五礦鎢業(yè)整合項目盡職調(diào)查資料調(diào)研安排(存儲版)
【正文】 保險的種類、保險費金額或提取比例；自硬是否按規(guī)定及時、足額繳納或提取保險費。 凱捷 1 凱捷 （十八）財務(wù)方面情況 1. 公司主要財務(wù)人員的名單及分工情況表 2. 內(nèi)部控制制度 (如財務(wù)審批制度、財產(chǎn)清查盤點辦法、成本或費用核算辦法、固定資產(chǎn)管理辦法等 )。 ? 應(yīng)收票據(jù)在評估基準日的貼現(xiàn)率 （ 5） 應(yīng)收股利：金額較大的應(yīng)列明性質(zhì)和內(nèi)容。 ? 對應(yīng)收利息中不能收回的項目，要求企業(yè)出具有關(guān)說明（簽字、蓋章）。 ? 對方企業(yè)破產(chǎn)，應(yīng)要求企業(yè)提供法院判決書或其他外部證明材料。 ? 對方企業(yè)破產(chǎn)，應(yīng)要求企業(yè)提供法院判決書或其他外部證明材料。 （ 16） 在建工程：按工程名稱、批準文號、期初數(shù)、本期增加數(shù)、本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)數(shù)、期末數(shù)（其中借款費用資本化金額）、工程進度、原預(yù)算數(shù)、資金來源。 ? 企業(yè)需提供無需支付款項的證明及相關(guān)法律文件。大額款項需注明性 質(zhì)。 ? 發(fā)行債券的相關(guān)批文。 （ 2） 主營業(yè)務(wù)成本 （包括自硬以及其下屬分子公司） ：按項目列示各主要類別 2020－ 2020年、2020 年 19月數(shù)據(jù)；按照公司主要產(chǎn)品的直接材料、直接人工、制造費用及其明細分別列示。 （ 10） 所得稅：執(zhí)行優(yōu)惠稅率的，應(yīng)說明依據(jù)；編制合并會計報表的，應(yīng)說明納入合并的各子公司實際執(zhí)行的所得稅率。 凱捷 2 凱捷 評 估 事務(wù)所 。 （ 8） 營業(yè)外支出 （包括自硬以及其下屬分子公司） ：按具體項目列示 2020－ 2020 年、 2020年 19月發(fā)生額。 7．損益明細科目 （ 1） 主營業(yè)務(wù)收入 （包括自硬以及其下屬分子公司） ：按項目列示各主要類別 2020－ 2020年、2020 年 19月數(shù)據(jù)；按照公司主要產(chǎn)品（包括產(chǎn)品名稱、產(chǎn)量、銷量、銷售單價等）和公司依賴之主要客戶（均指占總額 10%以上）分別列示明 細。 ? 應(yīng)付債券原件及復(fù)印件。 （ 25） 預(yù)提費用：企業(yè)應(yīng)提供有關(guān)合同、計提依據(jù)等相關(guān)資料。 ? 大額購貨合同與對 應(yīng)的購貨發(fā)票、入庫單。 （ 14） 長期債券投資：應(yīng)分別列示債券或其他債權(quán)種類列示其到期日、面值、購入成本、年利率、投資金額、應(yīng)計利息。 （ 10） 其他應(yīng)收款：同應(yīng)收帳款，大額款項需注明性質(zhì)及內(nèi)容，帳齡 3 年以上要分析回收可能性并注明關(guān)聯(lián)單位、關(guān)聯(lián)交易。 （ 8） 應(yīng)收帳款（ 表內(nèi)、表外）：按債務(wù)人列示，需注明截至基準日帳齡 (分 1年以內(nèi)、 1～ 2年、2～ 3 年、 3～ 4 年、 4～ 5 年、 5 年以上 )，應(yīng)收款中如有持有本公司 5%以上表決權(quán)股份的股東的欠款，應(yīng)予以注明。 ? 債券的復(fù)印件。 ? 應(yīng)收票據(jù)復(fù)印件（由會計師事務(wù)所一并收集） ? 對可能和已經(jīng)壞賬的應(yīng)收票據(jù)出具壞賬原因、壞賬金額、及有關(guān)壞賬依據(jù)（如對方企業(yè)破產(chǎn)，應(yīng)要求企業(yè)提供法院判決書或其他外部證明材料）的文字說明（簽名、蓋章）。 律師事務(wù)所 2 律 師 事務(wù)所 凱捷 （十六）持有中鎢高新股份情 況 1. 請說明自硬公司取得中鎢高新股份的過程和方式，并請?zhí)峁┯嘘P(guān)證明文件； 2. 請確認自硬公司持有的中鎢高新的股份是否存在質(zhì)押等擔(dān)保權(quán)利，如果存在，請?zhí)峁┫嚓P(guān)擔(dān)保文件，包括但不限于質(zhì)押合同、質(zhì)押登記文件等； 3. 請確認自硬公司持有的中鎢高新股份是否存在被法院或其他有權(quán)機構(gòu)查封、扣押、凍結(jié)等措施；如果存在，請?zhí)峁┫嚓P(guān)文件；（如果確認不存在質(zhì)押、查封、扣押、凍結(jié)等情況，請?zhí)峁┳C券登記結(jié)算公司律師事務(wù)所 2 律 師事務(wù)所 凱捷 出具的證明文件） 4. 請確認自硬公司除直接持有中鎢高新的股份外，是否還間接持有中鎢高新的任何股份和 /或權(quán)益。 律師事務(wù)所 1 律 師 事務(wù)所 3. 如有外匯業(yè)務(wù)的，還請?zhí)峁┯嘘P(guān)外匯業(yè)務(wù)的批準文件和資料 (如外匯登記證、外匯帳戶使用證等 )。 4． 域名注冊證書或情況說 明、非專利技術(shù)、商號或字號的名稱、種類、期限及取得方式等情況； 5． 商譽和商譽價值的評估情況（如有）的說明及證明文件； 6． 上述無形資產(chǎn)的所有權(quán)和使用權(quán)的行使是否有限制，如設(shè)定抵押、質(zhì)押或其他擔(dān)保形式，請?zhí)峁┢渲鱾鶆?wù)合同、抵押或質(zhì)押合同、抵押或質(zhì)押登記的權(quán)利證明等其他與該擔(dān)保事項相關(guān)的文件。 關(guān)于重大債權(quán)的發(fā)生的文件依據(jù)（包括合同、協(xié)議等，如果沒有合同、協(xié)議， 書面說明債權(quán)的發(fā)生原因），重大債權(quán)系指應(yīng)收帳款的前十位、其他應(yīng)收款的前十位、以及金額在人民幣 200 萬元以上的債權(quán)。內(nèi)容 資料收集人 份數(shù) 需 要 機構(gòu) （一）主體資格（除提供資料外，請?zhí)顚懕砀瘢?各公司主體情況 ） 1. 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（附 2020 年年檢章） [如果營業(yè)執(zhí)照有過變更，請?zhí)峁└鞣轄I業(yè)執(zhí)照 ]； 2. 公司設(shè)立時的章程及歷次章程修正案； 3. 公司設(shè)立時及歷次增資的驗資報告； 4. 關(guān)于公司設(shè)立的政府批文； 律師事務(wù)所 3 律 師 事務(wù)所 會 計 師事務(wù)所 評 估 事務(wù)所 5. 公司 20 20 2020 年度審計報告以及 2020 年、2020年 19月 的財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表）及其附注。 （五）重大債權(quán)債務(wù) （除提供資料外，請?zhí)顚懕砀瘢?債權(quán)債務(wù)擔(dān)保合同）
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