貸款 + 信用貸款：是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。 + 企業(yè)進(jìn)出口權(quán)批文； + 進(jìn)出口貨物屬于國(guó)家控制商品的，應(yīng)提交進(jìn)出口許可證； + 外貿(mào)合同、內(nèi)貿(mào)合同、代理協(xié)議； + 出口信用證項(xiàng)下的貿(mào)易融資應(yīng)提供信用證正本、開證行及所在國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)分析； + 進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，有的需提交外管局簽發(fā)的 “ 進(jìn)口付匯備案表 ” 。 送審單位 項(xiàng)目名稱 金額 期限 借款種類 收到日期 月 日 材料漏缺內(nèi)容 負(fù)責(zé)人 經(jīng)辦人 通知送審單位日期 月 日 + 審查授信資金的投向及合規(guī)性； + 復(fù)核企業(yè)信用評(píng)級(jí)； + 檢查企業(yè)的合法性及財(cái)務(wù)報(bào)表的表面真實(shí)性； + 審查企業(yè)所屬行業(yè)及產(chǎn)品發(fā)展情況、財(cái)務(wù)狀況、第一還款來源的可靠性； + 審查是否具備擔(dān)保能力； + 風(fēng)險(xiǎn)收益分析及風(fēng)險(xiǎn)防范措施； + 檢查手續(xù)的合法性、合規(guī)性； + 審查全行及受理行的信貸規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債比例； + 審查貿(mào)易背景、單證及其它屬于國(guó)際結(jié)算方面的內(nèi)容。 + 信用支持授信包括：保函、承兌、開立信用證、擔(dān)保提貨等。銀行發(fā)放該筆貸款的資金成本率為 %，貸款管理成本為 1000元，銀行產(chǎn)權(quán)資本對(duì)貸款的比例為 10%，