【正文】 蹤，除 6個問題因特殊情況未完成外，其余問題均已整改完畢 。加之目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獲取各子公司當?shù)囟~基價，同時隱蔽工程的實際情況也無法進行核實，給審計工作帶來了一定的難度。 后續(xù)審計 在接到各責任單位對半審計建議的自查自糾情況表后，經(jīng)董事會批準，審計部成立后續(xù)審計工作組于月日至月日對公司分別進行了審計。 日常監(jiān)控 1)車輛費 用監(jiān)控 月份開始，審計部依據(jù)《車輛費用監(jiān)控審計辦法》要求對各子公司提供的《車輛費用統(tǒng)計表》、《百公里油耗統(tǒng)計表》進行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費用管理工作。認真做好審計資料收集和及時歸檔工作，既是審計工作的基本要求，也是集團公司發(fā)展的歷史見證。 四、總結(jié)經(jīng)驗，不斷推進內(nèi)部審計工作 在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了一定的成績，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審 計部畢竟是一個內(nèi)部監(jiān)管部門，個別子公司對本部門的監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計部全面、準確地掌握相關(guān)情況 。為集團公司審計工作的長遠發(fā)展奠定了基礎(chǔ)，但人員知識結(jié)構(gòu)還難以 滿足集團全面審計的要求。通過規(guī)范的審計程序，控制整個業(yè)務流程，不但可以提高審計質(zhì)量，降低審計風險，同時也可以增加內(nèi)部審計工作的透明度，進一步保證審計工作的獨立、客觀、公正。 財務內(nèi)部審計工作總結(jié) 2020(三 ) 一年來，在公司領(lǐng)導的親切關(guān)懷和指導下，我在審計科主任的崗位上，帶領(lǐng)審計科的全體同仁嚴格按照審計計劃，緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項制度深入落實”這一工作目標，積極主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。lank39。一年以來，盡管我們對費用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財務管理工作。比如對財務及外協(xié)出 納的審計過程中發(fā)現(xiàn)的帳目混亂及現(xiàn)金短缺的等問題。正是這種思想的存在，使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。 重點對公司基建項目進行審計 企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方，也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。 (1)審查產(chǎn)品的生產(chǎn)是 否是按計劃生產(chǎn)的，是否有審批手續(xù)。為公司的不斷壯大作出最大限度的貢獻 ! 財務內(nèi)部審計工作總結(jié) 2020(四 ) 根據(jù)《有限公司內(nèi)部審計制度》 (發(fā) [20]13 號 )文件有關(guān)要求，經(jīng)過集團公司內(nèi)部審計委員會及內(nèi)審辦公室的精心組織，在各部門 (單位 )的積極配合下，圓滿完成了 2021的內(nèi)部審計工作。 公司對有關(guān)的管理制度、辦法進行了不斷的修訂和完善 ，在經(jīng)濟合同、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監(jiān)督關(guān)口，把審計監(jiān)督作為一個必不可少的環(huán)節(jié)和控制點，納入到有關(guān)工作的管理和控制過程之中，從根本上解決了審計監(jiān)督的切入點問題。通過內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)集團今年主要解決了：對管道安裝公司 111 個歷史遺留項目的整理 。 一、加強指導，促進內(nèi)審工作順利開展 按照《四川省內(nèi)部審計條例》的要求，我局法規(guī)科負責監(jiān)督指導全區(qū)內(nèi)部審計機構(gòu)業(yè)務工作，并確定 3 名同志為專職人員。 為突出內(nèi)部審計工作重點，我局要求各部門、各街道側(cè)重專項資金的監(jiān)管和審查，全區(qū)下?lián)艿母黝悓ｍ椯Y金務必納入內(nèi)審監(jiān)管范圍，確保專項資金管理無盲區(qū)。 (二 )加強與市審計局的聯(lián)系，接受指導和培訓，不斷提高我區(qū)內(nèi)審工作管理水平，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的監(jiān)督、預防作用。 ②現(xiàn)金收付業(yè)務的審查 抽查現(xiàn)金日記賬記錄，至少抽查 1 至 2 個月的現(xiàn)金日記賬，審查原始憑證。庫存現(xiàn)金清點表應反映實際庫存現(xiàn)金清點數(shù)，當日現(xiàn)金日記賬結(jié)余數(shù)，賬實是否相符。 四、年工作思路 (一 )加強《四川省內(nèi)部審計條例》的學習貫徹，尤其要向各級領(lǐng)導宣傳條例內(nèi)容，使其了解內(nèi)部審計的必要性和重要性 ，以取得支持 。根據(jù)村級公共服務和管理專項資金審計調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題，我局建議各街道加強對社區(qū)工作的指導，確保村級公共服務項目的有序開展和推進，特別應加強對工程建設(shè)項目的發(fā)包、質(zhì)量監(jiān)督、進度控制、竣工驗收等工作環(huán)節(jié)的指導和監(jiān)督。 