【正文】 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 3 頁 共 8 頁 三年計劃的制訂本著遠(yuǎn)粗近細(xì)的原則。年度經(jīng)營管理目標(biāo)和年度經(jīng)營管理計劃是各單位全體員工在計劃年度內(nèi)的奮斗目標(biāo)和行動綱領(lǐng)，是安排季度、月度計劃的依據(jù)。 (3) 進(jìn)行下年度目標(biāo)測算，初步提出本單位下年度經(jīng)營管理目 標(biāo)。 經(jīng)濟(jì)發(fā)展部根據(jù)年度經(jīng)營管理目標(biāo)，確定各單位的 目標(biāo)責(zé)任書。成員企業(yè)內(nèi)部指標(biāo)（分指標(biāo)）由計劃部門組織有關(guān)職能部門進(jìn)行。 經(jīng)濟(jì)發(fā)展部對各單位的季度目標(biāo)擁有審定權(quán)。 下月 1 日 12： 00前，各成員企業(yè)計劃主管部門將綜合經(jīng)營計劃報經(jīng)濟(jì)發(fā)展部，同時，各專業(yè)計劃也分別上報集團(tuán)公司有關(guān)職能部門。 各成員企業(yè)季度目標(biāo)計劃、月度計劃，原則上不予調(diào)整。檢查計劃的實際完成數(shù)，以統(tǒng)計報表數(shù)為準(zhǔn)。 本制度中的條款與此前下發(fā)的文件不一致的，以本制度為準(zhǔn)。 9 附則 本制度的解釋、修訂權(quán)歸集團(tuán)公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展部。 各級領(lǐng)導(dǎo)必須隨時監(jiān)督檢查 計劃的執(zhí)行情況，及時發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過程中的問題，采取有效措施解決問題，以保證計劃的順利完成。重大調(diào)整報請總經(jīng)理審核，總裁批準(zhǔn)。 成員企業(yè)月度計劃編制程序 每月 25 日開始，由成員企業(yè)計劃部門（計財部）牽頭，各部門進(jìn)行內(nèi)部溝通，草擬下月計劃（包括物資采購計劃和資金計劃），并由計劃主管部門進(jìn)行計劃粗平衡后，編制綜合計劃。季度目標(biāo)計劃必須將季度目標(biāo)分解落實到每一個月。 計劃指標(biāo)實行分級歸口管理。 每年 1 月初，集團(tuán)公司召開年度經(jīng)營計劃工作會，聽取集團(tuán)和各單位經(jīng)營管理計劃和財務(wù)預(yù)算匯報，確定集團(tuán)和各單位年度經(jīng)營管理目標(biāo)。 每年 10 月下旬，對本年度目標(biāo)計劃執(zhí)行情況進(jìn)行認(rèn)真分析、總結(jié)，并進(jìn)行目標(biāo)值測算 (1) 對本單位歷年生產(chǎn)經(jīng)營指標(biāo)等數(shù)據(jù)資料進(jìn)行統(tǒng)計分析和研 究。 4 目標(biāo)管理與年度經(jīng)營管理計劃 集團(tuán)實施年度目標(biāo)管理，通過目標(biāo)責(zé)任書確定各單位年度經(jīng)營管理目標(biāo)。其主要內(nèi)容包括： (1) 企業(yè)產(chǎn)品（服務(wù)）發(fā)展方向和業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模； (2) 企業(yè)經(jīng)營指標(biāo)； (3) 企業(yè)技術(shù)發(fā)展、技術(shù)改造方向； (4) 企業(yè)管理水平的提高； (5) 安全設(shè)施等生產(chǎn)（運營）條件的改造； (6) 員工培訓(xùn)和隊伍建設(shè)； (7) 企業(yè)形象和企業(yè)文化建設(shè)。 人員配備 經(jīng)濟(jì)發(fā)展部和各成員企業(yè)計劃管理部門必須配備專職計劃管理人員。 相關(guān)部門職責(zé) 集團(tuán)公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)計劃工作。 本制度所指的計劃為經(jīng)營管理計劃。 各成員企業(yè)（總）經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)本企業(yè)的計劃工作。綜合計劃人員應(yīng)具有一定的企業(yè)管理知識與財務(wù)知識，具有統(tǒng)籌兼顧、綜合權(quán)衡的能力。 中長期計劃的制定步驟和程序 每年 11 月初，各成員企業(yè)依據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營特點，對產(chǎn)品市場、業(yè)務(wù)發(fā)展等進(jìn)行趨勢性的調(diào)查，內(nèi)容包括：前期、當(dāng)期、后期連續(xù)三年的市場發(fā)展趨勢、本行業(yè)國家產(chǎn)業(yè)政策與導(dǎo)向、市場總量、競爭對手的情況、自身可拓展的市場及預(yù)計的市場占有率等。 各成員企業(yè)年度經(jīng)營管理計劃的內(nèi)容和編制依據(jù) 計劃內(nèi)容 (1) 年度經(jīng)營總目標(biāo)，如銷售收入、成本、費用、利潤總額、