超市管理----78-華南大綜超資產管理系統(tǒng)操作指引(存儲版)
【正文】 規(guī)定 華南大綜超資產管理操作流程指引（ 2020）財規(guī)字 4 號 第 10 頁， 共 11 頁 批權限報相應級別審批人審批； 對無使用和修復價值、但尚未提足折舊的固定資產，應查明原因，書面報相應審批權限的審批人審批； 由報廢地財務部辦理系統(tǒng)及財務帳面資產報廢，由行政與營運支持部、信息部、防損部辦理相關實物報廢。 固定資產原值（按卡片） 固定資產殘值率（按資產品類、按卡片） 固定資產使用年限（按資產品類、卡片） 固定資產信息變更（按城市公司、按部門、按卡片） 固定資產狀態(tài)（按城市公司、按部門、按品類、按卡片） 固定資產清查、固定資產減值準備等 折舊費用是否追溯調整，可以通過【系統(tǒng)管理模塊】中的『固定資產追溯配置』參數進行隨時控制。 ，可以通過【費用合同附表】進行有關起止時間、遞增率等信息的修改調整，并生成新的費用計提表； ，相關信息不能修改；如果錯誤，需要重新建費用資產審核登記。 未登記固定資產退貨，需要在系統(tǒng)模塊調用對應的收貨單，且只能整單退貨； 如退其中的一部分，先整單退貨；再對不退部分按上述流程重新下單驗收。在新開門店開業(yè)前 1周內（特殊情況報預開業(yè)負責人和華南大綜超 總經理審批后，可推遲到開后一個月內）進行資產盤點，檢查、粘貼固定資產標簽；由店總、企發(fā)、營運支持部、 IT等部門，依據盤點結果進行資產移交。 涉及的子流程 ? 資產訂購 /驗收 /退貨 /結算流程 ? 資產調撥流程 ? 資產改良維修流程 ? 資產報廢流程 ? 資產清查盤點流程 ? 閑置資產管理流程 華潤萬家有限公司財務管理規(guī)定 華南大綜超資產管理操作流程指引（ 2020）財規(guī)字 4 號 第 2 頁， 共 11 頁 填 制 申 購 單業(yè) 務 部門 審 核簽 訂 文 本 合 同生 成 M M S 電子 合 同審 核 電子 合 同建 電 子 訂 單資 產 收 貨 資 產 卡 片資 產 退 貨資 產 登 記付 款 結 算固 定 資 產 增 加單 、 減 少 單費 用 資 產計 提 折 舊 、 費 用 攤 銷 預 提資 產 調 整固 定 資 產 原 值 調 整固 定 資 產 信 息 調 整固 定 資 產 殘 值 率 調 整固 定 資 產 使 用 年 限 調 整固 定 資 產 折 舊 方 法 調 整固 定 資 產 狀 態(tài) 調 整費 用 合 同 分 攤 附 表原 值 調 整 單費 用 合 同 附 表修 正 折 舊 、 費 用 攤 銷修 改 資 產 卡 片 內 容 華潤萬家有限公司財務管理規(guī)定 華南大綜超資產管理操作流程指引（ 2020）財規(guī)字 4 號 第 3 頁， 共 11 頁 資產設備申購驗收操作流程 1. 新開門店固定資產購置： 根據《新開業(yè)設備準備流程》、《大超綜超開業(yè)準備流程》、《 新店投資預算管理規(guī)定》、《華南大綜超合同審批權限》等流程的規(guī)定編制新開門店的設備投資預算、進行新開門店固定資產的采購。 在調用資產資料、供應商時可以通過【 F2】快捷鍵調用相關精靈工具。 ； ： 由信息部或企業(yè)發(fā)展部負責驗收。 由行政與營運支持部和信息部督促相關部門、門店完成資產標簽的粘貼工作； 收貨部門如需對已驗收的資產退貨要通知負責設備采購部門；或由設備采購部門通知相關門店進行資產退貨準備； 設備采購部門在 MMS系統(tǒng)中按資產屬性、資產是否登記；在【采購管理】模塊選擇低值品退貨、未登記固定資產退貨、已登記固定資產退貨生成退貨單； （一式三聯(lián)，付款聯(lián)、留存聯(lián)、記帳聯(lián)） 保存審核并打印，通知供應商退貨，由供應商在退貨單上簽字、蓋章， 將手續(xù)齊全的資產退貨單【記帳聯(lián)】，傳給門店財務進行業(yè)務核算；將【付款聯(lián)】給供貨商，結算付款時需提供。 ，計提屬性：每月固定付款額度，一段時間內可能伴隨一定幅度的調整；分攤屬性：費用額度確定，需要在一定時間內攤銷。 9. 如果是跨 BU 或跨資產系統(tǒng)進行調撥，通過資產增加單或資產減少 單 方式進行操作，資產增減方式選擇“ BU
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