財務內(nèi)部審計工作總結(jié) 2020(五 ) 年成華區(qū)審計局認真貫徹落實黨的十八大精神，緊緊圍繞市局、區(qū)委、區(qū)政府年初工作安排部署，在拓寬審計視野、把握審計重點、理清審計思路、改進審計方式、增強審計能力、提高審計質(zhì)量上下功夫，審計工作為全區(qū)經(jīng)濟社會的深入發(fā)展作出了積極貢獻。 四、突出重點，整改落實。由于領(lǐng)導重視、制度健全，使我公司內(nèi)審工作處在一個良好的運作狀態(tài)，保證了各項工作的開展。規(guī)范業(yè)務部人員執(zhí)行公司財務規(guī)定的自覺性。全年分兩次對總公司的經(jīng)濟效益進行全面的審計，評價其真實性、合理性及有效性，努力為公司決策層提供及時有效的財務狀況和公司經(jīng)營管理情況的信息。 20 年由于我們非常注重與財務部的交流與溝通，這項工作開展得還是比較順利的。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認識有關(guān)，更與我開拓意識不強有關(guān)。例如，采購的鈦由原來的每公斤元降到元，棕櫚油由原來的每公斤元降到元，膠囊殼由原來的每萬粒元降到元，等等，大大降低了采購成本，為公司獲取了更多的利潤。我們從一開始的單純的業(yè)務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、發(fā)貨費的審核、車間修理費的審核等，基本上包括了所有的支出。下面我從三個方面匯報工作： 一、 20 年的主要工作 嚴格審計的紀律和制度 審計部是一個比較新的部室，領(lǐng)導寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責任重大。加強審計人員專業(yè)培訓，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量。確保制度的貫徹落實，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡控制機制。審計工作是一項政策性強、涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作。通過這些系統(tǒng)的學習，審計人員開拓 了視野，找到了差距，明確了目標，對審計工作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的認識。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務流程進行了控制，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。因特殊情況而未落實的事項，各子公司均對未落實的原因進行了情況說明，審計部將繼續(xù)跟蹤。審計工作組共發(fā)現(xiàn)個問題，分別提出審計建議并發(fā)送至責任單位，責任單位均進行了自糾自查并書面回復。從本的工程審計情況來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程管理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善，很難滿足全面審計的要求 。其中，對各子公司進行半審計 1 項，共查問題 213個 。而公司總部出納更大的一部分工作內(nèi)容是與管理處財務助理的工作對接，由于當時管理處財務人員流動較大，面對新人更需要耐心的去指導她們的工作，細致的講解公司的一些工作流程，使她們盡快融入金網(wǎng)絡(luò)這個大家庭。 第二階段 (年 — 年 )：職業(yè)發(fā)展階段： 這一階段在繼續(xù)擔任雪梨澳鄉(xiāng)財務助理的同時又介入了新接管項目溫哥華森林管理處前期的財務助理工作，進一步鞏固了自己關(guān)于從物業(yè)前期接管到業(yè)主入住期間財務工作經(jīng)驗的積累，同時也豐富了自身的物業(yè)管理專業(yè)知識。物業(yè)管理公司對于人才的要求是多方面的，它包括：組織指揮能力、決策能力、創(chuàng)新能力、社會活動能力、技術(shù)能力、協(xié)調(diào)與溝通能力等。加大我區(qū)內(nèi)審機構(gòu)建設(shè)力度，進一步擴大覆蓋面。 二、加強監(jiān)督，提高資金使用效率 今年，我區(qū)內(nèi)部審計工作主要集中在對社區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)資金和財務收支審計方面，截止 11 月，完成內(nèi)部審計項目 96 項，其中基本建設(shè)審計 49 項、財務收支審計 18 項、效益審計 1項、經(jīng)濟責任審計 14 項、內(nèi)部控制評審 3 項、其他類審計項目 12 項。緊緊圍繞這一目標，我區(qū)積極發(fā)揮內(nèi)部審計的預防和建設(shè)作用，在完善財經(jīng)制度、維護群眾利益、促進管理水平提高、推進廉政建設(shè)等方面做出了積極的貢獻。 在去年 10 月，由集團內(nèi)審機構(gòu)對集團內(nèi)的年度財務預算、內(nèi)部往來、財務決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執(zhí)行情況，結(jié)合外部審計報告、有關(guān)法律、法規(guī)和集團規(guī)章制度的規(guī)定，開展了內(nèi)部審計工作。 二、 完善程序，落實職責。 總之，內(nèi)部審計作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，審計部作為公司后勤的重要一環(huán)，明年的工作依然是 艱巨的，我要戒驕戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，實事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。 20 年我們還要加強對生產(chǎn)一線成本核算的監(jiān)管，全年計劃對每一個生產(chǎn)車間進行一次全面的成本核算管理的核查，以幫助生產(chǎn)車間嚴格成本核算制度，減少浪費、增加收入。特別是對車間定額計件工資實行單人單算，體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平。我一直認為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計工作也就好開展了。 加強企業(yè)內(nèi)部審計 在本部門全體人員的通力配合下，對公司內(nèi)部比較重要的工作崗位的工作情況進行了審計，并發(fā)現(xiàn)了一系列問題。為了保證這一工作的 質(zhì)量，我們利用可利用的一切時間，組織學習公司出臺發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動請教老同志，并對要點及時做好筆記，所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展，自從我調(diào)到審計科后的第一次全體會議上，就根據(jù)制定 的 年 度 工 作 計 劃 ， 并 結(jié) 合內(nèi) ?ahref=39。不斷改進工作方法，主動發(fā)現(xiàn)問題，嚴格控制不良勢頭，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。 其次，審計部需對審計項目從立項到案卷終結(jié)都作出詳細的規(guī)定?，F(xiàn)在審計部共有專業(yè)審計人員名，其中注冊會計師名、國際注冊審計師 (會計師 )名、主管名、會計專業(yè)畢業(yè)已取得會計證人員名。 審計人員自律情況 制度的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務標準》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。 審計檔案管理工作 檔案是企業(yè)的寶貴財富，也是審計工作的起始點。 從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計過程來看，各子公司已開始漸漸適應了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不理解到理解，集團審計部的管控職能已逐步得到體現(xiàn)。此次審計，對規(guī)范各子公司經(jīng)營管理、提升集團管理水平起到了一定的促進作用。大部分申報項目難于進行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進行 。半年度后續(xù)審計 1 項，重點對半年度審計發(fā)現(xiàn)進行了整改情況復查，各子公司加權(quán)平均匯總落實率為 81%，整改情況較好 。 年底我由出納崗位轉(zhuǎn)為會計，負責雪梨澳鄉(xiāng)和 villa 管理處的主管會計工作，同時兼工資發(fā)放工作，這一期間我學習并掌握了公司財務核算的程序以及用友財務軟件的操作技能，提高迅速 。項目進入日常管理之后，因為新招的財務助理是應屆畢業(yè)生，我由此又接觸到了輔導新人的工作內(nèi)容，我將自己的工作經(jīng)驗整理成文字后逐點的與新人一起實踐，共同發(fā)現(xiàn)問題、解決問題，經(jīng)過三個月時間的努力，新招的財務助理已經(jīng)能夠很好的勝任財務助理工作了。 第一階段 (年 — 年 )：初學階段 。在內(nèi)部審計工作當中，既要本部門積極主動，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計劃進行?？蛻綦娫挼慕勇牎⒖头芭_的接待，都需要很強的專業(yè)知識與溝通能力，物業(yè)管理中大多是一些細小瑣碎的事，協(xié)調(diào)好了大事化小、小事化了，協(xié)調(diào)不好則工作會非常被動。出納工作首先要有足夠的耐心和細心，不能出任何差錯，在每次報賬的時候，每筆錢我都會算兩遍點兩遍 。 財務內(nèi)部審計工作總結(jié) 2020(二 ) 一年來，審計部按照董事會的要求，嚴格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準則》和集團《內(nèi)部審計暫行辦法》，積極探索和改進內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務，現(xiàn)將年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下： 一、領(lǐng)導重視，內(nèi)部審計監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重 視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務、查錯糾弊、促進管理”，并要求各受審單位 (部門 )要以高度負責的精神，正視問題，積極整改。所有審計事項均及時出具了審閱意見 (或?qū)徲媹蟾?)，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務職能。各單位 (部門 )基本上能夠按照制度的要求進行申報，審計部按照《內(nèi)部審計實務指南》及《集團采購審計制度》的要求，嚴格執(zhí)行詢、比價制度，大部分單位 (部門 )基本能夠按照采購審批程序進行，對未按照程序進行的單位，審計部客觀地提出審計意見。通過檢查驗證，五個子公司共有項需要整改，實際整改項，加權(quán)平均落實率為 %。 三、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ) 審計人員崗位職責的建立 根據(jù)集團領(lǐng)導要求和部門職責的重新調(diào)整，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責，在此基礎(chǔ)上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。在具體的工作中，除了要求審計人員保存好相關(guān)資料外，對與審計工作相關(guān)的電話記錄、文件收發(fā)等詳細記載，做到有據(jù)可查。三是在方面往往是出現(xiàn)客戶投訴的情況時才去介入，審計工作略